उद्यमियों के लिए टैक्स बचत सुझाव

व्यापार चलाना आसान नहीं है. उद्यमी दीर्घकालिक सफलता के खर्चों को नियंत्रित करने के लिए कड़ी मेहनत करते हैं. यह निराशाजनक है जब उन्हें अपने कठोर अर्जित धन का एक भाग आयकर के रूप में भुगतान करना होता है. बिज़नेस की वृद्धि और टैक्स का भुगतान करने के लिए सभी लाभ महत्वपूर्ण होने के बाद असफल महसूस हो सकता है.

तथापि, वर्ष के दौरान उद्यमी अपने कर बिल को कम कर सकते हैं. यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि करों का भुगतान करना एक जिम्मेदारी है क्योंकि यह सरकारी सेवाओं के लिए धन प्रदान करता है. हालांकि, आपके द्वारा दिए गए टैक्स की राशि को कम करने के कानूनी तरीके हैं.
 

भारत में उद्यमी के लिए 10 सर्वश्रेष्ठ टैक्स बचत सुझाव

1. बिज़नेस यूटिलिटी के खर्च

अगर आप बिज़नेस के लिए अपने वाहन या फोन का उपयोग करते हैं, तो आप उन खर्चों को बिज़नेस लागत के रूप में गिन सकते हैं. इसमें वाहन खर्च, टोल, फोन बिल और पार्किंग शुल्क जैसी चीजें शामिल हैं. घर के कार्यालय के लिए बिजली की लागत भी मानी जा सकती है. ये कटौतियां टैक्स में आपके द्वारा दी जाने वाली राशि को कम करने में मदद कर सकती हैं.

प्रारंभिक खर्च

आधिकारिक रूप से अपना बिज़नेस शुरू करने से पहले किसी भी लागत का क्लेम भारतीय इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 35D के तहत किया जा सकता है. आप अपनी टैक्सेबल आय को कम करने के लिए इन खर्चों को 5 वर्षों से अधिक समय तक फैलाते हैं.

सुविधाजनक खर्च

 अगर आप व्यावसायिक प्रयोजनों के लिए अपने फोन या वाहन का उपयोग करते हैं तो उन लागतों की कटौती की जा सकती है. इसमें फोन बिल से लेकर पार्किंग शुल्क तक सब कुछ शामिल है.

नियमित खर्चे

 अगर आप अपने स्टार्टअप के लिए घर से काम करते हैं, तो आप बिजली, वाई-फाई, इंटरनेट शुल्क और बिज़नेस खर्च के रूप में किराए के खर्चों का क्लेम कर सकते हैं. यह आपकी आय का हिस्सा कम करता है जो टैक्सेशन के अधीन है.

एसेट पर डेप्रिसिएशन खर्च

 आपके व्यवसाय के लिए आपके द्वारा किए जाने वाले किसी भी पूंजीगत व्यय को मूल्यह्रास के रूप में दावा किया जा सकता है. इसका मतलब है कि आप अपनी टैक्स योग्य आय को कम करने के लिए प्रत्येक वर्ष लागत का एक हिस्सा काट सकते हैं.

कुल मिलाकर, ये कटौतियां आपको टैक्स पर पैसे बचाने और स्टार्टअप उद्यमी के रूप में अपने टैक्स भार को कम करने में मदद कर सकती हैं.

2. यात्रा और आवास

एक व्यावसायिक मालिक के रूप में, आप अक्सर काम के कारणों से चल रहे हैं और आप इसे किसी अन्य से बेहतर समझते हैं. अपनी जेब से होटल या परिवहन जैसे यात्रा खर्चों का भुगतान करने के बजाय, उन्हें अपनी कंपनी में चार्ज करें.

आइए कहते हैं कि आपकी वार्षिक सेलरी ₹20,00,000 है और आपने बिज़नेस ट्रैवल पर ₹5,00,000 खर्च किया है. आप इस यात्रा खर्च को बिज़नेस की लागत के रूप में इलाज कर सकते हैं, जिसका मतलब है कि आप केवल शेष राशि पर टैक्स का भुगतान करेंगे जो इस मामले में ₹15,00,000 है. अपने खर्चों को मैनेज करने और बिज़नेस मालिक के रूप में अपनी टैक्स लायबिलिटी को कम करने का एक स्मार्ट तरीका है.

3. मेडिकल इंश्योरेंस

अगर आप उद्यमी हैं, तो आप मेडिकल इंश्योरेंस प्रीमियम के लिए अपने टैक्स से ₹25,000 तक काट सकते हैं. यह भारतीय आयकर अधिनियम की धारा 80D के तहत लागू होता है. इंश्योरेंस आपके पति/पत्नी, आश्रित माता-पिता या बच्चों को कवर कर सकता है.

अगर आपके नियोक्ता द्वारा प्रदान किए गए मेडिकल इंश्योरेंस के साथ पूर्णकालिक नौकरी है, तो आप अपने स्टार्टअप के लिए इस कटौती का क्लेम नहीं कर सकते हैं. यह केवल उन उद्यमियों के लिए है जिनके पास किसी अन्य कार्य के माध्यम से मेडिकल कवरेज नहीं है.

4. अपने परिवार के सदस्यों और रिश्तेदारों को नियुक्त करें 

उद्यमियों के लिए करों पर कटौती करने का एक प्रभावी तरीका परिवार के सदस्यों को अपने स्टार्टअप के लिए काम करने के लिए नियुक्त करना है. वे उन्हें किसी अन्य कर्मचारी की तरह वेतन का भुगतान कर सकते हैं. अगर इस परिवार के सदस्य की कोई अन्य आय नहीं है, तो कंपनी उन्हें बिना किसी टैक्स के प्रभाव के प्रति वर्ष ₹2.5 लाख तक का भुगतान कर सकती है. 

चूंकि इस वेतन को व्यापार व्यय के रूप में गिना जाता है, इसलिए यह कंपनी की कर योग्य आय को कम करता है. इसका मतलब है कि कंपनी कम टैक्स का भुगतान करती है. 

इसके अलावा टीम पर परिवार के सदस्य होने से उद्यमी के लिए विश्वास और विश्वसनीयता की भावना हो सकती है. यह व्यवसाय को बढ़ाते समय परिचित चेहरे की तरह है. इसलिए, यह बिज़नेस और परिवार के दोनों सदस्यों के लिए एक जीत की स्थिति है.

5. हमेशा स्रोत पर टैक्स काटना 

भारतीय कर कानूनों के अंतर्गत कुछ लेन-देन के लिए जब आप किसी को भुगतान करते हैं तो आपको कर काटने की आवश्यकता होती है. अगर आप इसे करना भूल जाते हैं तो यह खर्च टैक्स कटौती की गिनती नहीं करेगा. 

आइए कहते हैं कि आप बिज़नेस एजेंट के लिए कमीशन के रूप में ₹3,00,000 का भुगतान करते हैं, लेकिन आवश्यक 10% टैक्स काटना भूल जाते हैं. इस मामले में, टैक्स योग्य लाभ की गणना करते समय ₹3,00,000 का पूरा खर्च नहीं माना जाएगा. इसलिए, अपना टैक्स भार बढ़ाने से बचने के लिए स्रोत पर टैक्स काटना याद रखना महत्वपूर्ण है.

6. विपणन पर अधिशेष खर्च करें 

आज की डिजिटल आयु में सब कुछ ऑनलाइन चल रहा है. इसलिए, पारंपरिक विपणन पद्धतियों को चिपकाने के बजाय अपने उत्पादों और सेवाओं के साथ डिजिटल होने पर विचार करें. इसके दो प्रमुख लाभ हैं.

सबसे पहले, नई डिजिटल मार्केटिंग रणनीतियों की खोज करके, आप अपने बिज़नेस का विस्तार कर सकते हैं और व्यापक दर्शकों से बहुत तेज़ी से जुड़ सकते हैं.

दूसरा, डिजिटल विपणन की सुंदरता यह है कि सम्मिलित सभी खर्च टैक्स कटौती योग्य हैं. इसका मतलब है कि आप मार्केटिंग में निवेश करते समय टैक्स पर पैसे बचा सकते हैं.

इसलिए, यदि वर्ष के अंत में आपके पास कुछ अतिरिक्त धन रहता है तो उसे विपणन में डालने और अपने स्टार्टअप के लिए विज्ञापन देने पर विचार करें. यह न केवल आपके बिज़नेस को बढ़ाने में मदद करेगा, बल्कि यह आपके टैक्स बिल को भी कम करेगा.

7. नकद लेन-देन से बचें

भारतीय इनकम टैक्स विभाग का एक नियम है, अगर आप एक दिन में ₹20,000 से अधिक का कैश ट्रांज़ैक्शन कर रहे हैं, तो वे इसे टैक्स के उद्देश्यों के लिए नहीं गिनते हैं. आइए कहते हैं कि आप अपने कामगारों को एक दिन कैश में ₹20,000 से अधिक का भुगतान करते हैं. टैक्स विभाग उस ट्रांज़ैक्शन को स्वीकार नहीं करेगा. 

यह वास्तव में आपके टैक्स बिल को अधिक बना सकता है क्योंकि आप उन भुगतानों को नहीं काट पाएंगे. इसलिए, एक दिन में ₹20,000 से अधिक के भुगतान के लिए बैंक ट्रांज़ैक्शन का उपयोग करना स्मार्ट है. इस तरह से आप अतिरिक्त टैक्स से बच सकते हैं और स्टैंडर्ड भुगतान प्रोसेस पर टिक सकते हैं.

8. डेप्रिशियेशन

भारतीय आयकर अधिनियम विनिर्माण व्यवसायों के लिए लाभ प्रदान करता है. उदाहरण के लिए, जब कोई मैन्युफैक्चरिंग बिज़नेस नई मशीनरी खरीदता है, तो यह उपयोग के पहले वर्ष में नियमित डेप्रिसिएशन के ऊपर 20% तक का अतिरिक्त डेप्रिसिएशन क्लेम कर सकता है.

सेक्शन 35AD भी है जो हॉस्पिटल या हाईवे जैसे विशिष्ट सेक्टर में बिज़नेस को कुल कैपिटल खर्च काटने की अनुमति देता है.

इन लाभों का उद्देश्य महत्वपूर्ण क्षेत्रों में निवेश को प्रोत्साहित करना है. अगर आप नई मशीनरी खरीदते हैं और केवल नियमित डेप्रिसिएशन क्लेम करते हैं, तो आप पहले वर्ष में उपलब्ध अतिरिक्त 20% डेप्रिसिएशन को मिस कर सकते हैं. इसका मतलब है कि आप आवश्यकता से अधिक टैक्स का भुगतान करेंगे.

आपके द्वारा उपकरण खरीदने के वर्ष में इन कटौतियों का लाभ उठाना याद रखना महत्वपूर्ण है क्योंकि वे आमतौर पर उस वर्ष में उपलब्ध हैं.

9. दान करके टैक्स बचाएं 

दान करना अच्छा करने और करों पर बचत करने का एक महान तरीका है. लेकिन कुछ नियम अनुसरण करने के लिए हैं. आप केवल तभी कर लाभ प्राप्त कर सकते हैं जब आप पंजीकृत चैरिटी को दान करते हैं. इसलिए, चाहे आप राजनीतिक दलों, प्रधानमंत्री राहत कोष या अन्य रजिस्टर्ड चैरिटी को दे रहे हों, आप 100% टैक्स राहत प्राप्त कर सकते हैं.

यह ध्यान देना महत्वपूर्ण है कि अगर आप धन के बजाय भौतिक वस्तुओं को दान करते हैं, तो आपको इसके लिए कोई कर लाभ नहीं मिलेगा. और यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप कर लाभ का दावा कर सकते हैं अपने दान की रसीद को सुरक्षित रखें. इस तरह, जब आपके टैक्स फाइल करने का समय आता है, तो आपके पास अपने चैरिटेबल योगदान का प्रमाण होता है.

10. आवासीय लोन

अगर आप किसी घर को खरीदने या बनाने के लिए बैंक लोन लेने के बारे में चिंतित हैं, तो अच्छी खबर है अगर आपका PAN कार्ड अपने स्टार्टअप से लिंक है. आप वास्तव में उस होम लोन पर हर महीने भुगतान करने वाले ब्याज़ पर कटौती प्राप्त कर सकते हैं.

भारतीय इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के अनुसार, आप हर साल अपनी टैक्स योग्य आय से ₹1,50,000 तक काट सकते हैं. और अनुमान लगाओ क्या? आप इस कटौती में अपने हाउसिंग लोन पर भुगतान करने वाले ब्याज़ को शामिल कर सकते हैं.

इसलिए, अगर आप किसी घर में निवेश करने के बारे में सोच रहे हैं तो वस्तुओं के वित्तीय पक्ष के बारे में बहुत चिंता न करें. इस कटौती के साथ आप अपने घर के मालिक होने का सपना साकार करते समय अपने टैक्स पर कुछ पैसे बचा सकते हैं.
 

निष्कर्ष

प्रत्येक खर्च को ट्रैक करना चाहिए कि उद्यमियों के लिए कितना छोटा होना चाहिए. सॉफ्टवेयर का उपयोग करने से उन्हें अपने खर्चों को कुशलतापूर्वक संगठित और निगरानी में मदद मिल सकती है.

पहले उल्लिखित सुझावों के अलावा अन्य तरीकों से उद्यमी कानून के भीतर पूरी तरह रहते समय टैक्स पर बचत कर सकते हैं.

इन कर बचत के अवसरों का लाभ उठाना और आपके स्टार्टअप की विशिष्ट आवश्यकताओं के अनुरूप कर योजना तैयार करना आवश्यक है. ऐसा करके, आप अपने टैक्स दायित्वों को पूरा करते समय अपनी बचत को अधिकतम कर सकते हैं.