जनरल प्रोविडेंट फंड (GPF)

परिचय

जीपीएफ का पूरा रूप सामान्य भविष्य निधि है. यह एक बचत योजना है जो भारत में सरकारी कर्मचारियों की वित्तीय आवश्यकताओं को पूरा करती है. 1960 में पेश किया गया, सरकार फंड को मैनेज करती है. कर्मचारी और सरकार इसमें योगदान देती है. इस फंड का प्राथमिक उद्देश्य सरकारी कर्मचारियों के लिए सेवानिवृत्ति आय का निर्भर स्रोत प्रदान करना है. 

कर्मचारी सेवानिवृत्ति या सेवा से त्यागपत्र पर फंड से अपनी बचत निकाल सकते हैं. GPF प्रतिस्पर्धी ब्याज़ दर भी प्रदान करता है, जो तिमाही में संशोधित है. यह सुविधा इसे सरकारी कर्मचारियों के लिए एक मूल्यवान इन्वेस्टमेंट बनाती है क्योंकि यह रिटायरमेंट के लिए बचत करने और अप्रत्याशित परिस्थितियों में फाइनेंशियल सुरक्षा प्रदान करने का एक सुरक्षित तरीका है.
 

जनरल प्रोविडेंट फंड (GPF) क्या है?

जनरल प्रोविडेंट फंड (GPF) एक लॉन्ग-टर्म इन्वेस्टमेंट विकल्प है जो सरकारी कर्मचारियों को उनकी रोजगार अवधि के दौरान बचत जमा करने की अनुमति देता है.

जीपीएफ सरकारी कर्मचारियों के लिए एक अनिवार्य स्कीम है, जिसमें उन्हें फंड के लिए अपनी सेलरी का कुछ प्रतिशत योगदान देना होता है. कर्मचारी की मासिक सेलरी से योगदान काटा जाता है, और राशि पूर्वनिर्धारित दर पर ब्याज़ अर्जित करती है.

जीपीएफ योजना को पेंशन और पेंशनभोगी कल्याण विभाग द्वारा प्रशासित किया जाता है, जो कार्मिक, लोक शिकायतें और पेंशन मंत्रालय के अंतर्गत आता है. यह स्कीम सरकारी कर्मचारियों को कर बचत, कम जोखिम वाले निवेश और गारंटीड रिटर्न सहित कई लाभ प्रदान करती है. 

जीपीएफ सुविधाजनक है, कर्मचारियों को विवाह, शिक्षा और मेडिकल एमरजेंसी जैसे विभिन्न कारणों से फंड से पैसे निकालने की अनुमति देता है.
 

जनरल प्रोविडेंट फंड (जीपीएफ) कैसे काम करता है?

GPF निम्नलिखित तरीकों से काम करता है.

● कर्मचारियों को अपने नियोक्ता के साथ GPF अकाउंट खोलना होगा, आमतौर पर सर्विस में शामिल होने के समय.

● कर्मचारी की सेलरी का प्रतिशत मासिक रूप से काटा जाता है और अपने GPF अकाउंट में डिपॉजिट किया जाता है.
● यह कटौती कर्मचारी के मूल वेतन के कुछ प्रतिशत पर सेट की जाती है.
● वर्तमान दिशानिर्देशों के अनुसार, जीपीएफ कटौती दर किसी कर्मचारी की मूल वेतन के 6% पर निर्धारित की जाती है, जो प्रति माह न्यूनतम रु. 500 के अधीन होती है. हालांकि, यह दर विभिन्न राज्य और केंद्र सरकार के संगठनों के नियमों और विनियमों के आधार पर भिन्न हो सकती है.
● कर्मचारी अपनी पसंद के अनुसार GPF कटौतियों को भी बढ़ा सकते हैं.
● GPF अकाउंट में डिपॉजिट की गई राशि, आमतौर पर प्रत्येक वर्ष सरकार द्वारा निर्धारित ब्याज़ अर्जित करती है.
● कर्मचारी कुछ शर्तों के अधीन, अपने GPF अकाउंट पर भी लोन ले सकते हैं.
● जो कर्मचारी किसी अन्य सरकारी विभाग में ट्रांसफर करते हैं या अपनी नौकरी छोड़ते हैं, वे अपना GPF बैलेंस निकाल सकते हैं या उसे अपने नए नियोक्ता को ट्रांसफर कर सकते हैं.
 

सामान्य भविष्य निधि (जीपीएफ) की प्रमुख विशेषताएं

● GPF वर्तमान में 7.1% की ब्याज़ दर प्रदान करता है.
● सस्पेंशन अवधि को छोड़कर, मासिक सब्सक्रिप्शन शुल्क आवश्यक है.
● जीपीएफ के सब्सक्रिप्शन को भारत सरकार के पेंशन पोर्टल में उल्लिखित अधिवार्षिकी तिथि से तीन महीने पहले रोका जाता है.
● कर्मचारी को फंड से अंतिम भुगतान के लिए कोई एप्लीकेशन की आवश्यकता नहीं होती है.
● कर्मचारी की मृत्यु की स्थिति में संचित क्रेडिट प्राप्त करने के लिए, कर्मचारी को फंड के लिए रजिस्टर करते समय परिवार के सदस्य को नॉमिनेट करना होगा.
● GPF नियमों के अनुसार, नॉमिनी कर्मचारी की मृत्यु से पहले तीन वर्षों में मृतक के अकाउंट में औसत बैलेंस के बराबर अतिरिक्त भुगतान प्राप्त करने का हकदार है.
● यह स्कीम कवर करने वाली अधिकतम अतिरिक्त राशि ₹ 60,000 है. इसके अलावा, कर्मचारी को इस लाभ के लिए पात्र होने के लिए कम से कम पांच वर्षों तक सक्रिय रूप से काम करना चाहिए.
 

GPF अकाउंट कैसे खोलें?

GPF अकाउंट खोलने के लिए, कर्मचारियों को अपॉइंटमेंट लेटर, PAN कार्ड और बैंक पासबुक जैसे आवश्यक डॉक्यूमेंट की कॉपी के साथ अपने नियोक्ता को एप्लीकेशन फॉर्म सबमिट करना होगा. 

नियोक्ता एप्लीकेशन को अप्रूव करने के बाद, कर्मचारी का GPF अकाउंट खोला जाता है. बाद में, कर्मचारी की वेतन का एक निश्चित प्रतिशत (आमतौर पर उनके मूल वेतन का 6%) मासिक रूप से काटा जाता है और GPF अकाउंट में जमा किया जाता है. कर्मचारी अपने नियोक्ता के फाइनेंस विभाग के माध्यम से अपने जीपीएफ बैलेंस की निगरानी कर सकते हैं और ट्रांज़ैक्शन ट्रैक कर सकते हैं. 

GPF योगदान राशि

जीपीएफ योगदान को ग्रुप ए, बी और सी में कर्मचारियों के लिए मूल वेतन के 6% पर निर्धारित किया जाता है. हालांकि, कर्मचारी अपने मूल वेतन के 100% तक अपनी जीपीएफ कटौतियों को बढ़ा सकते हैं.

उदाहरण के लिए, रु. 50,000 के बेसिक पे वाले कर्मचारियों के पास न्यूनतम रु. 3,000 (50,000 का 6%) का GPF योगदान होगा. लेकिन वे अपनी GPF कटौती को मासिक रूप से अधिकतम रु. 50,000 (50,000 का 100%) तक बढ़ा सकते हैं.
 

जीपीएफ एडवांसेज

जनरल प्रोविडेंट फंड (जीपीएफ) एडवांस लोन हैं जो कर्मचारी विशिष्ट उद्देश्यों के लिए अपने जीपीएफ बैलेंस पर प्राप्त कर सकते हैं. जीपीएफ एडवांस कुछ शर्तों के अधीन हैं, और नियम सरकारी विभागों के बीच अलग-अलग हो सकते हैं.

कर्मचारी एडवांस के रूप में उधार ले सकते हैं, आमतौर पर उनके जीपीएफ बैलेंस के प्रतिशत तक सीमित होता है. अकाउंट बैलेंस का 75% या 12 महीने का बेसिक पे, जो भी कम हो, उधार ली जा सकने वाली अधिकतम राशि है. हालांकि, कुछ असाधारण परिस्थितियों में, GPF निकासी को अनुमोदित करने वाला अधिकारी अकाउंट बैलेंस के 90% तक निकासी की अनुमति दे सकता है.

अनुरोध की तिथि से पंद्रह दिनों के भीतर GPF एडवांस स्वीकृत और क्रेडिट होना चाहिए. GPF एडवांस के लिए क्लेम करने के लिए कर्मचारी द्वारा किसी भी डॉक्यूमेंटरी प्रूफ की आवश्यकता नहीं है. 

कर्मचारी अपनी सेलरी से मासिक कटौतियों के माध्यम से किए गए 60-महीने की किश्तों में एडवांस का पुनर्भुगतान कर सकते हैं. GPF एडवांस में किसी भी ब्याज़ की अनुपस्थिति इसे कुछ उद्देश्यों के लिए फंड की आवश्यकता वाले कर्मचारियों के लिए एक वांछनीय विकल्प बनाती है. 

GPF एडवांस पर कोई ब्याज़ नहीं लिया जाता है, यह उन कर्मचारियों के लिए एक आकर्षक विकल्प बनाता है जिन्हें विशिष्ट उद्देश्यों के लिए फंड की आवश्यकता होती है.

अकाउंट होल्डर अपने करियर के दौरान GPF एडवांस के लिए कई क्लेम कर सकते हैं. अगर वे मौजूदा GPF एडवांस का पुनर्भुगतान कर रहे हैं, तो भी नए एडवांस का अनुरोध करें.

सामान्य भविष्य निधि (जीपीएफ) की ब्याज दर

सरकार सामान्य भविष्य निधि (GPF) की ब्याज़ दर को वार्षिक रूप से निर्धारित और समीक्षा करती है. 2022-2023 तक, GPF पर ब्याज़ दर 7.1% है. यह ब्याज़ वार्षिक रूप से गणना की जाती है और प्रत्येक वित्तीय वर्ष के अंत में कर्मचारी के GPF अकाउंट में जमा किया जाता है.

सामान्य भविष्य निधि के लिए पात्रता

भारत में जनरल प्रॉविडेंट फंड (GPF) के लिए पात्रता इस प्रकार है.

● केंद्र सरकार के कर्मचारी और कुछ राज्य सरकार के कर्मचारी जीपीएफ के लिए पात्र हैं.
● कर्मचारियों ने सरकार या किसी अन्य संगठन द्वारा प्रदान की गई किसी अन्य प्रोविडेंट फंड स्कीम का विकल्प नहीं चुना होना चाहिए.
● जो कर्मचारी भारत के बाहर प्रतिनिधित्व पर हैं, वे GPF के लिए पात्र नहीं हैं.
● अस्थायी कर्मचारी जिन्होंने एक वर्ष की निरंतर सेवा पूरी की है, जीपीएफ के लिए भी पात्र हैं.
 

जीपीएफ की परिपक्वता और निकासी प्रक्रिया

GPF की मेच्योरिटी और निकासी प्रक्रिया यहां दी गई है.
● सरकारी कर्मचारी सेवानिवृत्त होने या अधिवार्षिक आयु तक पहुंचने पर GPF अकाउंट मेच्योर होता है.
● कर्मचारी विभिन्न कारणों से अपने जीपीएफ फंड को निकाल सकते हैं, लेकिन उन्होंने दस वर्ष की सेवा पूरी कर ली होनी चाहिए या उनकी सेवा की तिथि तक दस वर्ष बचे रहने चाहिए. यह नियम लागू होता है अगर कर्मचारी ने सरकारी सेवा में लगातार काम किया है.
● अगर कोई कर्मचारी किसी भी समय नौकरी से इस्तीफा देता है, तो वे अपनी सर्विस अवधि के बावजूद अपना GPF बैलेंस निकाल सकते हैं.
● मेच्योरिटी के बाद, कर्मचारी पूरा बैलेंस निकाल सकता है या मासिक पेंशन का विकल्प चुन सकता है.
● कर्मचारी की मृत्यु के मामले में, GPF अकाउंट में बैलेंस का भुगतान नॉमिनी या कानूनी उत्तराधिकारी को किया जाता है.
 

सामान्य भविष्य निधि (जीपीएफ) में निवेश करने के लाभ

सामान्य भविष्य निधि (जीपीएफ) में निवेश करने के कुछ लाभ यहां दिए गए हैं.

●    सुरक्षित रिटायरमेंट: जीपीएफ इन्वेस्टमेंट रिटायरमेंट के बाद फंड का स्रोत प्रदान करके सरकारी कर्मचारियों के लिए सुरक्षित रिटायरमेंट सुनिश्चित करता है.
●    गारंटीड रिटर्न: जीपीएफ एक निश्चित ब्याज़ दर पर गारंटीड रिटर्न प्रदान करता है, जो सरकार समय-समय पर रिव्यू करती है और संशोधित करती है.
●    कर लाभ: जीपीएफ में योगदान इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80सी के तहत टैक्स कटौती के लिए पात्र हैं.
●    नो-रिस्क इन्वेस्टमेंट: जीपीएफ एक नो-रिस्क इन्वेस्टमेंट विकल्प है क्योंकि सरकार इसे वापस करती है और एक निश्चित रिटर्न दर प्रदान करती है.
●    लोन सुविधा: कर्मचारी घर के निर्माण, शिक्षा और मेडिकल खर्चों सहित विभिन्न उद्देश्यों के लिए जीपीएफ से लोन सुविधाओं का लाभ उठा सकते हैं.
●    फ्लेक्सिबिलिटी: जीपीएफ इन्वेस्टमेंट निकासी और आंशिक निकासी विकल्पों के संबंध में सुविधा प्रदान करते हैं, जिसे कर्मचारी एमरजेंसी या अप्रत्याशित खर्चों के मामले में प्राप्त कर सकते हैं.
 

जीपीएफ, ईपीएफ और पीपीएफ के बीच अंतर

निष्कर्ष

जनरल प्रोविडेंट फंड (GPF) भारत में सरकारी कर्मचारियों के लिए एक बेहतरीन लॉन्ग-टर्म इन्वेस्टमेंट विकल्प है. यह सरकारी कर्मचारियों के लिए सेवानिवृत्ति आय का एक निर्भर स्रोत प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है और प्रत्येक तिमाही में संशोधित प्रतिस्पर्धी ब्याज़ दर प्रदान करता है.

इसके अलावा, सुविधाजनक स्कीम कर्मचारियों को विभिन्न आवश्यकताओं के लिए फंड से पैसे निकालने की अनुमति देती है. GPF खोलना आसान है, और योगदान राशि कर्मचारी की सेलरी के कुछ प्रतिशत पर सेट की जाती है. जीपीएफ स्कीम टैक्स सेविंग, कम जोखिम वाले इन्वेस्टमेंट और गारंटीड रिटर्न भी प्रदान करती है, जिससे सरकारी कर्मचारियों को अपनी रिटायरमेंट और फाइनेंशियल सुरक्षा के लिए बचत करने के लिए आकर्षक विकल्प बनाया जाता है.