टॅक्स-सूट म्युच्युअल फंड म्हणजे काय आणि ते कसे काम करतात?

टॅक्स-सूट म्युच्युअल फंड हे इन्व्हेस्टमेंट फंड आहेत जे प्रामुख्याने टॅक्स-फ्री इन्कम ऑफर करणाऱ्या सिक्युरिटीजमध्ये इन्व्हेस्ट करतात, जसे की नगरपालिका बाँड्स किंवा टॅक्स-सेव्हिंग इन्स्ट्रुमेंट्स. भारतात, ईएलएसएस (इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग्स स्कीम) हा सेक्शन 80C अंतर्गत लोकप्रिय ईएलएसएस टॅक्स सूट पर्याय आहे. हे फंड वार्षिक ₹1.5 लाख पर्यंत टॅक्स कपात ऑफर करतात आणि 3-वर्षाचा लॉक-इन कालावधी आहेत. ते इतर म्युच्युअल फंडप्रमाणे काम करतात, इक्विटीमध्ये इन्व्हेस्ट करण्यासाठी इन्व्हेस्टरचे पैसे एकत्रित करतात, परंतु अतिरिक्त टॅक्स लाभांसह. रिटर्न मार्केट परफॉर्मन्सच्या अधीन आहेत आणि ₹1 लाखांपेक्षा जास्त दीर्घकालीन कॅपिटल गेनवर 10% टॅक्स आकारला जातो.

टॅक्स सूट म्युच्युअल फंड म्हणजे काय?

टॅक्स फ्री म्युच्युअल फंड, विशेषत: ईएलएसएस, जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत लागू इन्कम टॅक्स ॲक्ट, 1961 च्या सेक्शन 80C अंतर्गत कपातीसाठी पात्र आहेत. या सेक्शन अंतर्गत, व्यक्ती एका आर्थिक वर्षात ₹1.5 लाख पर्यंतच्या इन्व्हेस्टमेंटवर कपातीचा क्लेम करू शकतात, ज्यामुळे त्यांचे करपात्र उत्पन्न आणि एकूण कर दायित्व प्रभावीपणे कमी होऊ शकते. सेक्शन 80C मध्ये PPF, NSC आणि सुकन्या समृद्धी योजनेसह पात्र साधनांची श्रेणी समाविष्ट आहे. तथापि, संयुक्त कपात मर्यादा प्रति वर्ष ₹1.5 लाख पर्यंत मर्यादित आहे.

जर तुम्हाला आश्चर्य वाटत असेल की टॅक्स सूट म्युच्युअल फंड काय आहेत, तर ते फक्त ईएलएसएस सारखे म्युच्युअल फंड आहेत जे तुम्हाला इक्विटी मार्केटमध्ये इन्व्हेस्ट करताना टॅक्स सेव्ह करण्यास मदत करतात.
 

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड कसे काम करतात?

इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग्स स्कीम (ईएलएसएस), ज्याला टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड म्हणूनही ओळखले जाते, एकाधिक इन्व्हेस्टरकडून फंड संकलित करून आणि त्यांना प्रामुख्याने इक्विटी मार्केटमध्ये चॅनेल करून ऑपरेट करतात. 

ते कसे काम करतात याचे ब्रेकडाउन येथे दिले आहे:

• इन्व्हेस्टमेंट स्ट्रॅटेजी: ईएलएसएस फंड विविध सेक्टरमध्ये इक्विटी आणि इक्विटी-लिंक्ड इन्स्ट्रुमेंटमध्ये किमान 80% इन्व्हेस्ट करतात.
• लॉक-इन कालावधी: हे अनिवार्य 3-वर्षाच्या लॉक-इनसह येतात.
• संभाव्य रिटर्न: रिटर्न मार्केट-लिंक्ड आहेत आणि बदलतात, परंतु ते दीर्घकालीन लाभाची क्षमता ऑफर करतात.
• टॅक्स उपचार: लॉंग-टर्म कॅपिटल गेन (एलटीसीजी) टॅक्स नियमांतर्गत, फायनान्शियल वर्षात ₹1.25 लाख पर्यंत लाभ टॅक्स-फ्री आहेत. त्यापलीकडे कोणतेही लाभ 12.5% टॅक्सच्या अधीन आहेत.

यामुळे म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्टमेंट टॅक्स-सचेतन इन्व्हेस्टरसाठी आकर्षक प्रस्ताव मर्यादित करण्यापर्यंत टॅक्स-फ्री होते.
 

टॅक्स-सूट फंडचे टॅक्स परिणाम

इन्कम टॅक्समध्ये म्युच्युअल फंड सूट प्रामुख्याने सेक्शन 80C अंतर्गत ईएलएसएस वर लागू होते. इन्व्हेस्टर वार्षिक ₹1.5 लाख पर्यंत टॅक्स कपातीचा क्लेम करू शकतात. 3-वर्षाचा लॉक-इन कालावधी स्थिरता आणि अनुशासित इन्व्हेस्टमेंट सुनिश्चित करतो.

एका आर्थिक वर्षात ₹1 लाखांपेक्षा जास्त केलेल्या कोणत्याही लाभावर एलटीसीजी अंतर्गत 10% टॅक्स आकारला जातो. ईएलएसएस ही या सेक्शन अंतर्गत इन्कम टॅक्समध्ये म्युच्युअल फंड सूट ऑफर करणारी कॅटेगरी आहे.
 

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्ट कशी करावी?

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्ट कशी करावी याचा विचार करीत आहात? कसे ते पाहा:

• सेबी-रजिस्टर्ड फंड प्रदाता किंवा ऑनलाईन प्लॅटफॉर्म निवडा.
• तुमचे ध्येय आणि रिस्क प्रोफाईलवर आधारित सर्वोत्तम ईएलएसएस स्कीम निवडा.
• लंपसम किंवा टॅक्स सेव्हिंग एसआयपी (सिस्टीमॅटिक इन्व्हेस्टमेंट प्लॅन) द्वारे इन्व्हेस्ट करा.
• PAN, आधार आणि ॲड्रेस पुरावा वापरून KYC औपचारिकता पूर्ण करा.
• डिजिटल किंवा फायनान्शियल सल्लागाराद्वारे इन्व्हेस्ट करणे सुरू करा.

टॅक्स सेव्हिंग एसआयपी शिस्तबद्ध मासिक योगदानाची परवानगी देते आणि ₹1.5 लाख वार्षिक मर्यादेपर्यंत पोहोचण्याचा सोयीस्कर मार्ग आहे.
 

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडमध्ये कोण इन्व्हेस्ट करावे

हे फंड वेतनधारी व्यक्ती, व्यावसायिक किंवा सेक्शन 80C अंतर्गत पात्र कोणासाठी आदर्श आहेत. जर तुमच्याकडे मध्यम ते उच्च-जोखीम क्षमता आणि दीर्घकालीन दृष्टी असेल तर ईएलएसएस तुमच्यासाठी आहे.

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड विशेषत: इक्विटी मार्केटमध्ये प्रवेश करणाऱ्यांसाठी आणि टॅक्स लाभ आणि कॅपिटल वाढ दोन्ही शोधणाऱ्यांसाठी योग्य आहेत.
 

मला सर्वोत्तम टॅक्स-सूट म्युच्युअल फंड कसे मिळेल?

सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड शोधण्यासाठी, विचारात घ्या:

• मागील कामगिरी आणि फंड मॅनेजर कौशल्य
• खर्चाचे गुणोत्तर आणि इन्व्हेस्टमेंट स्ट्रॅटेजी
• रिस्क-समायोजित रिटर्न्स

म्युच्युअल फंड हाऊसमध्ये उपलब्ध विविध ईएलएसएस स्कीमची तुलना करा. एसआयपी तुमचा कॉर्पस स्थिरपणे निर्माण करण्यास मदत करतात आणि टॅक्स सेव्हिंग एसआयपी लाभ जास्तीत जास्त वाढविण्यासाठी तुमचा मार्ग सुलभ करू शकते.

इन्व्हेस्ट करण्यापूर्वी पर्यायांची तुलना करण्यासाठी तुम्ही टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड लिस्ट ऑनलाईन रेफर करू शकता.
 

टॅक्स-सूट म्युच्युअल फंड माझ्या एकूण टॅक्स दायित्वावर कसा परिणाम करतात?

ईएलएसएस सारखे टॅक्स-सूट म्युच्युअल फंड तुमचे टॅक्स पात्र उत्पन्न प्रति वर्ष ₹1.5 लाख पर्यंत कमी करू शकतात, थेट तुमचे इन्कम टॅक्स दायित्व कमी करू शकतात. जेव्हा तुम्ही टॅक्स फ्री असलेल्या म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्टमेंटची निवड करता (विहित मर्यादेपर्यंत), तेव्हा तुम्ही केवळ तुमचा टॅक्स कमी करत नाही तर लाँग-टर्म मार्केट-लिंक्ड इन्स्ट्रुमेंटमध्येही इन्व्हेस्ट करता.

ते टॅक्स सेव्हिंग्स आणि वेल्थ संचय या दोन्हीसाठी विन-विन तयार करण्यास मदत करतात.
 

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडची वैशिष्ट्ये आणि लाभ

ईएलएसएस म्युच्युअल फंडची प्रमुख वैशिष्ट्ये:

• इक्विटी-ओरिएंटेड: 80%. इक्विटीमध्ये किमान इन्व्हेस्टमेंट.
• लॉक-इन: 3 वर्षे (80C साधनांमध्ये सर्वात कमी).
• कर लाभ: सेक्शन 80C अंतर्गत ₹1.5 लाख.
• SIP आणि लंपसम: इन्व्हेस्टमेंट पद्धतीमध्ये लवचिकता.

ईएलएसएस (टॅक्स-सेव्हिंग म्युच्युअल फंड) मध्ये इन्व्हेस्ट करण्याचे लाभ:

• दुहेरी फायदा: ईएलएसएस टॅक्स सूट अधिक वेल्थ क्रिएशन.
• कालांतराने महागाईवर मात करणारे रिटर्न.
• टॅक्स सेव्हिंग एसआयपीद्वारे लवचिक प्रवेश.
• टॉप-अप 80C मर्यादा शोधणाऱ्या वेतनधारी व्यक्तींसाठी आदर्श.
   

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड ईएलएसएस वर्सिज पीपीएफ वर्सिज एफडी

* ईएलएसएस वर प्रति वर्ष ₹1 लाख पर्यंत एलटीसीजी टॅक्समधून सूट आहे.

निष्कर्ष

अनेकजण केवळ टॅक्स सेव्हिंग्ससाठी ईएलएसएसचा विचार करत असताना, त्याचे दीर्घकालीन इक्विटी एक्सपोजर हे एक स्मार्ट इन्व्हेस्टमेंट टूल बनवते. सेक्शन 80C अंतर्गत लाभांसह, प्राप्तिकरामध्ये म्युच्युअल फंड सवलत अतुलनीय आहे.

योग्य फंड निवड आणि अनुशासित दृष्टीकोनासह, म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्टमेंट मर्यादेपर्यंत टॅक्स-फ्री आहे आणि तुमच्या फायनान्शियल प्लॅनिंग स्ट्रॅटेजीचा आधार असू शकते.