टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग क्या है?
5Paisa रिसर्च टीम
अंतिम अपडेट: 14 मार्च, 2024 12:05 PM IST
अपनी इन्वेस्टमेंट यात्रा शुरू करना चाहते हैं?
कंटेंट
- टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग क्या है?
- टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग कैसे काम करती है?
- टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग के लाभ
- टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग उदाहरण
बहुत से व्यक्तियों को पता नहीं है कि वे वास्तव में पोर्टफोलियो एसेट के मूल्य में गिरावट से मुनाफा कमा सकते हैं. कर हानि कटाई की तकनीक का प्रयोग करना संभव है. निवेश पर आपके कर के बाद के लाभ में सुधार करने की यह एक बड़ी रणनीति है. कर हानि निवेश से धन उत्पादन में वृद्धि हो सकती है भले ही यह अप्रत्यक्ष रूप से कार्य करता है, विशेषकर किसी पोर्टफोलियो के अस्तित्व के प्रारंभिक चरणों में. टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग का क्या मतलब है इस बारे में अधिक जानकारी यहां दी गई है.
टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग क्या है?
आप पूछ सकते हैं, टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग क्या है? इक्विटी फोकस के साथ म्यूचुअल फंड में निवेश करने से वित्तीय हानि या लाभ हो सकता है. आप अपनी फंड यूनिट को कितने समय तक रखना चाहते हैं, इसके आधार पर इन्हें लंबी और शॉर्ट टर्म के रूप में वर्गीकृत किया जाता है.
निवेशक आयकर विभाग के अनुसार अपने कर दायित्वों को कम करने के लिए पूंजीगत लाभ के विरुद्ध पूंजीगत नुकसान को समाप्त कर सकते हैं. इससे पता चलता है कि आपको रु. 40000 (50k – 40k) के निवल लाभ पर केवल टैक्स का भुगतान करना होगा, जब आपके पास शॉर्ट-टर्म कैपिटल लॉस रु. 10000 होता है और दिए गए फाइनेंशियल वर्ष में रु. 50000 का लाभ होता है.
स्टॉक और इक्विटी फंड यूनिट बेचना जिनमें वर्तमान स्तर से नुकसान पर बढ़ने की संभावना कम नहीं होती है, को टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग कहा जाता है.
इससे पूंजी लाभ करों का भुगतान करने की आवश्यकता कम होती है. अधिकांश निवेशक वित्तीय वर्ष के अंत में पूंजीगत नुकसान की भरपाई करने का प्रयास करते हैं. फिर, आप इसका उपयोग मासिक आधार पर अपने वार्षिक पूंजी लाभ की मात्रा को बनाए रखने के लिए कर सकते हैं.
टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग कैसे काम करती है?
1. विशेष रूप से मार्केट स्लम्प के संदर्भ में अपने कम प्रदर्शन वाले निवेशों को पहचानें: पता करें कि आपके पोर्टफोलियो के निवेशों में से कौन सा मूल्य पहले खो गया है. ये इन्वेस्टमेंट म्यूचुअल फंड, इक्विटी, बॉन्ड या अन्य सिक्योरिटीज़ के रूप में हो सकते हैं.
2. कैपिटल लॉस के लिए बेचें: नुकसान को रिकवर करने के लिए नुकसान कमाने वाले इन्वेस्टमेंट बेचें, जिसका मतलब है कि आपने उनके लिए भुगतान किए गए नुकसान से कम समय के लिए उन्हें ऑफर किया है.
3. कर घटाएं और धन बचाएं: पूंजीगत हानि का उपयोग उच्च मूल्यवान आस्तियों के कारण कर को कम करने या समाप्त करने के लिए भी किया जा सकता है. अगर आपकी पूंजी हानि आपकी आय से अधिक है, तो आप उन्हें आठ मूल्यांकन वर्षों तक आगे ले जा सकते हैं.
4. एक लाभदायक आस्ति में आपके द्वारा बचाए गए पैसे को दोबारा निवेश करें जो आपके निवेश योजना के साथ संरेखित करता है. यह आपके पोर्टफोलियो की स्थिति को मजबूत बनाएगा.
टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग के लाभ
टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग के कुछ लाभ निम्नलिखित हैं और टैक्सपेयर टैक्स बचा सकते हैं:
• अपनी टैक्स देयताओं का भुगतान करना स्थगित करें - इन्वेस्ट करने से पहले, अधिकांश इन्वेस्टर अपना एक्जिट शिड्यूल नहीं करते हैं. अगर आप दस वर्ष या उससे अधिक समय के लिए इन्वेस्ट करना चाहते हैं, तो आप समय और पैसे बचा सकते हैं. आप अपने एसेट पर कम टैक्स का भुगतान कर सकते हैं और लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन से लाभ भी उठा सकते हैं. अपने इन्वेस्टमेंट को समय बढ़ाकर, आप अपने टैक्स दायित्व को भी देरी कर सकते हैं.
• विविध पोर्टफोलियो के लिए क्रॉस-एसेट लाभ - टैक्स लॉस हार्वेस्टर क्रॉस-एसेट लाभों का लाभ उठा सकते हैं और व्यापक पोर्टफोलियो बनाए रख सकते हैं. टैक्सपेयर उच्च टैक्स एसेट क्लास के टैक्स दायित्वों के लिए कम टैक्स एसेट क्लास के टैक्स दायित्वों को पूरा कर सकते हैं. करदाता किसी अन्य की बिक्री पर लाभ से एक एसेट की बिक्री पर होने वाले नुकसान को भी काट सकते हैं. यह देय कैपिटल गेन टैक्स की कुल राशि को कम करता है.
• शॉर्ट-टर्म और लॉन्ग-टर्म के लिए इन्वेस्टमेंट के लाभ - टैक्स-लॉस हार्वेस्टिंग का उपयोग करके, आप 15% की दर पर एसटीसीजी का भुगतान करने से बच सकते हैं . शॉर्ट-टर्म नुकसान को शॉर्ट-टर्म लाभ से काटा जा सकता है. अगर ये इन्वेस्टमेंट समय के साथ आकर्षक हो जाते हैं और लॉन्ग-टर्म एसेट हो जाते हैं, तो भी आपकी टैक्स देयता की गणना 10% पर की जाएगी.
टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग उदाहरण
आइए एक उदाहरण के साथ कर हानि कटाई की परिभाषा को दर्शाते हैं. मान लें कि आपका पोर्टफोलियो शॉर्ट-टर्म कैपिटल गेन में ₹ 1,00,000 और एक विशेष वित्तीय वर्ष के दौरान लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन में ₹ 1,05,000 जनरेट किया गया है. शॉर्ट-टर्म कैपिटल के नुकसान रु. 50,000 थे.
देय टैक्स (टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग के बिना) = [(₹ 100,000 * 15%) + {(105,000-100,000) *10%}] = ₹ 15,500
देय टैक्स (टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग के साथ) = [{(₹ 100,000-₹ 50,000) * 15%)} + {(105,000-100,000) *10%}] = ₹ 8,000
संगणनाएं जटिल और समय लेने वाली दिखाई दे सकती हैं. आपको सक्षम लेखाकार से एलटीसीजी कर प्रबंधन और प्रस्तुत करने में मदद मिल सकती है. हानि निर्माण स्टॉक/इक्विटी फंड की बिक्री से प्राप्त आय का उपयोग लाभदायक स्टॉक या इक्विटी फंड खरीदने के लिए किया जा सकता है. पोर्टफोलियो के मूल एसेट एलोकेशन को बनाए रखने के लिए इस प्रकार का रिप्लेसमेंट महत्वपूर्ण है.
इसके अलावा, यह पोर्टफोलियो की रिस्क-रिटर्न प्रोफाइल बनाए रखता है. अन्य बातों के अलावा, कर हानि कटाई करने की एक महत्वपूर्ण तकनीक है जिससे करों पर बहुत सारा धन बचाया जा सके. आप यह भी जानेंगे कि बेहतर परिणामों के लिए अपने पोर्टफोलियो को कैसे विविधता प्रदान करें. यह नुकसान की क्षतिपूर्ति नहीं कर सकता है, लेकिन यह आपको टैक्स बचाने की अनुमति देकर आपके दुख को कम कर सकता है.
टैक्स गेन और लॉस हार्वेस्टिंग आसान लेकिन कुशल तकनीक है ताकि आप अपने इक्विटी इन्वेस्टमेंट पर भुगतान करने वाले टैक्स को कम किया जा सके. याद रखें, जैसे ही आपको अपने अकाउंट में रिडेम्पशन राशि मिलती है या अपने कम्पाउंडिंग पाथ को तोड़ने वाले जोखिम को दोबारा इन्वेस्ट करना होगा.
टैक्स के बारे में अधिक
- सेक्शन 115BAA-ओवरव्यू
- सेक्शन 16
- सेक्शन 194P
- सेक्शन 197
- सेक्शन 10
- फॉर्म 10
- सेक्शन 194K
- सेक्शन 195
- सेक्शन 194S
- सेक्शन 194R
- सेक्शन 194Q
- सेक्शन 80M
- सेक्शन 80JJAA
- सेक्शन 80GGB
- सेक्शन 44AD
- फॉर्म 12C
- फॉर्म 10-IC
- फॉर्म 10BE
- फॉर्म 10BD
- फॉर्म 10A
- फॉर्म 10B
- इनकम टैक्स क्लियरेंस सर्टिफिकेट के बारे में सभी जानकारी
- सेक्शन 206C
- सेक्शन 206AA,
- सेक्शन 194O
- सेक्शन 194DA
- सेक्शन 194B
- सेक्शन 194A
- सेक्शन 80DD
- म्युनिसिपल बांड
- फॉर्म 20A
- फॉर्म 10BB
- सेक्शन 80QQB
- सेक्शन 80P
- सेक्शन 80IA
- सेक्शन 80EEB
- सेक्शन 44AE
- GSTR 5A
- GSTR-5
- जीएसटीआर 11
- GST ITC 04 फॉर्म
- फॉर्म CMP-08
- जीएसटीआर 10
- GSTR 9A
- जीएसटीआर 8
- जीएसटीआर 7
- जीएसटीआर 6
- जीएसटीआर 4
- जीएसटीआर 9
- जीएसटीआर 3बी
- जीएसटीआर 1
- सेक्शन 80TTB
- सेक्शन 80E
- आयकर अधिनियम की धारा 80D
- फॉर्म 27EQ
- फॉर्म 24Q
- फॉर्म 10IE
- सेक्शन 10(10D)
- फॉर्म 3CEB
- सेक्शन 44AB
- फॉर्म 3ca
- ITR 4
- ITR 3
- फॉर्म 12BB
- फॉर्म 3cb
- फॉर्म 27A
- सेक्शन 194M
- फॉर्म 27Q
- फॉर्म 16B
- फॉर्म 16A
- सेक्शन 194LA
- सेक्शन 80GGC
- सेक्शन 80GGA
- फॉर्म 26QC
- फॉर्म 16C
- सेक्शन 1941B
- सेक्शन 194IA
- सेक्शन 194D
- सेक्शन 192A
- सेक्शन 192
- जीएसटी के तहत बिना विचार किए आपूर्ति
- वस्तुओं और सेवाओं की सूची जीएसटी के तहत छूट
- GST का ऑनलाइन भुगतान कैसे करें?
- म्यूचुअल फंड पर जीएसटी प्रभाव
- जीएसटी रजिस्ट्रेशन के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट
- सेल्फ असेसमेंट टैक्स ऑनलाइन कैसे डिपॉजिट करें?
- इनकम टैक्स रिटर्न कॉपी ऑनलाइन कैसे प्राप्त करें?
- ट्रेडर इनकम टैक्स नोटिस से कैसे बच सकते हैं?
- फ्यूचर और विकल्पों के लिए इनकम टैक्स रिटर्न फाइलिंग
- म्यूचुअल फंड के लिए इनकम टैक्स रिटर्न (आईटीआर)
- गोल्ड लोन पर टैक्स लाभ क्या हैं
- पेरोल टैक्स
- फ्रीलांसर्स के लिए इनकम टैक्स
- उद्यमियों के लिए टैक्स बचत सुझाव
- कर आधार
- 5. इनकम टैक्स के प्रमुख
- वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए आयकर छूट
- इनकम टैक्स नोटिस के साथ कैसे डील करें
- प्रारंभिकों के लिए इनकम टैक्स
- भारत में टैक्स कैसे बचाएं
- GST किन टैक्स को बदल दिया गया है?
- GST इंडिया के लिए ऑनलाइन रजिस्टर कैसे करें
- कई GSTIN के लिए GST रिटर्न कैसे फाइल करें
- जीएसटी पंजीकरण का निलंबन
- GST बनाम इनकम टैक्स
- एचएसएन कोड क्या है
- जीएसटी संरचना योजना
- भारत में GST का इतिहास
- GST और VAT के बीच अंतर
- शून्य आईटीआर फाइलिंग क्या है और इसे कैसे फाइल करें?
- फ्रीलांसर के लिए ITR कैसे फाइल करें
- ITR के लिए फाइल करते समय पहली बार टैक्सपेयर के लिए 10 टिप्स
- सेक्शन 80C के अलावा अन्य टैक्स सेविंग विकल्प
- भारत में लोन के टैक्स लाभ
- होम लोन पर टैक्स लाभ
- अंतिम मिनट टैक्स फाइलिंग सुझाव
- महिलाओं के लिए इनकम टैक्स स्लैब
- माल और सेवा कर के तहत स्रोत पर कटौती (टीडीएस)
- GST इंटरस्टेट बनाम GST इंट्रास्टेट
- GSTIN क्या है?
- GST के लिए एमनेस्टी स्कीम क्या है
- GST के लिए पात्रता
- टैक्स लॉस हार्वेस्टिंग क्या है?
- प्रगतिशील कर
- टैक्स राइट ऑफ
- उपभोग कर
- कर्ज़ को तेज़ी से भुगतान कैसे करें
- टैक्स रोक क्या है?
- टैक्स परिवर्तन
- मार्जिनल टैक्स दर क्या है?
- GDP अनुपात पर टैक्स
- नॉन टैक्स रेवेन्यू क्या है?
- इक्विटी इन्वेस्टमेंट से टैक्स लाभ
- फॉर्म 61A क्या है?
- फॉर्म 49B क्या है?
- फॉर्म 26Q क्या है?
- फॉर्म 15CB क्या है?
- फॉर्म 15CA क्या है?
- फॉर्म 10F क्या है?
- इनकम टैक्स में फॉर्म 10E क्या है?
- फॉर्म 10BA क्या है?
- फॉर्म 3CD क्या है?
- संपत्ति कर
- जीएसटी के तहत इनपुट टैक्स क्रेडिट (आईटीसी)
- SGST - राज्य वस्तु और सेवा कर
- पेरोल टैक्स क्या हैं?
- ITR 1 बनाम ITR 2
- 15h फॉर्म
- पेट्रोल और डीजल पर उत्पाद शुल्क
- किराए पर GST
- जीएसटी रिटर्न पर विलंब शुल्क और ब्याज़
- कॉर्पोरेट टैक्स
- इनकम टैक्स एक्ट के तहत डेप्रिसिएशन
- रिवर्स चार्ज मैकेनिज्म (आरसीएम)
- जनरल एंटी-एवोइडेंस रूल (GAAR)
- टैक्स इवेजन और टैक्स एवोइडेंस के बीच अंतर
- उत्पाद शुल्क
- सीजीएसटी - केन्द्रीय वस्तु और सेवा कर
- कर बहिष्कार
- आयकर अधिनियम के तहत आवासीय स्थिति
- 80eea इनकम टैक्स
- सीमेंट पर GST
- पट्टा चिट्टा क्या है
- ग्रेच्युटी का भुगतान अधिनियम 1972
- इंटिग्रेटेड गुड्स एंड सर्विस टैक्स (आईजीएसटी)
- टीसीएस टैक्स क्या है?
- प्रियता भत्ता क्या है?
- टैन क्या है?
- टीडीएस ट्रेस क्या हैं?
- एनआरआई के लिए इनकम टैक्स
- आईटीआर फाइलिंग अंतिम तिथि FY 2022-23 (AY 2023-24)
- टीडीएस और टीसीएस के बीच अंतर
- प्रत्यक्ष कर बनाम अप्रत्यक्ष कर के बीच अंतर
- GST रिफंड प्रोसेस
- GST बिल
- जीएसटी अनुपालन
- सेक्शन 87A के तहत इनकम टैक्स रिबेट
- सेक्शन 44ADA
- टैक्स सेविंग FD
- सेक्शन 80CCC
- सेक्शन 194I क्या है?
- रेस्टोरेंट पर GST
- जीएसटी के लाभ और नुकसान
- इनकम टैक्स पर सेस
- सेक्शन 16 IA के तहत मानक कटौती
- प्रॉपर्टी पर कैपिटल गेन टैक्स
- कंपनी अधिनियम 2013 की धारा 186
- कंपनी अधिनियम 2013 की धारा 185
- इनकम टैक्स एक्ट की सेक्शन 115 बैक
- GSTR 9C
- संघ का ज्ञापन क्या है?
- आयकर अधिनियम का 80सीसीडी
- भारत में टैक्स के प्रकार
- गोल्ड पर GST
- GST स्लैब दरें 2023
- लीव ट्रैवल अलाउंस (LTA) क्या है?
- कार पर GST
- सेक्शन 12A
- सेल्फ असेसमेंट टैक्स
- जीएसटीआर 2बी
- GSTR 2A
- मोबाइल फोन पर GST
- मूल्यांकन वर्ष और वित्तीय वर्ष के बीच अंतर
- इनकम टैक्स रिफंड स्टेटस कैसे चेक करें
- स्वैच्छिक भविष्य निधि क्या है?
- परक्विज़िट क्या है
- वाहन भत्ता क्या है?
- आयकर अधिनियम की धारा 80डीडीबी
- कृषि आय क्या है?
- सेक्शन 80u
- सेक्शन 80GG
- 194n टीडीएस
- 194c क्या है
- 50 30 20 नियम
- 194एच टीडीएस
- सकल वेतन क्या है?
- पुरानी बनाम नई टैक्स व्यवस्था
- शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन टैक्स क्या है?
- 80TTA कटौती क्या है?
- इनकम टैक्स स्लैब 2023
- फॉर्म 26AS - फॉर्म 26AS कैसे डाउनलोड करें
- सीनियर सिटीज़न के लिए इनकम टैक्स स्लैब: FY 2023-24 (AY 2024-25)
- फाइनेंशियल वर्ष क्या है?
- आस्थगित कर
- सेक्शन 80G - सेक्शन 80G के तहत पात्र दान
- सेक्शन 80EE- होम लोन पर ब्याज़ के लिए इनकम टैक्स कटौती
- फॉर्म 26QB: प्रॉपर्टी की बिक्री पर TDS
- सेक्शन 194J - प्रोफेशनल या तकनीकी सेवाओं के लिए टीडीएस
- सेक्शन 194H – कमीशन और ब्रोकरेज पर टीडीएस
- TDS रिफंड स्टेटस कैसे चेक करें?
- सिक्योरिटीज़ ट्रांज़ैक्शन टैक्स
- बिना निवेश के भारत में टैक्स कैसे बचाएं?
- अप्रत्यक्ष कर क्या है?
- राजकोषीय घाटा क्या है?
- डेब्ट-टू-इक्विटी (D/E) रेशियो क्या है?
- रिवर्स रेपो रेट क्या है?
- रेपो रेट क्या है?
- प्रोफेशनल टैक्स क्या है?
- कैपिटल गेन क्या हैं?
- डायरेक्ट टैक्स क्या है?
- फॉर्म 16 क्या है?
- TDS क्या है? अधिक पढ़ें
डिस्क्लेमर: सिक्योरिटीज़ मार्किट में इन्वेस्टमेंट, मार्केट जोख़िम के अधीन है, इसलिए इन्वेस्ट करने से पहले सभी संबंधित दस्तावेज़ सावधानीपूर्वक पढ़ें. विस्तृत डिस्क्लेमर के लिए कृपया क्लिक करें यहां.