ટૅક્સ સેવિંગ FD

પરિચય

ટૅક્સ સેવિંગ FD એક પ્રકારની ઇન્વેસ્ટમેન્ટની પસંદગી છે જે ગ્રાહકોને ફંડ ડિપોઝિટ કરવા અને પરંપરાગત સેવિંગ એકાઉન્ટ કરતાં વધુ વ્યાજ દર પ્રાપ્ત કરવા દે છે. વધુમાં, વ્યક્તિઓ આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ 5 વર્ષની કર બચત ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટમાં રોકાણ કરીને કર કપાત મેળવી શકે છે કારણ કે આ પ્રકારની FDમાં રોકાણો કર કપાતપાત્ર નથી.

ટૅક્સ સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ શું છે?

ટેક્સ સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ એ બેંકો અને નૉન-બેન્કિંગ ફાઇનાન્શિયલ કંપનીઓ (NBFCs) દ્વારા ઑફર કરવામાં આવતો નાણાંકીય વિકલ્પ છે જેમાં કોઈ વ્યક્તિને ચોક્કસ સમયગાળા માટે મોટી રકમ જમા કરવાની જરૂર પડે છે. જો કે, એફડીનો આ પ્રકારનો લૉક-ઇન ટર્મ 5 વર્ષનો હોય છે, જેનો અર્થ એ છે કે રોકાણકાર મેચ્યોરિટી સમયે રોકાણકારના જોડાયેલ બચત ખાતાંમાં એફડીની રકમ મેચ્યોરિટી પહેલા પૈસા ઉપાડી શકતા નથી. વધુમાં, જે રોકાણકારો ટૅક્સ સેવિંગ FD પસંદ કરે છે તેઓ રોકાણ કરેલી રકમ પર ₹1.5 લાખ સુધીની ટૅક્સ કપાત પ્રાપ્ત કરી શકે છે.

ટૅક્સ સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટની મુખ્ય વિશેષતાઓ

ટૅક્સ સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ અનેક સુવિધાઓ સાથે આવે છે, જેમ કે:

● મુદત: ટૅક્સ સેવિંગ FD નો નિર્ધારિત સમયગાળો પાંચ વર્ષનો હોય છે, જેનો અર્થ એ છે કે મેચ્યોરિટી ટર્મ સમાપ્ત થાય તે પહેલાં રોકાણકાર ભંડોળને કાઢી શકતા નથી.

● વ્યાજ દરો: આ FD પરંપરાગત સેવિંગ એકાઉન્ટ કરતાં વધુ વ્યાજ દરો પ્રદાન કરે છે, તેથી તેઓ ટૅક્સ બચાવવા માંગતા લોકો માટે આકર્ષક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પ છે.

● ન્યૂનતમ રોકાણ: તમે આ પ્લાનમાં ₹1000 જેટલી ઓછી રકમનું રોકાણ શરૂ કરી શકો છો. તેમ છતાં, ટૅક્સ મુક્ત FD માટે જરૂરી ન્યૂનતમ ડિપોઝિટ રકમ દરેક બેંક દીઠ અલગ-અલગ હોય છે.

●    નામાંકન સુવિધા: અન્ય ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પો જેવા ટૅક્સ સેવિંગ એફડી, ઇન્વેસ્ટરને નૉમિનેશન સુવિધા પ્રદાન કરે છે. 
 

ટૅક્સ સેવિંગ FD માં ઇન્વેસ્ટ કરતી વખતે યાદ રાખવા જેવા મુદ્દાઓ

ટૅક્સ સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (FDs) માં રોકાણ કરતી વખતે યાદ રાખવાની કેટલીક મુખ્ય બાબતો અહીં છે:

● લૉક-ઇન સમયગાળો: ટૅક્સ સેવિંગ FDs માં 5-વર્ષની લૉક-ઇન મુદત હોય છે, જેનો અર્થ એ છે કે રોકાણકાર મેચ્યોરિટી સમયગાળો પૂર્ણ થાય તે પહેલાં પૈસા લઈ શકતા નથી. આ પસંદગીને ધ્યાનમાં લેતી વખતે આને ધ્યાનમાં રાખવું મહત્વપૂર્ણ છે.

● વ્યાજ દર: ટૅક્સ સેવિંગ FD પરના વ્યાજ દરો એક બેંકથી આગામી બેંકમાં અલગ હોઈ શકે છે. રોકાણકારોએ ઘણી બેંકો દ્વારા આપેલા વ્યાજ દરોની તપાસ કરવી જોઈએ અને સૌથી મોટા દરવાળા એકને પસંદ કરવું જોઈએ.

● પાત્રતા: કોઈપણ ટૅક્સ સેવિંગ FDમાં ઇન્વેસ્ટ કરતા પહેલાં, વ્યક્તિઓએ તે કરવા માટે પાત્ર છે કે નહીં તે તપાસવું આવશ્યક છે. આમ કરવાથી સમય અને અન્ય જટિલતાઓ બચશે. 

● નામાંકન સુવિધા: રોકાણકારોએ લાભાર્થીની પસંદગી કરવી જોઈએ જે તેમની મૃત્યુની સ્થિતિમાં પરિપક્વતાની રકમ પ્રાપ્ત કરશે.

● ઇન્વેસ્ટમેન્ટની મર્યાદા: દર નાણાંકીય વર્ષે ટૅક્સ સેવિંગ FD ની મહત્તમ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ મર્યાદા ₹1.5 લાખ છે. દંડ અથવા કાનૂની રેમિફિકેશનને રોકવા માટે આ મર્યાદાને પાર ન કરવું મહત્વપૂર્ણ છે.

● રિન્યુઅલની શક્યતાઓ: એકવાર FD મેચ્યોર થયા પછી, રોકાણકારોએ જોવું જોઈએ કે બેંક પાસે ઑટોમેટિક રિન્યુઅલ વિકલ્પો છે કે નહીં. જો નહીં, તો તેઓએ તેને મૅન્યુઅલી રિન્યુ કરવું જોઈએ અથવા અન્ય ટૅક્સ સેવિંગ FDમાં ઇન્વેસ્ટ કરવું જોઈએ.

● પોસ્ટ ઑફિસ ટાઇમ ડિપોઝિટ: 5-વર્ષના પોસ્ટ ઑફિસ ટાઇમ ડિપોઝિટ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ 1961 ના ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટના સેક્શન 80(C) હેઠળ વ્યક્તિગત ક્લેઇમ ટૅક્સ કપાતમાં પણ સહાય કરી શકે છે . આ ડિપોઝિટને એક પોસ્ટ ઑફિસમાંથી બીજી ઑફિસમાં ટ્રાન્સફર કરી શકાય છે, જે રોકાણકારને વધુ લવચીકતા પ્રદાન કરે છે. 
વધુમાં, પોસ્ટ ઑફિસ ટાઇમ ડિપોઝિટ એકાઉન્ટ બનાવતી વખતે, કોઈપણ વ્યક્તિ 'એકલ' અથવા 'સંયુક્ત' હોલ્ડિંગની પદ્ધતિ વચ્ચે પસંદ કરી શકે છે. જો કે, જો એકાઉન્ટ સંયુક્ત રીતે હોલ્ડ કરવામાં આવે તો જ ટૅક્સ લાભ મુખ્ય એકાઉન્ટ ધારકને ઉપલબ્ધ થશે.

● ટીડીએસ: ટૅક્સ સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ પર ઉદ્ભવતા વ્યાજ પર ઇન્વેસ્ટરના ટૅક્સ બ્રૅકેટ મુજબ ટૅક્સ લાગુ પડે છે. વધુમાં, જ્યારે ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ પર ચૂકવવાપાત્ર અથવા ફરીથી ઇન્વેસ્ટ કરેલ વ્યાજ ₹40,000 (₹) થી વધુ થાય ત્યારે બેંકો ટીડીએસ કાપ કરે છે. એક નાણાંકીય વર્ષમાં 50,000 વરિષ્ઠ લોકો માટે).
 

ટૅક્સ સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ માટે જરૂરી ડૉક્યૂમેન્ટ

સામાન્ય રીતે ટૅક્સ સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (FD) માં ઇન્વેસ્ટ કરવા માટે નીચેના ડૉક્યૂમેન્ટ જરૂરી છે:

● PAN કાર્ડ: ટૅક્સ-સેવિંગ FD એકાઉન્ટ ખોલવા માટે પર્મનન્ટ એકાઉન્ટ નંબર (PAN) કાર્ડની કૉપી ફરજિયાત છે.

● ઓળખનો પુરાવો: કોઈપણ સરકાર દ્વારા જારી કરાયેલ ઓળખનો પુરાવો જેમ કે આધાર કાર્ડ, પાસપોર્ટ, વોટર ID કાર્ડ, ડ્રાઇવિંગ લાઇસન્સ વગેરે, જે તમારી ઓળખની સ્થાપના કરે છે.

● સરનામાનો પુરાવો: કોઈપણ સરકાર દ્વારા જારી કરાયેલ સરનામાનો પુરાવો જેમ કે આધાર કાર્ડ, પાસપોર્ટ, વોટર ID કાર્ડ, ડ્રાઇવિંગ લાઇસન્સ વગેરે KYC પ્રક્રિયા માટે જરૂરી છે.

● એકાઉન્ટ ખોલવાની પ્રક્રિયા માટે રોકાણકારનો પાસપોર્ટ સાઇઝ ફોટો આવશ્યક છે.

● કર કપાત ફોર્મ: આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ કર લાભોનો દાવો કરવા માટે હસ્તાક્ષર કરેલ કર કપાત ફોર્મની જરૂર છે.

● એકાઉન્ટ ખોલવાનું ફોર્મ: બેંકનું એકાઉન્ટ ખોલવાનું ફોર્મ ભરવાની અને રોકાણકાર દ્વારા હસ્તાક્ષર કરવાની જરૂર છે.

કૃપા કરીને નોંધ કરો કે જરૂરી દસ્તાવેજો બેંકથી બેંકમાં અલગ હોઈ શકે છે. વધુ માહિતી માટે બેંકની વેબસાઇટ તપાસવાની અથવા તેમના ગ્રાહક સેવા પ્રતિનિધિઓનો સંપર્ક કરવાની સલાહ આપવામાં આવે છે.
 

ડૉક્યૂમેન્ટ સબમિટ કરતી વખતે નોંધ કરવાના મુદ્દાઓ

ટૅક્સ સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ માટે ડૉક્યૂમેન્ટ સબમિટ કરતી વખતે ધ્યાનમાં રાખવાના કેટલાક મુદ્દાઓ અહીં આપેલ છે:

● સુનિશ્ચિત કરો કે તમામ ડૉક્યૂમેન્ટ સ્વ-પ્રમાણિત અને હસ્તાક્ષરિત છે.
● તમામ ડૉક્યૂમેન્ટ પૂર્ણ અને સુવ્યવસ્થિત છે તેની ચકાસણી કરો.
● ખાતરી કરો કે ડૉક્યૂમેન્ટમાં નામ અને અન્ય વિગતો એકાઉન્ટ ખોલવાના ફોર્મમાં પ્રદાન કરેલી માહિતી સાથે સુસંગત છે.
● ફોર્મ મૂડી અક્ષરોમાં ભરવું આવશ્યક છે.
● ઓવરરાઇટિંગને ટાળવું આવશ્યક છે કારણ કે આનાથી એપ્લિકેશન નકારવામાં આવી શકે છે. 
● ભવિષ્યના સંદર્ભ માટે સબમિટ કરેલા તમામ ડૉક્યૂમેન્ટની કૉપી રાખો.
● એકાઉન્ટ ખોલવાની પ્રક્રિયા સરળતાથી પૂર્ણ થઈ ગઈ છે તેની ખાતરી કરવા માટે બેંક સાથે ફૉલો-અપ કરો.
 

FD દરોની તુલના

દરેક નાણાંકીય સંસ્થામાં પોતાના એફડી દરો હોય છે અને વધુ લાભો સાથે યોજના પસંદ કરવા માટે કોઈપણ નિર્ણય લોક કરતા પહેલાં તેની તુલના કરવી જરૂરી છે. આમ, તમને તેમાં મદદ કરવા માટે, અહીં કેટલીક નાણાંકીય સંસ્થાઓ અને તેમના એફડી દરોની સૂચિ આપવામાં આવી છે. 

અસ્વીકરણ: કૃપા કરીને નોંધ કરો કે આ બેંકો દ્વારા ઑફર કરવામાં આવતા વ્યાજ દરો રોકાણ કરેલી રકમ, ડિપોઝિટની મુદત અને અન્ય પરિબળોના આધારે અલગ હોઈ શકે છે. તેમની સંબંધિત વેબસાઇટ્સ પર નવીનતમ દરો તપાસવાની અથવા વધુ માહિતી માટે તેમના ગ્રાહક સેવા પ્રતિનિધિનો સંપર્ક કરવાની સલાહ આપવામાં આવે છે.