सुपरॲन्युएशन अर्थ: सुपरॲन्युएशन म्हणजे काय

सुपरॲन्युएशन ही एक अशी मुदत आहे जी अनेकदा रिटायरमेंट बचतीविषयी चर्चा करण्यासाठी वापरली जाते. ही आर्थिक व्यवस्था व्यक्तींना सेवानिवृत्तीमध्ये वापरण्यासाठी त्यांच्या कामकाजाच्या वर्षांदरम्यान त्यांच्या उत्पन्नाचा एक भाग वाचविण्याची परवानगी देते. जगभरातील अनेक देशांमध्ये हे एक लोकप्रिय रिटायरमेंट सेव्हिंग्स वाहन आहे. सुपरॲन्युएशन प्लॅन्सची अचूक रचना बदलू शकते, परंतु ते सामान्यपणे व्यक्तींसाठी आरामदायी निवृत्ती सुनिश्चित करण्यासाठी तयार केलेले लाभ प्रदान करतात. 

या लेखात, आम्ही अधिक तपशील, ते कसे काम करते आणि ते प्रदान करत असलेले लाभ शोधू.
 

सुपरन्युएशन म्हणजे काय?

नियोक्त्यांनी त्यांच्या कर्मचाऱ्यांना प्रदान केलेला निवृत्ती लाभ म्हणजे सुपरॲन्युएशन हा कंपनी पेन्शन प्लॅन म्हणूनही ओळखला जातो. निवृत्तीनंतर वापरल्या जाऊ शकणाऱ्या निवृत्ती निधी निर्माण करण्यास कर्मचाऱ्यांना मदत करणे हे सपरॅन्युएशनचे प्राथमिक उद्दिष्ट आहे. विद्ड्रॉल किंवा निवृत्तीपर्यंत सुपरॲन्युएशन अकाउंटमध्ये डिपॉझिट केलेला फंड वाढतो आणि ही वाढ कोणत्याही टॅक्स परिणामांशिवाय होते.

निवृत्तीच्या योजनेमध्ये विविध गुंतवणूक पर्याय उपलब्ध आहेत, प्रत्येकी त्याच्या विशिष्ट लाभांसह. उदाहरणार्थ, यामध्ये इन्व्हेस्टमेंट सार्वजनिक भविष्यनिर्वाह निधी (PPF) अंदाजे रिटर्न देऊ शकतात, तर पेन्शन प्लॅन्स एखाद्याचे आयुष्य संपेपर्यंत स्थिर उत्पन्नाचा प्रवाह प्रदान करू शकतात. याव्यतिरिक्त, युनिट लिंक्ड इन्श्युरन्स प्लॅन्स (यूएलआयपी) संपत्ती निर्माण करण्यास आणि इक्विटी मार्केटमध्ये बुल रनचा लाभ घेण्यास मदत करू शकतात.
 

सुपरॲन्युएशन समजून घेणे

नियोक्ता आणि कर्मचारी दोन्हीद्वारे केलेले नियमित योगदान यामध्ये समाविष्ट आहे, जे नंतर सुपरॲन्युएशन फंडमध्ये आरक्षित केले जातात. हे फंड एक्स्पर्ट फंड मॅनेजरद्वारे व्यवस्थापित केले जातात जे शेअर्स, प्रॉपर्टी आणि बाँड्ससह ॲसेट्सच्या श्रेणीमध्ये पैसे इन्व्हेस्ट करतात. 

कर्मचारी रिटायरमेंट वयापर्यंत पोहोचत असल्याने किंवा असमर्थ बनल्याने, ते अधिवर्षित असल्याचे मानले जाते आणि ते सुपरवान्युएशन फंडकडून पेन्शन लाभ प्राप्त करण्यास पात्र होतात. 

पात्र कर्मचाऱ्यांना ॲक्सेस करण्यायोग्य पेन्शन लाभ हे इन्व्हेस्टमेंट परफॉर्मन्सने प्रभावित केल्याशिवाय निश्चित वेळापत्रकाद्वारे पूर्वनिर्धारित केले जातात. याचा अर्थ असा की कर्मचारी सुपरवार्षिक निवृत्तीमध्ये हमीपूर्ण पेन्शन पेआऊटवर अवलंबून राहू शकतो, मग या वर्षांमध्ये निधी कसा काम केला आहे याची पर्वा न करता.
 

सुपरॲन्युएशन प्लॅन्सचे प्रकार

सुपरॲन्युएशन प्लॅन्स दोन प्रकारांत विस्तृतपणे वर्गीकृत केले जाऊ शकतात, म्हणजेच संचय निधी आणि परिभाषित लाभ निधी. प्रत्येक प्रकारामध्ये आपल्या अद्वितीय वैशिष्ट्ये आणि वैशिष्ट्ये असतात ज्याचा कर्मचाऱ्यांनी त्यांच्या निवृत्तीच्या गरजांसाठी सर्वात योग्य प्लॅन निवडताना विचार करावा.

●    संचय निधी 

संचय निधी अनिवार्यपणे गुंतवणूक-आधारित योजना आहेत जेथे कर्मचारी आणि नियोक्ता नियमितपणे निधीमध्ये योगदान देतात, ज्यामुळे ते वेळेनुसार वाढण्याची परवानगी मिळते. गुंतवणूकीवर परतावा निर्माण करणाऱ्या विविध गुंतवणूक धोरणांचा वापर करून वाढविण्यासाठी निधीची रचना केली गेली आहे, परिणामी निवृत्तीमध्ये मोठ्या प्रमाणात वितरण होते. वितरण रक्कम निर्मित रिटर्नवर आधारित आहे, याचा अर्थ असा आहे की अधिक योगदान आणि वाढीचा दर जितका जास्त असेल, तेवढीच सुपरवान्युएशन रिटायरमेंटमध्ये प्राप्त होणारी रक्कम जास्त असेल.

●    परिभाषित लाभ निधी 

परिभाषित लाभ निधी पूर्वनिर्धारित सूत्रानुसार निवृत्तीमध्ये हमीपूर्ण उत्पन्न प्रदान करतात. हे फंड सामान्यपणे रिटायरमेंट लाभाची गणना करताना रोजगाराच्या लांबी आणि वेतन रेकॉर्डचा विचार करतात. सुपरॲन्युएशन रिटायरमेंट लाभ कॅल्क्युलेट करण्यासाठी वापरलेला फॉर्म्युला अनेक घटकांवर आधारित आहे, जसे कर्मचाऱ्याचा पगार इतिहास, काम केलेल्या वर्षांची संख्या आणि रिटायरमेंट वय. या प्रकारचा प्लॅन निवृत्तीमध्ये अधिक निश्चितता आणि हमीपूर्ण उत्पन्न प्रवाह प्रदान करतो, ज्यामुळे कर्मचाऱ्यांना आर्थिक सुरक्षा आणि मनःशांती प्रदान केली जाते.
 

सुपरॲन्युएशनचे लाभ

सुपरॲन्युएशन स्कीम कर्मचाऱ्यांना अनेक फायदे देऊ करते, ज्यामुळे ते लोकप्रिय रिटायरमेंट सेव्हिंग्स ऑप्शन बनते. सर्वाधिक वार्षिक योजनेच्या काही सर्वात उल्लेखनीय लाभांमध्ये समाविष्ट आहे:

● कमी शुल्क
सुपरॲन्युएशन प्लॅन्समध्ये सामान्यपणे इतर रिटायरमेंट अकाउंट पर्यायांच्या तुलनेत कमी शुल्क असते, ज्यामुळे त्यांना रिटायरमेंटसाठी बचत करण्याचा खर्च-प्रभावी मार्ग बनतो.
●    सादरीकरण
सुपरॲन्युएशन प्लॅन्स सामान्यपणे तुमच्या गरजा पूर्ण करणारे सरळ फीचर्स प्रदान करतात आणि अतिरिक्त सेवा तुमच्या प्राधान्यांनुसार निवडल्या जाऊ शकतात, ज्यामुळे त्यांना समजून घेणे आणि हाताळणे सोपे होते.
●    इन्व्हेस्टमेंट पर्याय
सुपरॲन्युएशन प्लॅन्स रिटेल, उद्योग, सार्वजनिक, कॉर्पोरेट किंवा स्वयं-व्यवस्थापित सुपर फंड सारख्या इन्व्हेस्टमेंट पर्यायांची श्रेणी ऑफर करतात. या लवचिकतेसह, तुम्ही तुमच्या रिस्क सहनशीलता आणि वैयक्तिक प्राधान्यांनुसार तुमची इन्व्हेस्टमेंट स्ट्रॅटेजी कस्टमाईज करू शकता.
●    पोर्टेबिलिटी
तुमच्या करिअरमध्ये तुम्हाला फॉलो करून नियोक्त्याऐवजी सुपरॲन्युएशन फंड तुमच्यासाठी "स्टॅपल" होऊ शकतात. ही पोर्टेबिलिटी तुम्ही नोकरी बदलली तरीही तुमचे सुपर तुमच्यासोबत राहण्याची खात्री देते.
●    लवकर प्रवेश
कायमस्वरुपी असमर्थता, काम करण्यास तात्पुरती असमर्थता किंवा टर्मिनल वैद्यकीय स्थिती असल्यास, दंडाशिवाय तुमचे सुपर लवकरात लवकर ॲक्सेस केल्यास तुम्हाला कठीण वेळेत मदत करण्यासाठी आर्थिक सुरक्षा नेट म्हणून काम करू शकते.
●    गॅरंटीड उत्पन्न
सुपरॲन्युएशन प्लॅन्स संपूर्ण निवृत्ती दरम्यान स्थिर उत्पन्नाची हमी देतात, ज्यामुळे तुम्हाला मृत्यूपूर्वी निवृत्ती निधी संपणार नाही याची खात्री होते. हे मनाची शांती आणि स्थिर आर्थिक भविष्य प्रदान करते.
 

नियोक्ता आणि कर्मचाऱ्यांच्या दृष्टीकोनातून निवृत्ती

नियोक्ता आणि कर्मचारी दोन्ही व्यक्तींना त्यांचे स्वत:चे विशिष्ट फायदे आणि विचार असलेले सुपरॲन्युएशन लाभ.

●    नियोक्ता 
परिभाषित लाभ सुपरॲन्युएशन प्लॅन्स रोजगार कालावधी, पगार आणि वय यासारख्या घटकांवर आधारित निश्चित लाभ प्रदान करतात, जे बाजारपेठेतील कामगिरीशिवाय लाभ घेतले जातात. ही अंदाजपत्रक त्यांना नियोक्त्यांना आकर्षक बनवते, जे इतर योजनांपेक्षा मोठ्या रकमेत योगदान देऊ शकतात. संचय निधी सारख्याच घटकांचा वापर करतात, परंतु कमी अंदाज लावता येईल. नियोक्ता सुपर योगदानावर 15% टॅक्स दर भरतात, तर स्वयं-रोजगारित व्यक्ती टॅक्समधून योगदान कपात करू शकतात, परंतु फंड त्यांच्यावर 15% टॅक्स भरेल.
●    कर्मचारी 
कर्मचाऱ्यांसाठी, सेवानिवृत्तीचे उत्पन्नाचा मूल्यवान स्त्रोत प्रदान करू शकते. निर्धारित लाभ प्लॅनमध्ये, पात्र कर्मचाऱ्यांना पूर्वनिर्धारित फॉर्म्युलावर आधारित निश्चित रक्कम प्राप्त होते. हे निश्चितता प्रदान करत असताना, संचय निधी वाढलेले पेआऊट देऊ शकतात, जरी ते वाढीव जोखीम सह देखील येतात.

कर-मुक्त आय असलेल्या सुपरमध्ये योगदान कर मुक्त आहे, परंतु काही प्रकरणांमध्ये फंडमधील भांडवली लाभ करपात्र असू शकतात. कर्मचाऱ्यांना त्यांचे सुपरन्युएशन त्यांच्या एकूण रिटायरमेंट प्लॅनिंगमध्ये कसे फिट होते आणि शक्य असलेल्या सर्वात टॅक्स-कार्यक्षम मार्गात फंड ॲक्सेस करणे हे विचारात घेणे महत्त्वाचे आहे.
 

सुपरॲन्युएशन वर्सेस. अन्य प्लॅन्स

निवृत्तीच्या नियोजनासाठी पारंपारिक निवृत्तीच्या योजनांवर सुपरॲन्युएशन प्लॅन्स अद्वितीय लाभ प्रदान करतात. इन्व्हेस्टमेंट-आधारित प्लॅन्सप्रमाणेच, कर्मचारी पात्र झाल्यानंतर सुपरॲन्युएशन प्लॅन्सचे लाभ सुरक्षित आहेत, कारण ते अंतिम लाभ रकमेवर परिणाम करू शकणाऱ्या बाजारपेठेतील चढ-उतारांमुळे प्रभावित होत नाहीत. त्यामुळे, इन्व्हेस्टमेंट-आधारित रिटायरमेंट प्लॅनचा अचूक लाभ हा सुपरॲन्युएशन प्लॅनद्वारे ऑफर केल्याप्रमाणे अंदाज नसू शकतो.

संस्थांना त्यांच्या निवृत्ती योजनांची निधी स्थिती संबंधित कर प्राधिकरणाकडे दरवर्षी उघड करणे आणि त्यांच्या कर्मचाऱ्यांना या माहितीचा ॲक्सेस प्रदान करणे आवश्यक आहे हे नमूद करणे महत्त्वाचे आहे. जर प्लॅनला पुरेसा निधी नसेल तर कंपनीला कमतरतेचे निराकरण करण्यासाठी अतिरिक्त निधी वाटप करणे आवश्यक असू शकते, जे प्लॅनमधील सहभागींना अतिरिक्त संरक्षण प्रदान करू शकते.
 

सुपरॲन्युएशन आणि सुपरॲन्युएशन रिटायरमेंट मधील फरक?

कर्मचाऱ्यांना त्यांच्या रिटायरमेंटसाठी फंड देण्यासाठी सुपरॲन्युएशन हा एक विशिष्ट प्रकारचा रिटायरमेंट अकाउंट आहे. निवृत्ती म्हणजे सामान्यत: पुरेशी बचत किंवा मालमत्ता तयार करणे, जेणेकरून काम करण्याची गरज नसेल, तेव्हा लोकांना त्यांच्या निवृत्तीसाठी बचत करण्यास मदत करण्यासाठी सुपरॲन्युएशन हे विशेषत: डिझाईन केलेले कर-फायदेशीर अकाउंट आहे. पारंपारिक रिटायरमेंट प्लॅन्सच्या विपरीत, कर्मचारी पात्र झाल्यावर सुपरॲन्युएशन अकाउंट्स विशिष्ट लाभाची हमी देतात, निवृत्त व्यक्तींसाठी अंदाज आणि सुरक्षेची भावना प्रदान करतात. उपलब्ध विविध इन्व्हेस्टमेंट पर्यायांसह, व्यक्ती निवृत्तीसाठी त्यांच्या गरजा आणि ध्येयांसाठी सर्वोत्तम अनुकूल असलेले सुपरॲन्युएशन अकाउंट प्रकार निवडू शकतात.

निष्कर्ष

व्यक्तींना त्यांच्या रिटायरमेंटसाठी प्लॅन करण्यासाठी सुपरॲन्युएशन हे एक महत्त्वपूर्ण साधन आहे. उपलब्ध विविध प्रकारच्या सुपरॲन्युएशन प्लॅन्ससह, सर्व पर्यायांचा विचार करणे आणि वैयक्तिक ध्येय आणि जोखीम सहनशीलतेसह संरेखित करणारे एक निवडणे आवश्यक आहे. सुपरॲन्युएशन केवळ विशिष्ट लाभाची हमी देत नाही तर कमी फी संरचना, गुंतवणूक निवड आणि संभाव्य कर लाभ देखील प्रदान करते. सुपरॲन्युएशनचा अर्थ आणि सुपरॲन्युएशन आणि इतर रिटायरमेंट प्लॅन्समधील फरक समजून घेऊन, व्यक्ती सुरक्षित फायनान्शियल भविष्य तयार करण्यासाठी माहितीपूर्ण निर्णय घेऊ शकतात आणि काम करू शकतात.