NPS टियर 2

राष्ट्रीय पेंशन योजना स्तर 2 भारत सरकार द्वारा शुरू की गई थी, जो सेवानिवृत्ति केंद्रित पेंशन योजना है. शुरुआत में यह विशेष रूप से सरकारी कर्मचारियों के लिए था, लेकिन बाद में इसे सामान्य जनता के लिए सुलभ बनाया गया. वर्तमान में, एनपीएस योजना निवेशकों द्वारा व्यापक रूप से स्वीकार की जाती है जो नियमित निवेशों के माध्यम से दीर्घकालिक सेवानिवृत्ति निधियां बनाना चाहते हैं. NPS स्कीम: टियर 1 और NPS टियर 2. में इन्वेस्ट करते समय आप दो प्रकार के इन्वेस्टमेंट अकाउंट के बीच चुन सकते हैं, NPS टियर 2 क्या है यह जानने के लिए पढ़ते रहें.

नेशनल पेंशन स्कीम टियर II क्या है?

भारत सरकार द्वारा बनाई गई राष्ट्रीय पेंशन स्कीम टियर II, एक रिटायरमेंट केंद्रित पेंशन प्रोग्राम है. यह कार्यक्रम केवल सरकारी कर्मचारियों के लिए उपलब्ध था लेकिन बाद में सामान्य जनता के लिए खोला गया था.

आज, मासिक इन्वेस्टमेंट के माध्यम से लॉन्ग-टर्म रिटायरमेंट कॉर्पस बनाना चाहने वाले इन्वेस्टर्स को NPS प्लान बहुत लोकप्रिय लगता है. NPS टियर 2 सिस्टम में इन्वेस्ट करते समय, आपके पास दो अलग-अलग प्रकार के इन्वेस्टमेंट अकाउंट के बीच विकल्प होगा. टियर 1 अकाउंट पहला है, और NPS टियर 2 दूसरा है.

टियर I अकाउंट के विपरीत, NPS टियर 2 का अर्थ यह बताता है कि टियर II अकाउंट के लिए कोई न्यूनतम बैलेंस आवश्यकता नहीं है, जहां सब्सक्राइबर के पास प्रति वर्ष न्यूनतम ₹1,000 का बैलेंस होना चाहिए. सब्सक्राइबर $1,000 न्यूनतम प्रतिबद्धता से शुरू कर सकता है और जब भी यह उनके लिए उपयुक्त हो तब इसे जोड़ सकता है.

एनपीएस टियर 2 अकाउंट मेंबर को अतिरिक्त इन्वेस्टमेंट विकल्प प्रदान करता है, और वहां रखे गए पैसों को टियर I अकाउंट में रखी गई स्ट्रेटजी के समान स्ट्रेटजी का उपयोग करके इन्वेस्ट किया जाता है. NPS टियर II अकाउंट यूज़र को कई टैक्स लाभ भी प्रदान करता है.
 

NPS टियर 2 अकाउंट की विशेषताएं क्या हैं?

एनपीएस टियर 2 अकाउंट में कई विशेषताएं हैं, जिनमें शामिल हैं:
● स्वैच्छिक योगदान: आप एक फाइनेंशियल वर्ष में किसी भी समय NPS टियर 2 अकाउंट में योगदान कर सकते हैं और आप वार्षिक रूप से सेव करना चाहते हैं उसे बदल सकते हैं.
● उपयोग में आसान: अकाउंट खोलना सरल है और इसे किसी भी समय किया जा सकता है.
● सुविधा: अकाउंट होल्डर के रूप में, आप NPS के तहत रजिस्ट्रेशन के दौरान पेंशन फंड और इन्वेस्टमेंट पैटर्न चुन सकते हैं. इसके अलावा, एनपीएस टियर 2 अकाउंट से निकासी की जा सकती है.
● पोर्टेबिलिटी: अकाउंट पोर्टेबल है, जिसका मतलब है कि आप इसे कहीं से भी एक्सेस कर सकते हैं, भले ही आप किसी अन्य शहर में स्थानांतरित करते हैं या नौकरी बदलते हैं, उपस्थिति के विशाल नेटवर्क के लिए धन्यवाद.
● पारदर्शिता: NPS टियर 2 के पास पारदर्शी इन्वेस्टमेंट नियम हैं, और NPS ट्रस्ट नियमित रूप से मॉनिटर करता है. पीएफआरडीए इसे नियंत्रित करता है, और फंड मैनेजर के परफॉर्मेंस की समय-समय पर समीक्षा की जाती है.
 

NPS अकाउंट

● टियर 1 अकाउंट 
इसे 18 से 65 वर्ष की आयु वाले किसी भी भारतीय नागरिक द्वारा खोला जा सकता है. न्यूनतम निवेश ₹500 है. टायर 1 अकाउंट की लॉक-इन अवधि तब तक रहती है जब तक कि इन्वेस्टर 60 नहीं हो जाता. प्रति वर्ष रु. 1,50,000 तक के योगदान इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत कटौती के लिए पात्र हैं. सेक्शन 80CCD(1B) के तहत रु. 50,000 तक की अतिरिक्त कटौती की अनुमति है.

● टियर 2 अकाउंट
कोई भी टायर 1 अकाउंट खोल सकता है जो एक भारतीय नागरिक है. शुरू करने के लिए आपको कम से कम एक हजार रुपये इन्वेस्ट करना होगा. टियर 2 में अकाउंट में लॉक-इन अवधि नहीं है. टियर 2 में किए गए योगदान पर टैक्स छूट नहीं है. आपका NPS टियर 2 अकाउंट आपको प्रोग्राम को निकालने या योगदान देने की अनुमति देता है. आपको किसी भी समय अपने एनपीएस टियर 2 इन्वेस्टमेंट से कितने पैसे हटा सकते हैं इस पर कोई प्रतिबंध नहीं है.
 

NPS टियर 2 के लाभ

● चुनने की स्वतंत्रता: सब्सक्राइबर अपनी पसंद के अनुसार किसी भी रजिस्टर्ड पेंशन फंड और इन्वेस्टमेंट विकल्प चुन सकते हैं. वे इन्वेस्टमेंट विकल्पों के बीच भी स्विच कर सकते हैं. 
● निकासी की सुविधा: एनपीएस टियर 2 अकाउंट में डिपॉजिट किए गए फंड को किसी भी समय पॉलिसीधारक द्वारा निकाला जा सकता है.
● एसेट एलोकेशन पैटर्न: अकाउंट होल्डर अपनी जोखिम क्षमता के आधार पर उपयुक्त एसेट एलोकेशन पैटर्न चुन सकते हैं.
● टैक्स लाभ: टायर 2 में किए गए योगदान पर टैक्स लाभ केवल सरकारी कर्मचारियों के लिए उपलब्ध हैं. निजी कर्मचारी NPS टियर 2 टैक्स लाभ का क्लेम नहीं कर सकते हैं.
● कम लागत वाला पेंशन प्रोडक्ट: NPS टियर 2 में मैनेजमेंट की लागत कम होती है, जिससे यह सबसे कम लागत वाला पेंशन प्रोडक्ट उपलब्ध होता है. यह, कम अकाउंट मेंटेनेंस फीस के साथ, पर्याप्त पेंशन संपत्ति जमा हो सकती है.
● आसान और सुविधाजनक: टियर 2 में योगदान देना आसान और आसान है.
● मामूली इन्वेस्टमेंट आवश्यकता: टायर 1 और टियर 2 अकाउंट को मामूली इन्वेस्टमेंट के साथ खोला जा सकता है और चेक, कैश या डिमांड ड्राफ्ट के माध्यम से फंड किया जा सकता है.

NPS टियर 2 अकाउंट खोलने की पात्रता

NPS टियर 2 अकाउंट खोलने के लिए पात्र होने के लिए, आपको निम्नलिखित मानदंडों को पूरा करना होगा:
● आपको भारतीय नागरिक होना चाहिए, चाहे निवासी हो या अनिवासी.
● ऐक्टिव टियर 1 अकाउंट एक पूर्व आवश्यकता है.
● पॉप-SP के लिए अप्लाई करते समय केवल 18 से 60 वर्ष की आयु वाले व्यक्ति ही NPS टियर 2 अकाउंट खोल सकते हैं. 60 वर्ष की आयु प्राप्त करने के बाद, आप अपने NPS अकाउंट में अधिक योगदान नहीं कर सकते हैं. एनपीएस टियर 2 अकाउंट से पैसे निकालने के लिए, आपको पॉप-एसपी पर अप्लाई करना होगा.
● सब्सक्राइबर को रजिस्ट्रेशन फॉर्म में निर्धारित जानकारी के अनुपालन का पालन करना चाहिए.
● NPS टियर 2 टैक्स लाभ केवल सरकारी कर्मचारियों के लिए उपलब्ध हैं. निजी कर्मचारी एनपीएस टियर 2 टैक्स लाभ का लाभ नहीं उठा सकते हैं. 

NPS टियर 2 अकाउंट कैसे खोलें?

टायर 2 अकाउंट ऑफलाइन या ऑनलाइन बनाया जा सकता है. ऑनलाइन एप्लीकेशन सबमिट करने से पहले आपको अपने बैंक की ब्रांच में अकाउंट खोलने के लिए अप्लाई करना चाहिए. हालांकि, यह प्रक्रिया ऑनलाइन एप्लीकेशन के लिए कम जटिल है. यह क्या है:
● ईएनपीएस के ऑनलाइन पोर्टल पर जाएं और राष्ट्रीय पेंशन सिस्टम विकल्प चुनें.
● जब आपने पहले NPS अकाउंट खोला था, तो आपको दिया गया PRAN या स्थायी रिटायरमेंट अकाउंट नंबर डालें.
● अपनी जन्मतिथि और पैन कार्ड नंबर दर्ज करें और कैप्चा कोड सत्यापित करें.
● PRAN नंबर सत्यापित करने के बाद, आप NPS टियर 2 अकाउंट खोलने के लिए डिपॉजिट कर सकते हैं.
● NPS टियर 2 अकाउंट को ऐक्टिवेट करने के लिए कम से कम ₹1000 किया जाना चाहिए.
ऑफलाइन प्रोसेस इस प्रकार है:
● 'सब्सक्राइबर का POP-SP' टायर 2 अकाउंट स्थापित करने के लिए आवश्यक है.
● अनेक्सर 1 टियर 2 इन्फॉर्मेशन फॉर्म इंस्टॉल करना अगला चरण है, और सब्सक्राइबर को पूरा किया गया फॉर्म PPOP-SP पर ईमेल करना होगा.
● टायर 2 अकाउंट बनाने के लिए आपके बैंक का विवरण प्रदान किया जाएगा, ताकि एनपीएस टियर 2 अकाउंट से निकासी की स्थिति में, पैसे सीधे आपके बैंक अकाउंट में डिलीवर किए जाएंगे.
जब PRAN अकाउंट बनाना पूरा हो जाता है, तो सब्सक्राइबर को लॉग-इन ID और पासवर्ड भेजा जाएगा. फिर, बस एक क्लिक के साथ, कस्टमर अपने NPS अकाउंट की ऑनलाइन जांच और जांच कर सकते हैं.
 

NPS टियर II अकाउंट में इन्वेस्टमेंट

टियर II NPS अकाउंट इन्वेस्टमेंट के लिए दो इन्वेस्टमेंट विकल्प उपलब्ध हैं:
● ऐक्टिव चॉइस स्ट्रेटजी आपको अपनी पसंद के अनुसार उपलब्ध इन्वेस्टमेंट मनी में से चुनने में सक्षम बनाती है.
● ऑटो चॉइस स्ट्रेटजी आपको रिस्क प्रोफाइल चुनने की अनुमति देती है, जिसमें प्लान आयु और चुनी गई रिस्क प्रोफाइल के आधार पर अन्य फंड में इन्वेस्टमेंट एलोकेट करेगा. 
निम्नलिखित चार फंड हैं जो निवेश के लिए उपलब्ध हैं:
● वैकल्पिक इंस्ट्रूमेंट में एसेट क्लास का निवेश.
● एसेट क्लास C फिक्स्ड-इनकम इंस्ट्रूमेंट में इन्वेस्ट करता है लेकिन सरकारी सिक्योरिटीज़ नहीं.
● इक्विटी में एसेट क्लास ई इन्वेस्ट करना.
● एसेट क्लास ई सरकारी सिक्योरिटीज़ को इन्वेस्ट करता है.
जब एनपीएस टियर 2 अकाउंट मेच्योर होता है, तो आपको 60 होने तक वहां इन्वेस्ट करना जारी रखना चाहिए. मेच्योरिटी तिथि में अन्य 10 वर्ष जोड़े जा सकते हैं, लेकिन अब कोई योगदान आवश्यक नहीं है.
 

टियर 2 NPS अकाउंट की निकासी और बंद करना

जैसा कि पहले बताया गया है, NPS टियर 2 किसी भी समय मुफ्त निकासी की अनुमति देता है. हालांकि, अगर टियर 1 अकाउंट ऐक्टिव है, तो प्री-मेच्योर क्लोज़र की अनुमति नहीं है. अगर आप अपना टियर 1 अकाउंट बंद करते हैं, तो आपका टियर 2 अकाउंट भी बंद हो जाएगा, और आपको एकमुश्त राशि में अकाउंट बैलेंस प्राप्त होगा.

NPS टियर 2 अकाउंट पर टैक्स के प्रभाव

1961 इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत, नेशनल पेंशन स्कीम (NPS) के टियर II अकाउंट में किए गए इन्वेस्टमेंट टैक्स लाभ के लिए पात्र हैं. प्रत्येक राजकोषीय वर्ष में टैक्स में रु. 1.5 लाख तक काटा जा सकता है.

NPS टियर II अकाउंट में किए गए इन्वेस्टमेंट 1961 के इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80CCD(1B) के तहत रु. 50,000 तक के टैक्स लाभ और सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती के लिए भी पात्र हैं. रु. 1.5 लाख की सेक्शन 80C कैप के अलावा, केवल व्यक्तिगत टैक्सपेयर ही इस अतिरिक्त कटौती के लिए पात्र हैं.

यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि इन्वेस्टमेंट पर टायर 2 NPS टैक्स लाभ केवल तभी उपलब्ध होते हैं जब फंड न्यूनतम तीन वर्षों के लिए लॉक-इन हो. अगर तीन वर्ष की अवधि समाप्त होने से पहले इन्वेस्टमेंट निकाला जाता है, तो पहले क्लेम किए गए टैक्स लाभ को मिटा दिया जाएगा, और इन्वेस्टर को इन्वेस्टमेंट की आय पर टैक्स का भुगतान करना होगा. इसलिए, आपको एनपीएस टियर 2 के लाभ और नुकसान के आधार पर स्कीम चुननी चाहिए.

इसके अलावा, जब सब्सक्राइबर एनपीएस टियर II अकाउंट से पैसे निकालता है, तो इन्वेस्टमेंट पर प्राप्त लाभ पर व्यक्ति के इनकम टैक्स ब्रैकेट के अनुसार टैक्स लगाया जाता है. अन्य म्यूचुअल फंड स्कीम की तरह, एनपीएस टियर II अकाउंट से निकासी के लिए टैक्स ट्रीटमेंट समान है.