ELSS ફંડ શું છે?

પરિચય

ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ અથવા ઇએલએસએસ એ ઇન્કમ ટૅક્સ એક્ટ, 1961 ના સેક્શન 80C હેઠળ ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ છે. ELSS માં રોકાણ કરીને, તમે વર્ષમાં ₹1,50,000 સુધીની ટૅક્સ છૂટનો ક્લેઇમ કરી શકો છો અને ટૅક્સમાં વર્ષમાં ₹46,800 સુધીની બચત કરી શકો છો. ELSS એ એકમાત્ર પ્રકારનું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે જે કલમ 80C હેઠળ કર લાભો માટે પાત્ર છે. આ ભંડોળનો પોર્ટફોલિયો ઇક્વિટી-લિંક્ડ સાધનો જેમ કે શેર દ્વારા પ્રભાવિત થાય છે. ચાલો ઈએલએસએસ વિશે થોડી ઊંડાઈથી સમજવાનો પ્રયત્ન કરીએ.

2023 માં રોકાણ કરવા માટે 5 શ્રેષ્ઠ ટૅક્સ સેવિંગ ELSS ફંડ્સ

ઇએલએસએસ (ELSS) ફંડ શું છે?

ઇએલએસએસ ફંડ એક ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે જે તમને તમારા પૈસાને સ્ટૉકમાં ઇન્વેસ્ટ કરવાની મંજૂરી આપે છે. જો કે, તેનો અર્થ હંમેશા એવો નથી કે તમારા પૈસાના 100% ઇક્વિટી માર્કેટમાં રોકાણ કરવામાં આવશે. ઇએલએસએસ ફંડ એ શેરબજારમાંથી વધુ જોખમ વગર લાભ મેળવવાની શ્રેષ્ઠ રીતોમાંથી એક છે. 

ઇએલએસએસ ભંડોળનો શ્રેષ્ઠ ભાગ એ છે કે તેઓ તમને આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C માં ઉલ્લેખિત જોગવાઈઓ હેઠળ કર બચાવવાની મંજૂરી આપે છે. તમે ઈએલએસએસ ભંડોળમાં રોકાણ કરીને તમારી વાર્ષિક કરપાત્ર આવકમાંથી ₹1,50,000 સુધીની કર મુક્તિનો આનંદ માણી શકો છો.

તમને આ કર લાભ આપવા માટે, ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ત્રણ વર્ષનો લૉક-આ સમયગાળો છે. આ સમય બિન-વાટાઘાટીપાત્ર છે, અને ત્રણ વર્ષ પહેલાં તમારા પૈસા ઉપાડવાનો કોઈ માર્ગ નથી. આ મુદતના અંતે, તમે જે આવક કમાઓ છો તેને લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ (એલટીસીજી) માનવામાં આવે છે, જો આવક ₹1 લાખથી વધુ હોય તો 10% કરવામાં આવે છે.

ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડની વિશેષતાઓ શું છે?

અહીં ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડની કેટલીક આવશ્યક વિશેષતાઓ છે જે તમે જાણવા માંગો છો:

● નામ અનુસાર, ઇએલએસએસ ફંડ તમારા પૈસાને ઇક્વિટી માર્કેટમાં ઇન્વેસ્ટ કરે છે. તેનો અર્થ એ છે કે એસેટ મેનેજમેન્ટ કંપની સ્ટૉક માર્કેટમાં તમારા પૈસાના ન્યૂનતમ 80% નું રોકાણ કરશે. જોખમો ઘટાડવા માટે દરેક કંપની તેના ભંડોળને અલગ રીતે ડિઝાઇન કરી શકે છે.
● મોટાભાગના ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સમગ્ર ક્ષેત્રો અને ઉદ્યોગોમાં તમારા રોકાણને વિવિધતાપૂર્ણ બનાવે છે. તેઓ તમને શ્રેષ્ઠ રિટર્ન આપવા માટે તેમના માર્કેટ કેપિટલાઇઝેશન અને ભવિષ્યના વિકાસની ક્ષમતાના આધારે વિવિધ સ્ટૉક્સ પણ પસંદ કરશે.
● તમે ELSS મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં એકસામટી રકમ ઇન્વેસ્ટ કરી શકો છો અથવા SIP રૂટને અનુસરી શકો છો. પછી, તમારે દર મહિને પૂર્વનિર્ધારિત રકમનું રોકાણ કરવું પડશે. તે ખિસ્સા પર સરળ છે અને તમારી લિક્વિડિટી અને ઘરગથ્થું બજેટને અસર કરશે નહીં.
● રિટર્ન માટે, ઇએલએસએસ ફંડ્સ ડિવિડન્ડ અને વૃદ્ધિના વિકલ્પો પ્રદાન કરે છે. ડિવિડન્ડ વિકલ્પમાં, તમને ત્રણ વર્ષના લૉક-આ સમયગાળા દરમિયાન નિયમિત આવક મળે છે. વિકાસના વિકલ્પમાં, ELSS ફંડ્સ વધુ સારા રિટર્ન મેળવવા માટે સમય જતાં તમારી આવકને વધારવાની સુવિધા આપે છે.
● ELSS ફંડ કોઈ સુનિશ્ચિત રિટર્ન ઑફર કરતા નથી. આ ફંડ સાથે સંકળાયેલ જોખમ સામાન્ય રીતે વધુ હોય છે કારણ કે તેઓ મુખ્યત્વે આમાં રોકાણ કરે છે સ્ટૉક માર્કેટ. જો કે, રિટર્ન સામાન્ય રીતે લાંબા સમય સુધી વધુ હોય છે.
● તમે ઇએલએસએસ ફંડમાં ન્યૂનતમ અથવા મહત્તમ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પર કોઈ મર્યાદા નથી. તમે તમારા ફંડને શરૂ કરવા માટે ₹ 500 જેટલું ઓછું ઇન્વેસ્ટ કરી શકો છો. 

ELSS ફંડમાં કોણ રોકાણ કરી શકે છે?

આવક પેદા કરવા અને કર પર બચત કરવા માટે રોકાણ વિકલ્પ શોધતા તમામ રોકાણકારો માટે ઈએલએસએસ ભંડોળ યોગ્ય છે. તેઓને ખાસ કરીને એવા વ્યક્તિઓ માટે ભલામણ કરવામાં આવે છે જેમની પાસે ઉચ્ચ પગાર નથી અને આમ, તેઓ ઓછું જોખમ સહિષ્ણુતા અને ભૂખ ધરાવે છે.

ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડમાં રોકાણ કરવા પર કોઈ વય પ્રતિબંધ નથી. પરિણામે, જે વ્યવસાયિકો હમણાં જ કામ કરવાનું શરૂ કર્યું છે તેઓ પણ તેમના સખત કમાયેલા પૈસાને આ યોજનાઓમાં મૂકી શકે છે. 

ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડ્સ એવા રોકાણકારો માટે યોગ્ય છે જેઓ તેમના રોકાણોને વિવિધતા આપવા માંગે છે અને તેમના પોર્ટફોલિયોમાં ઉમેરવા માટે બીજા વિકલ્પ શોધી રહ્યા છે. તમે તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પોર્ટફોલિયોને મજબૂત બનાવવા માટે ટોચના ત્રણ-ચાર ઈએલએસએસ ફંડમાં પણ ઇન્વેસ્ટ કરી શકો છો.

ઈએલએસએસ (ELSS) ફંડમાં રોકાણ કરતા પહેલાં તમારે કયા પાસાઓને ધ્યાનમાં લેવા જોઈએ?

ઈએલએસએસ ભંડોળમાં રોકાણ કરતા પહેલાં, ભંડોળની લાંબા ગાળાની કામગીરી તપાસવી જરૂરી છે. આ ઉપરાંત, તમે એકાઉન્ટ ખોલતા પહેલાં તમારે ધ્યાનમાં લેવા જોઈએ તે પરિબળો અહીં છે.

●   લિક્વિડિટી - ઈએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ત્રણ વર્ષનો લૉક-ઇન સમયગાળો હોવાથી, તમે ઈએલએસએસ ફંડ માટે પ્રતિબદ્ધ થાઓ તે પહેલાં તમારા ખર્ચને ધ્યાનમાં લેવું મહત્વપૂર્ણ છે. એકવાર તમે ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરવાનું શરૂ કરો પછી, તમે અધવચ્ચેથી રોકી શકતા નથી. 
●   ટૅક્સ પ્લાનિંગ - ટૅક્સ-સેવિંગ લાભને કારણે ઘણા વ્યક્તિઓ ELSS ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરે છે. જો ટૅક્સ પ્લાનિંગ તમારી એકમાત્ર ગણતરી છે, તો તમે તમારા અન્ય વિકલ્પો શોધી શકો છો. ઉદાહરણ તરીકે, એનપીએસ અને પીએફ જેવી અન્ય યોજનાઓમાં તમારા રોકાણો પણ આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80સી હેઠળ કર મુક્તિ માટે પાત્ર છે. 
●   ઇન્વેસ્ટમેન્ટ હોરિઝન - જો તમે લૉક-ઇન સમયગાળા પછી તમારા રોકાણોને ખેંચવાની યોજના બનાવો છો, તો તમે તમારા વિકલ્પોને ફરીથી ધ્યાનમાં લઈ શકો છો. એક ઈએલએસએસ શેર બજારમાં તમારા પૈસાનું રોકાણ કરે છે, તેથી સ્થિર કરવા અને તમને સારું વળતર આપવા માટે 5-7 વર્ષની જરૂર પડી શકે છે. સ્ટૉક માર્કેટ અસ્થિર હોવાથી અને સાયક્લિકલ ઉતાર-ચઢાવને આધિન હોવાથી, જો તમારી પાસે લાંબા સમય સુધી હોય તો જ ઇએલએસએસ ફંડની સલાહ આપવામાં આવે છે.
● SIP અથવા લમ્પસમ - ટૅક્સ લાભો મેળવવા માટે ઘણા પ્રોફેશનલ ELSS મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરે છે. તેઓ છેલ્લા ક્ષણે તે કરે છે અને પરિણામે, દસમી કલાકમાં એકસામટી રકમ મેનેજ કરવી પડશે. આર્થિક રીતે પડકારજનક હોવા ઉપરાંત, તે સમજદારીભર્યું પગલું નથી. જો તમારા રોકાણના સમયે માર્કેટ વધુ હોય, તો તમારું રિટર્ન તમારી અપેક્ષાઓને અનુરૂપ ન હોઈ શકે. એક સારો વિકલ્પ એ છે કે SIP ની રીત પર જાઓ, જે દરેક એકમની કિંમતમાં સરેરાશ થાય છે.

ELSS માં રોકાણ માટે કયા વિકલ્પો ઉપલબ્ધ છે?

ઈએલએસએસ ફંડ ત્રણ વિકલ્પો પ્રદાન કરે છે જે તમે તમારા રોકાણો માટે પસંદ કરી શકો છો.

● વૃદ્ધિનો વિકલ્પ

ઈએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં વૃદ્ધિનો વિકલ્પ તમને નિયમિત ડિવિડન્ડ આપતો નથી. ઈએલએસએસની મુદત પછી તમને લાભ મળે છે. વૃદ્ધિનો વિકલ્પ તમારી એકમોના ચોખ્ખા સંપત્તિ મૂલ્યને વધારવામાં અને તમારા લાભોને વધારવામાં મદદ કરે છે. તમારા ચોખ્ખા નફા અથવા આવક પ્રવર્તમાન બજારની સ્થિતિઓ પર આધારિત છે. સરસ વિકાસનો આનંદ માણવા માટે, લાંબા સમય સુધી રોકાણ કરવાની સલાહ આપવામાં આવે છે.

●   ડિવિડન્ડનો વિકલ્પ

જો તમે પગારના રૂપમાં નિયમિત લાભો ઈચ્છો છો, તો તમે ડિવિડન્ડ વિકલ્પ પસંદ કરી શકો છો. આ વિકલ્પમાં, તમે જે લાભાંશ મેળવશો તે કોઈપણ કરમાંથી મુક્ત રહેશે. જો કે, તમને તમારી મુદતના અંતે એકસામટી રકમ મળતી નથી.

●   ડિવિડન્ડ રીઇન્વેસ્ટમેન્ટ ઑપ્શન

ઈએલએસએસ ફંડ ત્રીજા વિકલ્પ પ્રદાન કરે છે, જે ડિવિડન્ડ પરત કરવા અને નેટ એસેટ વેલ્યૂ વધારવા માટે છે. મોટાભાગના રોકાણકારો લૉક-ઇન સમયગાળા દરમિયાન બજાર રેલી કરતી વખતે આ વિકલ્પને પસંદ કરે છે.

તારણ

ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એક રોકાણ સાધન છે જે રોકાણકારો માટે યોગ્ય છે જે તેમની સંપત્તિ વધારવા અને ટૅક્સ બચાવવા માંગે છે.

અહીં ELSS ફંડના મુખ્ય પાસાઓ છે, જેનો સારાંશ આપવામાં આવ્યો છે:

● ઇએલએસએસ ફંડ તમારા પૈસાને ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરે છે.
● તેમાં ત્રણ વર્ષનો લૉક-આ સમયગાળો છે.
● તમે એકસામટી રકમમાં રોકાણ કરી શકો છો અથવા એસઆઇપીને અનુસરી શકો છો.
● ન્યૂનતમ અથવા મહત્તમ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પર કોઈ મર્યાદા નથી.
● ઇએલએસએસ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ત્રણ વિકલ્પો ઑફર કરે છે - વૃદ્ધિ, લાભાંશ અને ડિવિડન્ડ રિઇન્વેસ્ટમેન્ટ.