ટૅક્સ-મુક્ત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ શું છે અને તે કેવી રીતે કામ કરે છે?

ટૅક્સ-મુક્ત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ફંડ છે જે મુખ્યત્વે ટૅક્સ-મુક્ત આવક પ્રદાન કરતી સિક્યોરિટીઝમાં ઇન્વેસ્ટ કરે છે, જેમ કે નગરપાલિકા બોન્ડ અથવા ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ. ભારતમાં, ELSS (ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ) એ કલમ 80C હેઠળ એક લોકપ્રિય ELSS ટૅક્સ છૂટ વિકલ્પ છે. આ ફંડ વાર્ષિક ₹1.5 લાખ સુધીની ટૅક્સ કપાત ઑફર કરે છે અને 3-વર્ષનો લૉક-ઇન સમયગાળો ધરાવે છે. તેઓ અન્ય મ્યુચ્યુઅલ ફંડની જેમ કામ કરે છે, ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરવા માટે રોકાણકારોના નાણાંને એકત્રિત કરે છે, પરંતુ અતિરિક્ત ટૅક્સ લાભો સાથે. રિટર્ન માર્કેટ પરફોર્મન્સને આધિન છે, અને ₹1 લાખથી વધુના લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ પર 10% પર કર લાદવામાં આવે છે.

ટૅક્સ મુક્ત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ શું છે?

ટૅક્સ ફ્રી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, ખાસ કરીને ઇએલએસએસ, જૂની ટૅક્સ વ્યવસ્થા હેઠળ લાગુ ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટ, 1961 ની કલમ 80C હેઠળ કપાત માટે પાત્ર છે. આ સેક્શન હેઠળ, વ્યક્તિઓ એક નાણાંકીય વર્ષમાં ₹1.5 લાખ સુધીના રોકાણ પર કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકે છે, જે તેમની કરપાત્ર આવક અને એકંદર ટૅક્સ જવાબદારીને અસરકારક રીતે ઘટાડી શકે છે. સેક્શન 80C માં PPF, NSC અને સુકન્યા સમૃદ્ધિ યોજના સહિત પાત્ર સાધનોની શ્રેણી શામેલ છે. જો કે, સંયુક્ત કપાતની મર્યાદા દર વર્ષે ₹1.5 લાખ સુધી મર્યાદિત રહે છે.

જો તમે વિચારતા હોવ કે ટૅક્સ મુક્તિ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ શું છે, તો તેઓ માત્ર ઇએલએસએસ જેવા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે જે તમને ઇક્વિટી માર્કેટમાં રોકાણ કરતી વખતે ટૅક્સ બચાવવામાં મદદ કરે છે.
 

ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કેવી રીતે કામ કરે છે?

ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ઇએલએસએસ), જેને ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ તરીકે પણ ઓળખવામાં આવે છે, તે બહુવિધ રોકાણકારો પાસેથી ફંડ એકત્રિત કરીને અને તેમને મુખ્યત્વે ઇક્વિટી બજારોમાં ચૅનલ કરીને કામ કરે છે. 

તેઓ કેવી રીતે કામ કરે છે તેનું વિવરણ અહીં આપેલ છે:

• ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સ્ટ્રેટેજી: ઇએલએસએસ ફંડ વિવિધ ક્ષેત્રોમાં ઇક્વિટી અને ઇક્વિટી-લિંક્ડ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટમાં ન્યૂનતમ 80% ઇન્વેસ્ટ કરે છે.
• લૉક-ઇન સમયગાળો: આ ફરજિયાત 3-વર્ષના લૉક-ઇન સાથે આવે છે.
• સંભવિત રિટર્ન: રિટર્ન માર્કેટ-લિંક્ડ છે અને અલગ-અલગ હોય છે, પરંતુ તેઓ લાંબા ગાળાના લાભો માટે સંભવિત ઑફર કરે છે.
• ટૅક્સ સારવાર: લોન્ગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન (એલટીસીજી) ટૅક્સ નિયમો હેઠળ, એક નાણાંકીય વર્ષમાં ₹1.25 લાખ સુધીના લાભો ટૅક્સ-ફ્રી છે. તેનાથી વધુનો કોઈપણ લાભ 12.5% ટૅક્સને આધિન છે.

આ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કર-સચેત રોકાણકારો માટે આકર્ષક પ્રસ્તાવને મર્યાદિત કરવા માટે કર મુક્ત બનાવે છે.
 

ટૅક્સ-મુક્તિ ભંડોળની ટૅક્સ અસરો

ઇન્કમ ટૅક્સમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડની છૂટ મુખ્યત્વે સેક્શન 80C હેઠળ ELSS પર લાગુ પડે છે. રોકાણકારો વાર્ષિક ₹1.5 લાખ સુધીની ટૅક્સ કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકે છે. 3-વર્ષનો લૉક-ઇન સમયગાળો સ્થિરતા અને શિસ્તબદ્ધ રોકાણ સુનિશ્ચિત કરે છે.

એક નાણાંકીય વર્ષમાં ₹1 લાખથી વધુના કોઈપણ લાભ પર એલટીસીજી હેઠળ 10% પર કર લાદવામાં આવે છે. ઇએલએસએસ માત્ર આ સેક્શન હેઠળ ઇન્કમ ટૅક્સમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં છૂટ પ્રદાન કરતી કેટેગરી છે.
 

ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં કેવી રીતે ઇન્વેસ્ટ કરવું?

ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં કેવી રીતે ઇન્વેસ્ટ કરવું તે વિચારી રહ્યા છો? કેવી રીતે તે જુઓ:

• સેબી-રજિસ્ટર્ડ ફંડ પ્રદાતા અથવા ઑનલાઇન પ્લેટફોર્મ પસંદ કરો.
• તમારા લક્ષ્યો અને રિસ્ક પ્રોફાઇલના આધારે શ્રેષ્ઠ ELSS સ્કીમ પસંદ કરો.
• એકસામટી રકમ અથવા ટૅક્સ સેવિંગ એસઆઇપી (સિસ્ટમેટિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પ્લાન) દ્વારા ઇન્વેસ્ટ કરો.
• PAN, આધાર અને ઍડ્રેસ પ્રૂફનો ઉપયોગ કરીને KYC ઔપચારિકતાઓ પૂર્ણ કરો.
• ડિજિટલ રીતે અથવા નાણાંકીય સલાહકાર દ્વારા રોકાણ શરૂ કરો.

ટૅક્સ સેવિંગ એસઆઇપી શિસ્તબદ્ધ માસિક યોગદાનની મંજૂરી આપે છે અને ₹1.5 લાખની વાર્ષિક મર્યાદા સુધી પહોંચવાની સુવિધાજનક રીત છે.
 

ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં કોણે ઇન્વેસ્ટ કરવું જોઈએ

આ ફંડ પગારદાર વ્યક્તિઓ, પ્રોફેશનલ્સ અથવા સેક્શન 80C હેઠળ પાત્ર કોઈપણ વ્યક્તિ માટે આદર્શ છે. જો તમારી પાસે મધ્યમથી ઉચ્ચ-જોખમની ક્ષમતા અને લાંબા ગાળાની દ્રષ્ટિ હોય, તો ઇએલએસએસ તમારા માટે છે.

ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ખાસ કરીને ઇક્વિટી માર્કેટમાં પ્રવેશ કરનારાઓ અને ટૅક્સ લાભો અને મૂડી વૃદ્ધિ બંને મેળવવા માંગતા લોકો માટે યોગ્ય છે.
 

હું શ્રેષ્ઠ ટૅક્સ-મુક્ત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કેવી રીતે શોધી શકું?

શ્રેષ્ઠ ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ શોધવા માટે, ધ્યાનમાં લો:

• ભૂતકાળના પરફોર્મન્સ અને ફંડ મેનેજરની કુશળતા
• એક્સપેન્સ રેશિયો અને ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સ્ટ્રેટેજી
• રિસ્ક-ઍડજસ્ટેડ રિટર્ન

મ્યુચ્યુઅલ ફંડ હાઉસમાં ઉપલબ્ધ વિવિધ ઇએલએસએસ સ્કીમની તુલના કરો. એસઆઇપી તમારા ભંડોળને સતત બનાવવામાં મદદ કરે છે, અને ટૅક્સ સેવિંગ એસઆઇપી તમારા લાભોને મહત્તમ કરવા માટેના માર્ગને સરળ બનાવી શકે છે.

રોકાણ કરતા પહેલાં વિકલ્પોની તુલના કરવા માટે તમે ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડની લિસ્ટને ઑનલાઇન રેફર કરી શકો છો.
 

ટૅક્સ-મુક્ત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ મારી એકંદર ટૅક્સ જવાબદારીને કેવી રીતે અસર કરે છે?

ઇએલએસએસ જેવા ટૅક્સ-મુક્ત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ તમારી ટૅક્સ પાત્ર આવકને દર વર્ષે ₹1.5 લાખ સુધી ઘટાડી શકે છે, સીધા તમારી ઇન્કમ ટૅક્સની જવાબદારીને ઘટાડી શકે છે. જ્યારે તમે મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ પસંદ કરો છો જે કરમુક્ત છે (નિર્ધારિત મર્યાદા સુધી), ત્યારે તમે માત્ર તમારા કરને ઘટાડતા નથી પરંતુ લાંબા ગાળાના માર્કેટ-લિંક્ડ સાધનોમાં પણ રોકાણ કરો છો.

તેઓ કર બચત અને સંપત્તિ સંચય બંને માટે જીત બનાવવામાં મદદ કરે છે.
 

ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડની વિશેષતાઓ અને લાભો

ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડની મુખ્ય વિશેષતાઓ:

• ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ: 80%. ઇક્વિટીમાં ન્યૂનતમ રોકાણ.
• લૉક-ઇન: 3 વર્ષ (80C ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટમાં સૌથી ઓછું).
• કરનાં લાભો: સેક્શન 80C હેઠળ ₹1.5 લાખ.
• SIP અને એકસામટી રકમ: રોકાણની પદ્ધતિમાં સુગમતા.

ELSS (ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ) માં ઇન્વેસ્ટ કરવાના લાભો:

• ડ્યુઅલ એડવાન્ટેજ: ELSS ટૅક્સમાં છૂટ વત્તા વેલ્થ ક્રિએશન.
• સમય જતાં ફુગાવાને હરાવતા વળતર.
• ટૅક્સ સેવિંગ SIP દ્વારા સુવિધાજનક પ્રવેશ.
• ટૉપ અપ 80C મર્યાદા ઇચ્છતા પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે આદર્શ.
   

ટૅક્સ સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ELSS વર્સેસ PPF વર્સેસ FD

* ELSS પર દર વર્ષે ₹1 લાખ સુધીના LTCGને ટૅક્સમાંથી મુક્તિ આપવામાં આવે છે.

તારણ

જ્યારે ઘણા લોકો માત્ર ટૅક્સ બચત માટે ઇએલએસએસ તરફ જુએ છે, ત્યારે તેના લાંબા ગાળાના ઇક્વિટી એક્સપોઝર તેને એક સ્માર્ટ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ટૂલ બનાવે છે. સેક્શન 80C હેઠળના લાભો સાથે, તે ઑફર કરતા ઇન્કમ ટૅક્સમાં મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છૂટ બેજોડ છે.

યોગ્ય ફંડની પસંદગી અને શિસ્તબદ્ધ અભિગમ સાથે, મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ મર્યાદા સુધી કર-મુક્ત છે અને તમારી ફાઇનાન્શિયલ પ્લાનિંગ વ્યૂહરચનાનો આધાર બની શકે છે.