राष्ट्रीय बचत योजना

परिचय

राष्ट्रीय बचत योजना (एनएसएस) एक सरकारी प्रायोजित बचत उपकरण है. आमतौर पर, लाइसेंस प्राप्त फाइनेंशियल संस्थान इस स्कीम को संचालित करता है. ऐसे फाइनेंशियल विकल्पों का मुख्य लक्ष्य बचत को एकत्रित करना और व्यक्तियों को छोटी बचत और कम जोखिम के साथ एक बड़ी संपत्ति बनाने की अनुमति देना है. इसके अलावा, ऐसी स्कीम के रिटर्न को अक्सर संशोधित किया जाता है, लेकिन केंद्रीकृत बैकिंग उन्हें सुरक्षित इन्वेस्टमेंट विकल्प बनाती है. 

राष्ट्रीय बचत योजना के प्रकार 2022

राष्ट्रीय बचत योजनाएं सरकारी समर्थन के कारण उनकी सुरक्षा और सुनिश्चित रिटर्न के लिए जानी जाती हैं. यह अधिकांश मामलों में टैक्स लाभ के साथ भी आता है. आमतौर पर, इसका वर्गीकरण उनकी लाभार्थी श्रेणियों के अनुसार है, जैसे सभी के लिए नियमित योजनाएं, वरिष्ठ नागरिकों के लिए योजनाएं या लड़कियों के बच्चे. प्रत्येक प्रोग्राम में पूर्व-निर्धारित पात्रता मानदंड होते हैं और विभिन्न विशेषताएं और टैक्स लाभ प्रदान करता है. लक्षित लाभार्थी इसे निम्नलिखित श्रेणियों में वर्गीकृत करते हैं.

1. नियमित एनएसएस स्कीम

क. पोस्ट ऑफिस सेविंग अकाउंट

पोस्ट ऑफिस नेशनल सेविंग स्कीम बैंक के बजाय पोस्ट ऑफिस के साथ एक सेविंग अकाउंट है. इन्वेस्टमेंट राशि पर एक फाइनेंशियल वर्ष में रु. 1,000 तक का टैक्स लाभ प्रदान किया जाता है. इस स्कीम में परिभाषित मेच्योरिटी अवधि नहीं है.

b. नेशनल सेविंग रिकरिंग डिपॉजिट अकाउंट 

इस स्कीम में, निवेशकों को कम से कम पांच वर्षों तक पूर्व-निर्धारित मासिक राशि जमा करनी होगी, जो 10 वर्षों तक हो सकती है. इस स्कीम का प्राथमिक लाभ यह है कि निवेश राशि पर कोई ऊपरी सीमा नहीं है, जबकि आप रु. 100 तक शुरू कर सकते हैं.

c. राष्ट्रीय बचत समय जमा खाता

बैंकों में फिक्स्ड डिपॉजिट का पोस्ट ऑफिस विकल्प नेशनल सेविंग टाइम डिपॉजिट अकाउंट के रूप में जाना जाता है. न्यूनतम आवश्यक डिपॉजिट रु. 1,000 है और इसके गुणक में ऊपरी सीमा पर कोई सीमा नहीं है. 

मेच्योरिटी अवधि 1 से 5 वर्ष के बीच हो सकती है. ब्याज़ दर की गणना हर तिमाही में की जाती है लेकिन वार्षिक रूप से देय होती है. इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत 5 वर्ष के TD अकाउंट में टैक्स दर लागू होती है.

घ. राष्ट्रीय बचत (मासिक आय खाता) योजना 

यह भारतीय निवासियों के लिए एक वैकल्पिक बचत खाता है. यह एक निश्चित आय जनरेट करता है जो 5 वर्षों की अवधि में व्यक्ति के कुल इन्वेस्टमेंट पर प्राप्त करता है. सरकार वार्षिक ब्याज़ दर को पहले से निर्धारित करती है. 

आप एक व्यक्तिगत अकाउंट में रु. 1,500 तक का इन्वेस्टमेंट शुरू कर सकते हैं और रु. 4.5 लाख तक जा सकते हैं, और जॉइंट अकाउंट के साथ, फुल कॉर्पस रु. 9 लाख तक हो सकता है. इस स्कीम में ब्याज़ का भुगतान मासिक रूप से किया जाता है. अकाउंट खोलने के एक वर्ष के बाद इस अकाउंट को समय से पहले बंद किया जा सकता है.

e. पब्लिक प्रोविडेंट फंड 

अपनी सुरक्षित छोटी बचत शुरू करने का यह एक आसान तरीका है. आपको फाइनेंशियल संस्थान या पोस्ट ऑफिस में PPF अकाउंट खोलना होगा. आप एक फाइनेंशियल वर्ष में अधिकतम 1.5 लाख तक रु. 500 तक टैक्स-फ्री इन्वेस्ट कर सकते हैं. पीपीएफ अवधि 15 से 20 वर्ष के बीच होती है. आप अपने अकाउंट के 3rd और 5th वर्ष के बीच अपने डिपॉजिट के 25% तक का लोन ले सकते हैं.

एफ. किसान विकास पात्र 

केवीपी स्कीम के रूप में भी जाना जाता है, यह पोस्ट ऑफिस जारी करने के सर्टिफिकेट के माध्यम से उपलब्ध है और आपको पूरी अवधि में महत्वपूर्ण आय जनरेट करने में मदद कर सकता है. मेच्योरिटी अवधि परिवर्तनीय है - मेच्योरिटी पर पैसे दोगुने होते हैं.  

इस प्लान का प्रारंभिक विचार किसानों को फाइनेंशियल अनुशासन बनाने में मदद करना था. 18 वर्ष या उससे अधिक आयु के भारतीय नागरिक राष्ट्रीय बचत योजना में व्यक्तिगत या सामूहिक रूप से निवेश करके इस योजना से लाभ उठा सकते हैं. इस स्कीम में NRI और HUF शामिल नहीं हैं. 

आप नाबालिगों की ओर से इस सेविंग प्लान में भी इन्वेस्ट कर सकते हैं. 30-महीने की लॉक-इन अवधि है, और कुछ शर्तों के तहत जल्दी निकासी संभव है. आप फाइनेंशियल संस्थानों से सुरक्षित लोन प्राप्त करने के लिए किसान विकास पात्र स्कीम का कोलैटरल के रूप में उपयोग कर सकते हैं.

g. राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (VIII समस्या) 

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र या एनएससी एक निश्चित-आय निवेश है जिसे किसी भी पोस्ट ऑफिस में अलग-अलग या संयुक्त रूप से तीन वयस्कों के साथ खोला जा सकता है. एनएससी स्कीम टैक्स बचत का अनुभव करते समय इन्वेस्टमेंट के माध्यम से अपनी बचत को एकत्र करने के लिए छोटी और मध्यम आय कमाने वालों को प्रोत्साहित करती है. 

इन्वेस्टमेंट विकल्पों की कोई अधिकतम इन्वेस्टमेंट लिमिट नहीं है और इसे न्यूनतम रु. 1,000 और 100 के गुणक के साथ शुरू किया जा सकता है. इसकी मेच्योरिटी 5 वर्ष है. आप फाइनेंशियल संस्थानों से बड़े लोन का लाभ उठाने के लिए एनएससी का कोलैटरल के रूप में उपयोग कर सकते हैं. हालांकि, एनआरआई, एचयूएफ और ट्रस्ट इस स्कीम में इन्वेस्ट करने के लिए अपात्र हैं. इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत टैक्स रिबेट उपलब्ध है.

2. सीनियर सिटीज़न के लिए

क. सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम (एससीएसएस)

यह स्कीम रिटायरमेंट के बाद फाइनेंशियल स्वतंत्रता सुनिश्चित करती है क्योंकि यह सबसे अधिक रिटर्न जनरेट करने वाली सरकारी स्कीम में से एक है. 60 से अधिक के किसी भी भारतीय निवासी को 5 वर्ष तक की मेच्योरिटी अवधि के लिए इस स्कीम का लाभ उठाया जा सकता है. इसे समय से पहले बंद किया जा सकता है. डिपॉजिट रु. 15 लाख तक के साथ न्यूनतम रु. 1,000 के इन्वेस्टमेंट से शुरू कर सकता है. ब्याज एससीएसएस में तिमाही में देय है. इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत इनकम टैक्स छूट लागू होती है.

b. प्रधानमंत्री वय वंदना योजना (PMVVY)

यह स्कीम मासिक पेंशन के माध्यम से वरिष्ठ नागरिकों को आवधिक आय प्रदान करती है. 60 वर्ष से अधिक के व्यक्ति इस नेशनल सेविंग स्कीम का लाभ उठा सकते हैं, जिसकी मेच्योरिटी 10 वर्ष है. PMVVY स्कीम से 30 दिनों की लॉक-इन अवधि और मामूली स्टाम्प शुल्क जुड़ा होता है. यह इन्वेस्टमेंट स्कीम आपको तीन वर्षों के लिए सेक्योर्ड लोन प्राप्त कर सकती है. हालांकि, यह कोई टैक्स लाभ नहीं प्रदान करती है.

3. लड़की के लिए

क. सुकन्या समृद्धि योजना 

यह राष्ट्रीय बचत योजना दस वर्ष से कम आयु वाली भारतीय लड़कियों के लिए है. सुकन्या समृद्धि योजना सबसे किफायती बचत योजनाओं में से एक है, क्योंकि व्यक्ति रु. 250 के साथ अकाउंट खोल सकते हैं. हालांकि, कोई व्यक्ति एक विशेष फाइनेंशियल वर्ष में केवल ₹ 1.5 लाख तक का इन्वेस्टमेंट कर सकता है. 

विशेष रूप से, लड़कियों के माता-पिता या अभिभावक नज़दीकी पोस्ट ऑफिस या लाइसेंस प्राप्त फाइनेंशियल संस्थान में ऐसा अकाउंट खोल सकते हैं और इस स्कीम के तहत 21 वर्ष तक योगदान दे सकते हैं. निवेशक उच्च शिक्षा के लिए 18 वर्ष की आयु के बाद या 10th स्टैंडर्ड पास करने के बाद, जो भी पहले हो, बैलेंस का 50% निकाल सकते हैं. 

लचीले फंड बनाने में उनके एनएसएस का महत्व अस्वीकार्य है, इसलिए सही सेविंग प्लान चुनते समय निवेशकों को सावधानी बरतनी चाहिए. इसके अलावा, आपको इन नेशनल सेविंग प्लान में से अधिकतम लाभ उठाने के लिए पात्रता मानदंड, फाइनेंशियल आवश्यकताओं और इन्वेस्टमेंट विकल्पों पर विचार करना चाहिए.
 

कुछ सबसे लोकप्रिय राष्ट्रीय बचत योजनाओं का सारांश 2022

सबसे लोकप्रिय राष्ट्रीय बचत योजना नीचे दी गई है, जिसमें उनकी सबसे परिभाषित विशेषताएं शामिल हैं-