टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग म्हणजे काय? ओव्हरव्ह्यू

5Paisa रिसर्च टीम

अंतिम अद्ययावत: 03 जानेवारी, 2025 06:11 PM IST

What is Tax Loss Harvesting
Listen

तुमचा इन्व्हेस्टमेंट प्रवास सुरू करायचा आहे का?

+91
पुढे सुरू ठेवण्याद्वारे, तुम्हाला सर्व मान्य आहेत अटी व शर्ती*
hero_form

सामग्री

टॅक्स हंगाम थोडा तणावपूर्ण असू शकतो, परंतु जर मी तुम्हाला सांगितले की तुमचा इन्व्हेस्टमेंट पोर्टफोलिओ निरोगी ठेवताना तुमचे टॅक्स दायित्व कमी करण्याचा स्मार्ट मार्ग असेल तर काय होईल? मनमोहक वाटते, बरोबर? मी तुम्हाला टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग साठी ओळखू इच्छितो, तुमच्या इन्व्हेस्टमेंटवर तुम्हाला देय असलेले टॅक्स कमी करण्यासाठी डिझाईन केलेले स्ट्रॅटेजी. हे केवळ फायद्यांसाठीच नाही - कोणताही इन्व्हेस्टर त्याचा थोड्या प्लॅनिंगसह वापरू शकतो.

टॅक्स नुकसान किती आहे, ते कसे काम करते आणि ते केवळ तुमची मनपसंत टॅक्स-सेव्हिंग ट्रिक का असू शकते हे समजून घेऊया.

टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग म्हणजे काय?

टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग ही एक स्ट्रॅटेजी आहे जिथे इन्व्हेस्टर कॅपिटल लॉस प्राप्त करण्यासाठी अंडरपरफॉर्मिंग स्टॉक किंवा फंडची विक्री करतात. त्यानंतर हे नुकसान पोर्टफोलिओमध्ये इतरत्र केलेले कॅपिटल लाभ ऑफसेट करण्यासाठी वापरले जाऊ शकते, जे तुमच्या लाभावर टॅक्स दायित्व प्रभावीपणे कमी करते.

उदाहरणार्थ, जर तुम्ही शॉर्ट-टर्म कॅपिटल गेनमध्ये ₹1,00,000 केले परंतु शॉर्ट-टर्म नुकसानीमध्ये ₹50,000 देखील केले तर तुम्ही नुकसानासह लाभ ऑफसेट करू शकता आणि केवळ ₹50,000 च्या निव्वळ लाभावर टॅक्स भरू शकता.
स्पष्ट वाटते, नाही का? परंतु हे केवळ पैसे सेव्ह करण्याविषयी नाही; हे तुमच्या पोर्टफोलिओला रिबॅलन्सिंग करण्यास आणि तुमच्या लक्ष्यांसह संरेखित ठेवण्यास मदत करते.

टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग कसे काम करते?

टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग हे रॉकेट सायन्स नाही, परंतु त्यामध्ये थोडा प्लॅनिंगचा समावेश होतो. हे कसे कार्य करते ते येथे दर्शवले आहे:

1. अंडरपरफॉर्मिंग ॲसेट्स ओळखा: तुमच्या पोर्टफोलिओमध्ये स्टॉक किंवा फंड शोधा ज्यांचे मूल्य हरवले आहे आणि लवकरच रिकव्हर होण्याची शक्यता नाही.
2. गमावलेली इन्व्हेस्टमेंट विक्री करा: एकदा तुम्ही विक्री केल्यानंतर, नुकसान समजले जाते आणि कॅपिटल लाभ ऑफसेट करण्यासाठी वापरले जाऊ शकते.
3. ऑफसेट लाभ: तुमचे टॅक्सेबल कॅपिटल लाभ कमी करण्यासाठी वास्तविक नुकसान वापरा.
4. धोरणात्मकरित्या पुन्हा गुंतवणूक करा: तुमच्या पोर्टफोलिओचा रिस्क-रिटर्न बॅलन्स राखण्यासाठी विक्री केलेल्या इन्व्हेस्टमेंटला दुसऱ्यासह बदला.

टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग उदाहरण

चला सांगूया की तुम्ही एका आर्थिक वर्षात खालील लाभ आणि नुकसान केले आहे:

  • शॉर्ट-टर्म कॅपिटल लाभ: ₹ 1,00,000
  • दीर्घकालीन भांडवली लाभ: ₹ 1,05,000
  • शॉर्ट-टर्म कॅपिटल नुकसान: ₹ 50,000

तुमचे टॅक्स दायित्व कसे दिसते हे येथे दिले आहे:

a. टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंग शिवाय:

  • शॉर्ट-टर्म लाभावर टॅक्स = ₹ 1,00,000x15% = ₹ 15,000
  • दीर्घकालीन लाभांवर कर = ₹ 5,000x10% = ₹ 500
  • एकूण टॅक्स = ₹ 15,500

ब. टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग सह:

  • शॉर्ट-टर्म लाभावर टॅक्स = (₹ 1,00,000 - ₹ 50,000)x15% = ₹ 7,500
  • दीर्घकालीन लाभांवर कर = ₹ 5,000x10% = ₹ 500
  • एकूण टॅक्स = ₹ 8,000

टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंग वापरण्याद्वारे, तुम्ही टॅक्स मध्ये ₹ 7,500 सेव्ह करता. हे महत्त्वाचे आहे, नाही का?

टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग का वापरावे?

टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंगचे लाभ केवळ टॅक्स सेव्हिंगच्या पलीकडे जातात. हे यामध्ये मदत करते:

1. पोर्टफोलिओ ऑप्टिमायझेशन: अंडरपरफॉर्मिंग ॲसेट्स विकल्याने तुम्हाला चांगल्या संधींमध्ये रिबॅलन्स आणि पुन्हा इन्व्हेस्ट करण्याची परवानगी मिळते.
2. दीर्घकालीन संपत्ती निर्माण: टॅक्सवर सेव्हिंग करून, तुम्ही पुन्हा इन्व्हेस्ट करण्यासाठी अधिक कॅपिटल फ्री-अप करता, जे वेळेनुसार तुमचे रिटर्न एकत्रित करते.
3 विविधता: नवीन इन्व्हेस्टमेंटसह विक्री केलेल्या इन्व्हेस्टमेंट बदलून तुमच्या पोर्टफोलिओमध्ये विविधता आणण्याची ही एक उत्कृष्ट संधी आहे.

टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग फॉर्म्युला

टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंगचा परिणाम कॅल्क्युलेट करण्यासाठी, या सोप्या फॉर्म्युलाचा वापर करा:

नेट कॅपिटल गेन्स = कॅपिटल गेन्स - रिअलाईज्ड कॅपिटल लॉस

त्यानंतर टॅक्स दायित्व निव्वळ कॅपिटल लाभावर कॅल्क्युलेट केले जाते, ज्यामुळे तुम्हाला जे देय आहे ते लक्षणीयरित्या कमी होते.

लक्षात ठेवण्याच्या गोष्टी

टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग मध्ये जाण्यापूर्वी, लक्षात ठेवण्यासाठी काही प्रमुख नियम येथे दिले आहेत:

1. नुकसान आणि नफ्याशी जुळणारे:

लाँग-टर्म कॅपिटल नुकसान केवळ लाँग-टर्म कॅपिटल गेन ऑफसेट करू शकतात.
शॉर्ट-टर्म कॅपिटल नुकसान शॉर्ट-टर्म आणि लाँग-टर्म कॅपिटल लाभ ऑफसेट करू शकतात.

2. वॉश-सेल नियम पाहा:

जर तुम्ही नुकसानात स्टॉक विकला आणि 30 दिवसांच्या आत त्याच स्टॉकची खरेदी केली तर टॅक्स हेतूसाठी नुकसान मंजूर केले जात नाही.

3. टाइमिंग प्रकरणे:

बहुतांश लोक फायनान्शियल वर्षाच्या शेवटी या स्ट्रॅटेजीचा वापर करतात, परंतु स्ट्रॅटेजिक टॅक्स प्लॅनिंगसाठी ते कधीही अप्लाय केले जाऊ शकते.

4. रिइन्व्हेस्टमेंट ही महत्वाची बाब आहे:

तुमच्या पोर्टफोलिओचा बॅलन्स राखण्यासाठी, इन्कमला समान परंतु समान ॲसेटमध्ये पुन्हा इन्व्हेस्ट करा.
 

टॅक्स नुकसान कापणी आणि अलीकडील टॅक्स बदल

केंद्रीय अर्थसंकल्प 2018 नंतर, ₹ 1,00,000 पेक्षा जास्त दीर्घकालीन भांडवली नफा इंडेक्सेशन लाभांशिवाय 10% वर कर आकारला जातो. हे बदल असल्याने टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंग विशेषत: महत्त्वाचे झाले आहे, कारण ते विविध नियमांसह असले तरी दीर्घकालीन आणि शॉर्ट-टर्म कॅपिटल लाभ ऑफसेट करण्यास मदत करते.

उदाहरणार्थ:

  • ₹1,00,000 पेक्षा जास्त एलटीसीजी वर 10% टॅक्स आकारला जातो.
  • एसटीसीजी वर 15% कर आकारला जातो.

टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंग वापरून, तुम्ही दोन्ही दायित्व प्रभावीपणे कमी करू शकता आणि तुमच्या इन्व्हेस्टमेंटचा सर्वाधिक लाभ घेऊ शकता.

टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग तुमच्यासाठी योग्य आहे का?

तुम्हाला कदाचित आश्चर्य वाटेल, "मी हे करू शकेल का?" जर तुम्ही करपात्र अकाउंटसह सक्रिय गुंतवणूकदार असाल, तर उत्तर होय असेल. परंतु, कोणत्याही धोरणाप्रमाणे, हे सर्व एक-आकार-फिट-सर्व नाही.

स्वत:ला विचारा:

  • माझ्याकडे करपात्र अकाउंटमध्ये इन्व्हेस्टमेंट आहे का?
  • मला या वर्षी मोठ्या प्रमाणात नुकसान झाले आहे का?
  • मी दीर्घकाळासाठी माझ्या विजेत्यांना हाताळण्याची योजना बनवत आहे का?

जर तुम्ही यापैकी बहुतांश लोकांना उत्तर दिले असेल तर टॅक्स नुकसान हार्वेस्टिंग ही तुम्ही शोधत असलेली ट्रिक असू शकते.
 

निष्कर्ष

टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग ही केवळ तांत्रिक संकल्पना नाही - पैसे सेव्ह करण्यासाठी, तुमचा पोर्टफोलिओ सुधारण्यासाठी आणि शेवटी तुमची संपत्ती वाढविण्यासाठी हे एक व्यावहारिक साधन आहे. त्यासाठी थोडा प्रयत्न आणि प्लॅनिंग आवश्यक आहे, परंतु रिवॉर्ड त्यासाठी चांगले आहेत.

त्यामुळे, पुढील वेळी मार्केटमध्ये तुम्हाला नुकसान होते, केवळ त्याठिकाणी बसू नका-! त्या अडचणींना संधींमध्ये बदला आणि तुमचे फायनान्शियल लक्ष्य ट्रॅकवर ठेवा. शेवटी, इन्व्हेस्टमेंटच्या जगात, प्रत्येक लहान फायद्याची गणना होते.
 

टॅक्सविषयी अधिक

डिस्क्लेमर: सिक्युरिटीज मार्केटमधील इन्व्हेस्टमेंट मार्केट रिस्कच्या अधीन आहे, इन्व्हेस्टमेंट करण्यापूर्वी सर्व संबंधित डॉक्युमेंट काळजीपूर्वक वाचा. तपशीलवार अस्वीकृतीसाठी कृपया क्लिक येथे.

नेहमी विचारले जाणारे प्रश्न

टॅक्स लॉस हार्वेस्टिंग ही एक स्ट्रॅटेजी आहे जिथे तुम्ही नुकसान जाणून घेण्यासाठी अंडरपरफॉर्मिंग इन्व्हेस्टमेंट विकता, जे तुमचे टॅक्सेबल कॅपिटल लाभ ऑफसेट करू शकते आणि तुमचे टॅक्स बिल कमी करू शकते.

होय, हे टॅक्स पात्र अकाउंटमधील स्टॉक, म्युच्युअल फंड आणि ईटीएफ वर लागू होते.

होय, परंतु लक्षात ठेवा की दीर्घकालीन नुकसान केवळ दीर्घकालीन लाभालाच कमी करू शकतात.

जर तुम्ही नुकसानाने विक्री केल्यानंतर 30 दिवसांच्या आत तीच किंवा मोठ्या प्रमाणात समान इन्व्हेस्टमेंट खरेदी केली तर वॉश-सेल नियम नुकसान क्लेम करण्याची अनुमती देत नाही.

 पूर्णपणे! टॅक्स सेव्ह करण्याचा आणि तुमचा पोर्टफोलिओ ऑप्टिमाईज करण्याचा हा एक स्मार्ट मार्ग आहे.

मोफत डीमॅट अकाउंट उघडा

5paisa कम्युनिटीचा भाग बना - भारताचे पहिले सूचीबद्ध सवलत ब्रोकर.

+91

पुढे सुरू ठेवण्याद्वारे, तुम्हाला सर्व मान्य आहेत अटी व शर्ती*

footer_form