રોકાણ વગર ભારતમાં ટૅક્સ કેવી રીતે બચાવવો?

પરિચય

નાણાંકીય આયોજનમાં રોકાણ સૌથી પ્રભાવશાળી પરિબળોમાંથી એક છે અને શાંતિપૂર્ણ જીવન જીવવા માટે પર્યાપ્ત ભંડોળની ખાતરી કરે છે. જો કે, ફાઇનાન્શિયલ પ્લાનિંગમાં ટૅક્સ બચતનો પણ સમાવેશ થાય છે, જે તમારી કુલ કરપાત્ર આવકને નોંધપાત્ર રીતે ઘટાડી શકે છે અને તમારી બચત વધારી શકે છે. 

જાહેર ભવિષ્ય ભંડોળ, રાષ્ટ્રીય બચત પ્રમાણપત્રો વગેરે જેવા અસંખ્ય કર-બચત રોકાણ સાધનો અસ્તિત્વમાં છે અને મોટાભાગના લોકો માને છે કે તેઓએ નિયમિતપણે કર બચાવવા માટે વિવિધ સાધનોમાં રોકાણ કરવું આવશ્યક છે. જો કે, રોકાણો એકમાત્ર કર નથી. જો તમે ભારતમાં રોકાણ કર્યા વિના ટૅક્સ બચાવવા માંગો છો, તો તમે વિવિધ રોકાણ સાધનોનો ઉપયોગ કર્યા વિના આમ કરી શકો છો. 
 

રોકાણ વગર ટૅક્સ બચાવવા માટેની શ્રેષ્ઠ ટિપ્સ

ભાર-મુક્ત નાણાંકીય ભવિષ્યની ખાતરી કરવા માટે અસરકારક નાણાંકીય યોજના મહત્વપૂર્ણ છે. જો કે, દરેક અસરકારક અને સફળ નાણાંકીય યોજનાનો આધાર બચત છે. વધુ બચત કરવાની એક શ્રેષ્ઠ રીત એ કરપાત્ર આવકને ઓછી કરવાની છે. 

આવકવેરા અધિનિયમ 1961 ભારતના કર વ્યવસ્થાને નિયંત્રિત અને દેખરેખ રાખે છે, જેમાં કર બચાવવાની વિવિધ કાનૂની રીતો શામેલ છે. આવકવેરા અધિનિયમ 1961 ની શ્રેષ્ઠ સુવિધાઓમાંથી એક એ વિવિધ રોકાણ સાધનોમાં રોકાણ કર્યા વિના કર બચાવવાનો વિકલ્પ છે. ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વગર ટૅક્સ કેવી રીતે બચાવવું તે અંગેની કેટલીક શ્રેષ્ઠ ટિપ્સ અહીં આપેલ છે.

1. ઘરના ભાડાનું ભથ્થું

HRA અથવા હાઉસ ભાડાનું ભથ્થું ભારતમાં રોકાણ કર્યા વિના ટૅક્સ બચાવવાની એક આદર્શ રીત છે. તે કર્મચારીના પગારનો એક ભાગ છે જે નિયોક્તા ભાડાના આવાસ માટે પ્રદાન કરે છે. જો પગારદાર કર્મચારી ભાડાના મકાનમાં રહે છે, તો 1961 નો આવકવેરા અધિનિયમ પગારદાર વ્યક્તિને HRA મુક્તિનો દાવો કરવાની મંજૂરી આપે છે. 

HRA મુક્તિ આવકવેરા અધિનિયમ 1961 ની કલમ 10(13A) અને નિયમો 2A હેઠળ આવરી લેવામાં આવે છે. નિયમો મુજબ, HRA સંપૂર્ણપણે અથવા આંશિક રૂપે મુક્તિ આપે છે, જેની ગણતરી તમે નીચેના પરિબળોનો ઉપયોગ કરીને કરી શકો છો: 

● પ્રાપ્ત કરેલ HRA ની વાસ્તવિક રકમ. 

● મેટ્રો શહેરોમાં રહેતા લોકો માટે મૂળભૂત પગાર અને મહિલા ભથ્થું સહિતના વાસ્તવિક પગારના 50% અને નૉન-મેટ્રો શહેરોમાં રહેતા લોકો માટે પગારના 40%. 

● ચૂકવેલ ભાડાની ચોક્કસ રકમ એકંદર પગારની રકમના 10% કરતાં વધુ છે. 

આવકવેરા અધિનિયમ આમાંથી ઓછામાં ઓછા ત્રણ ખર્ચને કર મુક્તિ તરીકે મંજૂરી આપે છે, જે તમને રકમ ઇન્વેસ્ટ કર્યા વિના કર બચાવવાની મંજૂરી આપે છે. 

2. શૈક્ષણિક લોન

જોકે લોન પ્રૉડક્ટ્સ સામાન્ય રીતે ટૅક્સ કપાત ઑફર કરતા નથી, પરંતુ એજ્યુકેશન લોન તમને ઇન્વેસ્ટ કર્યા વિના ટૅક્સ બચાવવામાં મદદ કરી શકે છે. એજ્યુકેશન લોન એક ક્રેડિટ પ્રૉડક્ટ છે જે વ્યક્તિઓને શિક્ષણ ખર્ચને કવર કરવા અને તેમની શિક્ષણ પૂર્ણ કર્યા પછી લોનની ચુકવણી કરવા માટે લોનની રકમ પ્રદાન કરે છે. 

1961 ના આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80E શિક્ષણ લોનની ચુકવણી કરવા માટે ચૂકવેલ વ્યાજ પર કર કપાતની પરવાનગી આપે છે. ટૅક્સ કપાત તરીકે મંજૂર મહત્તમ રકમ પર કોઈપણ મર્યાદા વિના નિયમિત EMI ના કુલ વ્યાજ ભાગ પર કપાત કરવામાં આવે છે. 

એકવાર તમે કુલ ચૂકવવાપાત્ર વ્યાજ પર કપાતનો ક્લેઇમ કરો છો, પછી તમારી કુલ આવક તે જ રકમ સાથે ઓછી થાય છે જે ટેક્સ કપાત તરીકે ઓછી રકમ ચૂકવવા માટે તમને જવાબદાર બનાવે છે અને શૂન્ય રોકાણ સાથે ટૅક્સ બચાવો. 

3. હાઉસિંગ લોન

જ્યારે તમે હાઉસિંગ લોન લો છો, ત્યારે ધિરાણકર્તાઓને તમારે લોનની મુદતમાં વ્યાજ સાથે મુદ્દલ લોનની રકમ ચૂકવવી પડશે. જો કે, તમે હાઉસિંગ લોન સાથે 1961ના આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 24 (b) હેઠળ રોકાણ કર્યા વિના ટૅક્સ બચાવી શકો છો.

આ વિભાગ હેઠળ, કર્જદાર સ્વ-રહેતી નિવાસી પ્રોપર્ટી માટે ₹2 લાખ સુધીની કર કપાત માટે પાત્ર છે. આ હાઉસિંગ લોન પરિબળો તમને ઇન્વેસ્ટ કર્યા વિના ટૅક્સ બચાવવામાં મદદ કરી શકે છે.

જો તમે નિર્માણાધીન હાઉસ પ્રોપર્ટી ખરીદી છે, તો તમે નિર્માણ પૂર્ણ થયા પછી માત્ર ટૅક્સ કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકો છો. 

જો તમે સંપૂર્ણપણે નિર્મિત પ્રોપર્ટી ખરીદવા માટે હાઉસિંગ લોનનો લાભ લીધો છે, તો તમે હાઉસિંગ લોન માટે ચૂકવેલ વ્યાજ પર તાત્કાલિક ટૅક્સ કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકો છો. 

4. વરિષ્ઠ નાગરિક માતાપિતા માટે તબીબી ખર્ચ

રોકાણ વગર કર બચાવવાની સૌથી અસરકારક રીતોમાંથી એક છે વરિષ્ઠ નાગરિક માતાપિતાની સારવાર માટેના તબીબી ખર્ચ માટે કર કપાતનો ક્લેઇમ કરવો. તમે તબીબી હેતુઓ માટે ચૂકવેલ હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ પર આવી કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકો છો. 

1961 ના આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80D વરિષ્ઠ નાગરિક માતાપિતા, પોતાના અથવા પરિવારના અન્ય સભ્યો માટે ચૂકવેલ હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ માટે કપાતને મંજૂરી આપે છે. આ કલમ હેઠળ, તમે તમારા માટે, તમારા જીવનસાથી અથવા તમારા આશ્રિત બાળકો માટે ચૂકવેલ હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ પર ₹25,000 સુધીની ટૅક્સ કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકો છો. 

જો કે, જો તમે તમારા માતાપિતા માટે 60 થી વધુ હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ ચૂકવ્યું છે, તો તમે ₹ 25,000 વધુ, ₹ 50,000 સુધીનો ક્લેઇમ કરી શકો છો. વધુમાં, તમે 1961 ના આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80D હેઠળ ₹50,000 સુધીની કપાત તરીકે સારવાર અને દવાઓ પર થયેલા તબીબી ખર્ચનો પણ ક્લેઇમ કરી શકો છો. 

5. બાળકોની ટ્યુશન ફી, શિક્ષણ ભથ્થું, હોસ્ટેલ ભથ્થું અને ટ્યુશન ફી

અસંખ્ય કંપનીઓ તેમના કર્મચારીઓના જીવનધોરણમાં સુધારો કરવા માટે વિવિધ ભથ્થું પ્રદાન કરે છે, જેમ કે શિક્ષણ ભથ્થું, હોસ્ટલ ભથ્થું, બાળકોની ટ્યુશન ફી અને અન્ય ટ્યુશન ફી. 

1961 ના આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 10 આવી ભથ્થુંને કર મુક્તિ તરીકે કાપવામાં આવશે, જે રોકાણ વગર કર બચાવવા માટે આદર્શ વિકલ્પ બનાવે છે. આ વિભાગ હેઠળ, તમે નીચેની નિર્દિષ્ટ મર્યાદા સુધીના ભથ્થું માટે કર મુક્તિનો દાવો કરી શકો છો: 

● બાળકોનું શિક્ષણ: વાર્ષિક ₹ 1,200. 
● હૉસ્ટેલનો ખર્ચ: મહત્તમ બે બાળકો સુધી વાર્ષિક ₹ 3,600. 

વધુમાં, તમે ભારતમાં સંપૂર્ણ સમયના શિક્ષણ માટે કોઈપણ માન્યતા પ્રાપ્ત શાળા, કૉલેજ અથવા શૈક્ષણિક સંસ્થાને ચૂકવેલ ટ્યુશન ફી માટે 1961 ના આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ કર કપાતનો દાવો કર્યા વિના રોકાણ કર્યા વિના કર બચાવી શકો છો. 
 

તારણ

મોટાભાગના વ્યક્તિઓ માને છે કે તેઓએ 1961 ના આવકવેરા અધિનિયમના વિવિધ કર બચત વિભાગોનો ઉપયોગ કરવા માટે વિવિધ રોકાણોમાં રોકાણ કરવા માટે ઘણી બચત કરવી પડશે. જો કે, તમે ઉપરોક્ત માહિતી સાથે ઇન્વેસ્ટ કર્યા વિના અસરકારક રીતે ટૅક્સ બચાવી શકો છો, જે વિગતો આપે છે કે ઇન્વેસ્ટ કર્યા વિના ઇન્કમ ટૅક્સ કેવી રીતે બચાવવો. હવે તમે જાણો છો કે ઇન્વેસ્ટ કર્યા વિના ટૅક્સ કેવી રીતે બચાવી શકો છો, આ સમય છે માહિતગાર નાણાંકીય નિર્ણયો લેવાનો અને તમારી બચતને વધારવા માટે તમારી કુલ કરપાત્ર આવકને ઘટાડવાનો.