टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग म्हणजे काय?
5Paisa रिसर्च टीम
अंतिम अद्ययावत: 14 मार्च, 2024 12:05 PM IST
तुमचा इन्व्हेस्टमेंट प्रवास सुरू करायचा आहे का?
सामग्री
- टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग म्हणजे काय?
- टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग कसे काम करते?
- टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंगचे लाभ
- टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग उदाहरण
अनेक व्यक्तींना माहित नसते की ते पोर्टफोलिओ मालमत्तेच्या मूल्यात घट झाल्यापासून प्रत्यक्षात नफा करू शकतात. टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंग तंत्र वापरणे शक्य आहे. गुंतवणूकीवर तुमचे कर नंतरचे नफा सुधारण्यासाठी ही एक उत्तम धोरण आहे. टॅक्स-लॉस इन्व्हेस्टिंग संपत्ती निर्मिती वाढवू शकते, जरी ते अप्रत्यक्ष पद्धतीने काम करते, विशेषत: पोर्टफोलिओच्या अस्तित्वाच्या प्रारंभिक टप्प्यांमध्ये. टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंग म्हणजे काय याविषयी अधिक माहिती येथे दिली आहे.
टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग म्हणजे काय?
तुम्ही विचारू शकता, टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग म्हणजे काय? इक्विटी फोकससह म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्टमेंट केल्याने फायनान्शियल नुकसान किंवा लाभ होऊ शकतात. तुम्ही तुमचे फंड युनिट्स किती काळ ठेवू इच्छिता यावर अवलंबून हे एकतर दीर्घ आणि अल्प कालावधी म्हणून वर्गीकृत केले जाते.
प्राप्तिकर विभागानुसार गुंतवणूकदार त्यांच्या कर दायित्वांना कमी करण्यासाठी भांडवली नफ्यासाठी भांडवली नुकसान ऑफसेट करू शकतात. जेव्हा तुमच्याकडे ₹10000 चे शॉर्ट-टर्म कॅपिटल लॉस असेल आणि दिलेल्या फायनान्शियल वर्षात ₹50000 चे लाभ असेल तेव्हा तुम्हाला केवळ ₹40000 (50k – 40k) च्या निव्वळ लाभावर टॅक्स भरावा लागेल.
स्टॉक आणि इक्विटी फंड युनिट्सची विक्री करणे ज्यांना सध्याच्या स्तरावरून नुकसानीवर वाढण्याची शक्यता कमी नसते, त्यांना टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग म्हणून ओळखले जाते.
यामुळे कॅपिटल गेन टॅक्स भरण्याची गरज कमी होते. अधिकांश गुंतवणूकदार आर्थिक वर्षाच्या शेवटी भांडवली नुकसान भरून काढण्याचा प्रयत्न करतात. त्यानंतर, तुम्ही तुमच्या वार्षिक कॅपिटल गेनची रक्कम परिपूर्ण ठेवण्यासाठी त्याचा वापर मासिक आधारावर करू शकता.
टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग कसे काम करते?
1. विशेषत: मार्केट स्लम्पच्या संदर्भात तुमच्या कमी कामगिरी करणाऱ्या इन्व्हेस्टमेंटला ओळखा: तुमच्या पोर्टफोलिओच्या इन्व्हेस्टमेंटमध्ये प्रथम कोणते मूल्य गमावले आहे ते जाणून घ्या. ही इन्व्हेस्टमेंट म्युच्युअल फंड, इक्विटी, बाँड किंवा इतर सिक्युरिटीजच्या स्वरूपात असू शकते.
2. भांडवली नुकसानाची विक्री करा: नुकसान वसूल करण्यासाठी नुकसान करणारी इन्व्हेस्टमेंट विक्री करा, याचा अर्थ असा की तुम्ही त्यांच्यासाठी जे पैसे भरले आहेत त्यापेक्षा कमी वेळा ऑफर करणे.
3. कर कमी करा आणि पैसे वाचवा: उच्च मूल्यवान मालमत्तेमुळे कर कमी करण्यासाठी किंवा काढून टाकण्यासाठी भांडवली नुकसान वापरले जाऊ शकते. जर तुमचे भांडवली नुकसान तुमच्या कमाईपेक्षा जास्त असेल तर तुम्ही त्यांना आठ मूल्यांकन वर्षांपर्यंत पुढे नेऊ शकता.
4. तुमच्या इन्व्हेस्टिंग प्लॅनसह संरेखित करणाऱ्या फायदेशीर मालमत्तेमध्ये तुम्ही सेव्ह केलेले पैसे पुन्हा इन्व्हेस्ट करा. हे तुमच्या पोर्टफोलिओच्या स्थितीला मजबूत करेल.
टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंगचे लाभ
टॅक्स नुकसान काढण्याचा अर्थ आणि करदात्यांना कर बचत करण्याच्या मार्गांचे काही लाभ खालीलप्रमाणे आहेत:
• तुमच्या टॅक्स दायित्वांचे पेमेंट करणे स्थगित करा - इन्व्हेस्टमेंट करण्यापूर्वी, बहुतांश इन्व्हेस्टर त्यांचे एक्झिट शेड्यूल करत नाहीत. जर तुम्हाला दहा वर्षे किंवा त्यापेक्षा जास्त काळासाठी गुंतवणूक करायची असेल तर तुम्ही वेळ आणि पैसे वाचवू शकता. तुम्ही तुमच्या मालमत्तेवर कमी कर भरू शकता आणि दीर्घकालीन भांडवली नफ्यातून नफा मिळवू शकता. तुम्हाला तुमची इन्व्हेस्टमेंट ठेवण्याची वेळ वाढविण्याद्वारे, तुम्ही तुमचे टॅक्स दायित्व देखील विलंब करू शकता.
• विविध पोर्टफोलिओसाठी क्रॉस-ॲसेट लाभ - टॅक्स लॉस हार्वेस्टर क्रॉस-ॲसेट लाभांचा लाभ घेऊ शकतात आणि विस्तृत पोर्टफोलिओ मेंटेन करू शकतात. करदाता उच्च कर मालमत्ता वर्गांच्या कर दायित्वांविरुद्ध कमी कर मालमत्ता वर्गांच्या कर दायित्वांना ऑफसेट करू शकतात. टॅक्सपेयर्स दुसऱ्याच्या विक्रीवरील लाभातून एका ॲसेटच्या विक्रीवर होणारे नुकसान कपात करू शकतात. यामुळे देय कॅपिटल गेन टॅक्सची एकूण रक्कम कमी होते.
• शॉर्ट-टर्म आणि लाँग-टर्मसाठी इन्व्हेस्टमेंट लाभ - टॅक्स-लॉस हार्वेस्टिंग वापरून, तुम्ही 15% च्या रेटने एसटीसीजी भरणे टाळू शकता . शॉर्ट-टर्म नुकसान कदाचित शॉर्ट-टर्म लाभातून कपात केले जाऊ शकते. जरी ही इन्व्हेस्टमेंट वेळेनुसार आकर्षक झाली आणि दीर्घकालीन ॲसेट बनली तरीही, तुमचे टॅक्स दायित्व अद्याप 10% वर मोजले जाईल.
टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग उदाहरण
चला उदाहरणासह टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंग व्याख्या स्पष्ट करूया. तुमचा पोर्टफोलिओ शॉर्ट-टर्म कॅपिटल गेनमध्ये ₹ 1,00,000 आणि विशिष्ट आर्थिक वर्षादरम्यान लाँग-टर्म कॅपिटल गेनमध्ये ₹ 1,05,000 निर्माण केला आहे असे गृहीत धरा. शॉर्ट-टर्म कॅपिटल नुकसान ₹ 50,000 होते.
देय कर (कर गमावल्याशिवाय) = [(रु. 100,000 * 15%) + {(105,000-100,000) *10%}] = रु. 15,500
देययोग्य टॅक्स (टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंगसह) = [{(₹ 100,000-₹ 50,000) * 15%)} + {(105,000-100,000) *10%}] = ₹ 8,000
संगणना जटिल आणि वेळ घेणारी दिसून येऊ शकते. तुम्हाला सक्षम अकाउंटंटकडून LTCG टॅक्स मॅनेज आणि सबमिट करण्यासाठी मदत मिळू शकते. फायदेशीर स्टॉक किंवा इक्विटी फंड खरेदी करण्यासाठी नुकसान निर्मिती स्टॉक/इक्विटी फंडच्या विक्रीतून मिळणाऱ्या रकमेचा वापर केला जाऊ शकतो. पोर्टफोलिओचे मूळ ॲसेट वाटप राखण्यासाठी या प्रकारचे रिप्लेसमेंट महत्त्वाचे आहे.
तसेच, हे पोर्टफोलिओचे रिस्क-रिटर्न प्रोफाईल राखते. इतर गोष्टींमध्ये, टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंग ही टॅक्सवर भरपूर पैसे वाचवण्यासाठी एक महत्त्वाची तंत्र आहे. सुधारित परिणामांसाठी तुमचा पोर्टफोलिओ कसा विविधता करावा हे तुम्हाला जाणून घेईल. हे नुकसानासाठी भरपाई देऊ शकत नाही, परंतु ते तुम्हाला कर बचत करण्याची परवानगी देऊन तुमचे दु:ख कमी करू शकते.
तुमच्या इक्विटी इन्व्हेस्टमेंटवर तुम्ही भरणा करणाऱ्या टॅक्स कमी करण्यासाठी टॅक्स गेन आणि लॉस हार्वेस्टिंग सोपे परंतु कार्यक्षम तंत्र आहेत. लक्षात ठेवा, तुम्हाला तुमच्या अकाउंटमध्ये रिडेम्पशन रक्कम मिळाल्याबरोबर किंवा तुमचा कम्पाउंडिंग मार्ग तोडल्याबरोबर तुम्ही पैसे पुन्हा इन्व्हेस्ट करणे आवश्यक आहे.
टॅक्सविषयी अधिक
- सेक्शन 115BAA-ओव्हरव्ह्यू
- सेक्शन 16
- सेक्शन 194P
- सेक्शन 197
- सेक्शन 10
- फॉर्म 10
- सेक्शन 194K
- सेक्शन 195
- सेक्शन 194S
- सेक्शन 194R
- सेक्शन 194Q
- सेक्शन 80M
- सेक्शन 80JJAA
- सेक्शन 80GGB
- सेक्शन 44AD
- फॉर्म 12C
- फॉर्म 10-IC
- फॉर्म 10BE
- फॉर्म 10BD
- फॉर्म 10 ए
- फॉर्म 10B
- इन्कम टॅक्स क्लिअरन्स सर्टिफिकेटविषयी सर्वकाही
- सेक्शन 206C
- सेक्शन 206AA
- सेक्शन 194O
- सेक्शन 194DA
- सेक्शन 194B
- सेक्शन 194A
- सेक्शन 80DD
- नगरपालिका बाँड्स
- फॉर्म 20 ए
- फॉर्म 10BB
- सेक्शन 80QQB
- सेक्शन 80P
- सेक्शन 80आयए
- सेक्शन 80EEB
- सेक्शन 44AE
- जीएसटीआर 5ए
- GSTR-5
- जीएसटीआर 11
- जीएसटी आयटीसी 04 फॉर्म
- फॉर्म सीएमपी-08
- जीएसटीआर 10
- जीएसटीआर 9ए
- जीएसटीआर 8
- जीएसटीआर 7
- जीएसटीआर 6
- जीएसटीआर 4
- जीएसटीआर 9
- जीएसटीआर 3B
- जीएसटीआर 1
- सेक्शन 80TTB
- सेक्शन 80E
- प्राप्तिकर कायद्याच्या कलम 80D
- फॉर्म 27EQ
- फॉर्म 24Q
- फॉर्म 10IE
- सेक्शन 10(10D)
- फॉर्म 3CEB
- सेक्शन 44AB
- फॉर्म 3ca
- आयटीआर 4
- आयटीआर 3
- फॉर्म 12BB
- फॉर्म 3cb
- फॉर्म 27 ए
- सेक्शन 194M
- फॉर्म 27Q
- फॉर्म 16B
- फॉर्म 16 ए
- सेक्शन 194 लाख
- सेक्शन 80GGC
- सेक्शन 80GGA
- फॉर्म 26QC
- फॉर्म 16C
- सेक्शन 1941B
- सेक्शन 194आयए
- सेक्शन 194D
- सेक्शन 192A
- सेक्शन 192
- जीएसटी अंतर्गत विचाराशिवाय पुरवठा
- वस्तू आणि सेवांची यादी जीएसटी अंतर्गत सूट
- GST ऑनलाईन कसे भरावे?
- म्युच्युअल फंडवर जीएसटी प्रभाव
- जीएसटी नोंदणीसाठी आवश्यक कागदपत्रे
- सेल्फ असेसमेंट टॅक्स ऑनलाईन कसा डिपॉझिट करावा?
- इन्कम टॅक्स रिटर्न कॉपी ऑनलाईन कशी मिळवावी?
- व्यापारी प्राप्तिकर सूचना कशी टाळू शकतात?
- फ्यूचर्स आणि ऑप्शन्ससाठी प्राप्तिकर रिटर्न भरणे
- म्युच्युअल फंडसाठी इन्कम टॅक्स रिटर्न (आयटीआर)
- गोल्ड लोनवर टॅक्स लाभ काय आहेत
- पेरोल कर
- फ्रीलान्सर्ससाठी इन्कम टॅक्स
- उद्योजकांसाठी कर बचतीच्या टिप्स
- टॅक्स बेस
- 5. प्राप्तिकराचे प्रमुख
- वेतनधारी कर्मचाऱ्यांसाठी प्राप्तिकर सवलत
- प्राप्तिकर सूचनेसह कसे व्यवहार करावे
- नवशिक्यांसाठी प्राप्तिकर
- भारतात कर बचत कशी करावी
- कोणते कर जीएसटी बदलले आहेत?
- जीएसटी इंडियासाठी ऑनलाईन नोंदणी कशी करावी
- एकाधिक जीएसटीआयएन साठी जीएसटी रिटर्न कसे दाखल करावे
- जीएसटी नोंदणीचे निलंबन
- GST वर्सिज इन्कम टॅक्स
- एचएसएन कोड म्हणजे काय
- जीएसटी संरचना योजना
- भारतातील GST चा इतिहास
- GST आणि VAT दरम्यान फरक
- शून्य आयटीआर फायलिंग म्हणजे काय आणि त्यास कसे फाईल करावे?
- फ्रीलान्सरसाठी ITR कसा फाईल करावा
- आयटीआर भरताना पहिल्यांदा करदात्यांसाठी 10 टिप्स
- कलम 80C व्यतिरिक्त इतर कर बचत पर्याय
- भारतातील कर्जांचे कर लाभ
- होम लोनवर कर लाभ
- शेवटच्या मिनिटात कर भरण्याच्या टिप्स
- महिलांसाठी प्राप्तिकर स्लॅब
- वस्तू आणि सेवा कराअंतर्गत स्त्रोतावर कपात (टीडीएस)
- जीएसटी इंटरस्टेट विरुद्ध जीएसटी इंट्रास्टेट
- GSTIN म्हणजे काय?
- GST साठी ॲमनेस्टी स्कीम म्हणजे काय
- GST साठी पात्रता
- टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग म्हणजे काय?
- प्रगतीशील कर
- टॅक्स राईट ऑफ
- सेवन कर
- कर्ज जलद पेमेंट कसे करावे
- कर रोखून काय आहे?
- टॅक्स टाळणे
- मार्जिनल टॅक्स रेट म्हणजे काय?
- कर ते जीडीपी गुणोत्तर
- नॉन-टॅक्स रेव्हेन्यू म्हणजे काय?
- इक्विटी इन्व्हेस्टमेंटचे टॅक्स लाभ
- फॉर्म 61A म्हणजे काय?
- फॉर्म 49B म्हणजे काय?
- फॉर्म 26Q म्हणजे काय?
- फॉर्म 15CB म्हणजे काय?
- फॉर्म 15CA म्हणजे काय?
- फॉर्म 10F म्हणजे काय?
- प्राप्तिकरामध्ये फॉर्म 10E म्हणजे काय?
- फॉर्म 10BA म्हणजे काय?
- फॉर्म 3CD म्हणजे काय?
- संपत्ती कर
- GST अंतर्गत इनपुट टॅक्स क्रेडिट (ITC)
- एसजीएसटी – राज्य वस्तू आणि सेवा कर
- पेरोल कर म्हणजे काय?
- ITR 1 vs ITR 2
- 15h फॉर्म
- पेट्रोल आणि डिझेलवर उत्पादन शुल्क
- भाड्यावर GST
- जीएसटी रिटर्नवर विलंब शुल्क आणि व्याज
- कॉर्पोरेट कर
- प्राप्तिकर कायद्याअंतर्गत घसारा
- रिव्हर्स चार्ज मेकॅनिझम (आरसीएम)
- जनरल अँटी-ॲव्हायडन्स रुल (गार)
- टॅक्स इव्हेजन आणि टॅक्स टाळण्यामधील फरक
- एक्साईज ड्युटी
- सीजीएसटी - केंद्रीय वस्तू आणि सेवा कर
- टॅक्स इव्हेजन
- प्राप्तिकर कायद्याअंतर्गत निवासी स्थिती
- 80eea इन्कम टॅक्स
- सीमेंटवर GST
- पट्टा चिट्टा म्हणजे काय
- ग्रॅच्युटी पेमेंट कायदा 1972
- एकीकृत वस्तू आणि सेवा कर (आयजीएसटी)
- टीसीएस कर म्हणजे काय?
- डिअर्नेस अलाउन्स म्हणजे काय?
- TAN म्हणजे काय?
- टीडीएस ट्रेसेस म्हणजे काय?
- NRI साठी इन्कम टॅक्स
- आयटीआर भरणे अंतिम तारीख एफवाय 2022-23 (एवाय 2023-24)
- टीडीएस आणि टीसीएसमधील फरक
- प्रत्यक्ष कर वर्सिज अप्रत्यक्ष कर दरम्यान फरक
- GST रिफंड प्रक्रिया
- जीएसटी इन्व्हॉईस
- जीएसटी अनुपालन
- कलम 87A अंतर्गत प्राप्तिकर सवलत
- सेक्शन 44ADA
- टॅक्स सेव्हिंग FD
- सेक्शन 80CCC
- सेक्शन 194I म्हणजे काय?
- रेस्टॉरंटवर GST
- GST चे फायदे आणि तोटे
- प्राप्तिकरावरील उपकर
- कलम 16 आयए अंतर्गत मानक कपात
- प्रॉपर्टीवर कॅपिटल गेन टॅक्स
- कंपनी अधिनियम 2013 च्या कलम 186
- कंपनी अधिनियम 2013 च्या कलम 185
- प्राप्तिकर कायद्याच्या कलम 115 बॅक
- जीएसटीआर 9C
- संघटनेचा मेमोरँडम म्हणजे काय?
- प्राप्तिकर कायद्याच्या 80सीसीडी
- भारतातील करांचे प्रकार
- गोल्डवर GST
- जीएसटी स्लॅब दर 2023
- लीव्ह ट्रॅव्हल अलाउन्स (LTA) म्हणजे काय?
- कारवर GST
- सेक्शन 12A
- स्वयं मूल्यांकन कर
- जीएसटीआर 2B
- जीएसटीआर 2ए
- मोबाईल फोनवर GST
- मूल्यांकन वर्ष आणि आर्थिक वर्षामधील फरक
- प्राप्तिकर परताव्याची स्थिती कशी तपासायची
- स्वैच्छिक भविष्यनिर्वाह निधी म्हणजे काय?
- परवानगी म्हणजे काय
- वाहन भत्ता म्हणजे काय?
- प्राप्तिकर कायद्याची कलम 80डीडीबी
- कृषी उत्पन्न म्हणजे काय?
- सेक्शन 80u
- सेक्शन 80gg
- 194n टीडीएस
- 194c म्हणजे काय
- 50 30 20 नियम
- 194एच टीडीएस
- एकूण वेतन म्हणजे काय?
- जुनी वि. नवीन कर व्यवस्था
- शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन टॅक्स म्हणजे काय?
- 80Tta कपात म्हणजे काय?
- इन्कम टॅक्स स्लॅब 2023
- फॉर्म 26AS - फॉर्म 26AS कसे डाउनलोड करावे
- वरिष्ठ नागरिकांसाठी प्राप्तिकर स्लॅब: आर्थिक वर्ष 2023-24 (एवाय 2024-25)
- आर्थिक वर्ष म्हणजे काय?
- विलंबित कर
- सेक्शन 80G - सेक्शन 80G अंतर्गत पात्र देणगी
- सेक्शन 80EE- होम लोनवरील व्याजासाठी प्राप्तिकर कपात
- फॉर्म 26QB : प्रॉपर्टी विक्रीवर TDS
- सेक्शन 194J - व्यावसायिक किंवा तांत्रिक सेवांसाठी टीडीएस
- सेक्शन 194H – कमिशन आणि ब्रोकरेजवर टीडीएस
- टीडीएस रिफंड स्थिती कशी तपासायची?
- सिक्युरिटीज ट्रान्झॅक्शन टॅक्स
- इन्व्हेस्टमेंटशिवाय भारतात टॅक्स कसा सेव्ह करावा?
- अप्रत्यक्ष कर म्हणजे काय?
- राजकोषीय कमतरता काय आहे?
- डेब्ट-टू-इक्विटी (D/E) रेशिओ म्हणजे काय?
- रिव्हर्स रेपो रेट म्हणजे काय?
- रेपो रेट म्हणजे काय?
- व्यावसायिक कर म्हणजे काय?
- भांडवली लाभ काय आहेत?
- प्रत्यक्ष कर म्हणजे काय?
- फॉर्म 16 म्हणजे काय?
- टीडीएस म्हणजे काय? अधिक वाचा
डिस्क्लेमर: सिक्युरिटीज मार्केटमधील इन्व्हेस्टमेंट मार्केट रिस्कच्या अधीन आहे, इन्व्हेस्टमेंट करण्यापूर्वी सर्व संबंधित डॉक्युमेंट काळजीपूर्वक वाचा. तपशीलवार अस्वीकृतीसाठी कृपया क्लिक येथे.