वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (SCSS)

आर्थिक सुरक्षा ही सर्वोत्तम प्राधान्य आहे कारण लोक त्यांच्या सुवर्ण वर्षांमध्ये प्रवेश करतात. वरिष्ठ नागरिक बचत योजना ही सरकारद्वारे समर्थित कल्याण योजना आहे जी भारतातील वरिष्ठ नागरिकांना सुरक्षित आणि स्थिर उत्पन्न प्रदान करते. 

ही योजना आकर्षक इंटरेस्ट रेट्स, फिक्स्ड इन्कम आणि कॅपिटल सिक्युरिटी ऑफर करते, ज्यामुळे ते निवृत्त व्यक्तींसाठी आदर्श इन्व्हेस्टमेंट पर्याय बनते. हा लेख वरिष्ठ नागरिक बचत योजनेमध्ये खोलवर विचार करतो आणि त्याची वैशिष्ट्ये, लाभ आणि पात्रता निकष शोधतो.
 

सीनिअर सिटीझन सेव्हिंग्स स्कीम (SCSS) म्हणजे काय?

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना हा 60 वर्षे आणि त्यावरील नागरिकांसाठी भारत सरकारने सुरू केलेला रिटायरमेंट लाभ कार्यक्रम आहे. 2004 मध्ये सादर झाले, हे व्याज देयकांद्वारे वरिष्ठ नागरिकांना नियमित उत्पन्न देऊ करते. 

एससीएसएस योजना लाभार्थींना पारंपारिक सेव्हिंग्स अकाउंटपेक्षा जास्त रिटर्न देणारा सुरक्षित इन्व्हेस्टमेंट पर्याय प्रदान करते. हे वरिष्ठ नागरिकांमध्ये लोकप्रिय आहे ज्यांना त्यांची बचत इन्व्हेस्ट करण्यासाठी सुरक्षित पर्याय शोधत आहे आणि त्यांच्या रिटायरमेंट वर्षांमध्ये स्थिर उत्पन्न कमवायचे आहे. हे संपूर्ण भारतातील अधिकृत बँक आणि पोस्ट कार्यालयांद्वारे उपलब्ध आहे.

सरकारद्वारे प्रत्येक तिमाहीत एससीएसएस इंटरेस्ट रेट सुधारित केला जातो. याचा किमान पाच वर्षांचा कालावधी आहे, मॅच्युरिटीनंतर तीन वर्षांपर्यंत वाढवता येईल. 

सीनिअर सिटीझन सेव्हिंग्स स्कीम (एससीएसएस) कसे काम करते?

ही योजना इतर कोणत्याही मुदत ठेव योजनेप्रमाणे काम करते. निवासी भारतीय ज्येष्ठ नागरिक स्वतंत्रपणे किंवा संयुक्तपणे इन्व्हेस्ट करू शकतात.  

एससीएसएस एकत्रित व्याजदर प्रदान करते आणि तिमाहीमध्ये सुधारित केले जाते. अशा प्रकारे, प्रचलित बाजारपेठेच्या स्थितीनुसार एससीएसएस इंटरेस्ट रेट बदलू शकते. 

योजनेंतर्गत कमवलेले व्याज करपात्र आहे. सीनिअर सिटीझन स्कीम इंटरेस्ट रेट आकर्षित करते स्त्रोतावर कपात केलेला कर (टीडीएस) जर एका आर्थिक वर्षात कमावलेले व्याज ₹50,000 पेक्षा जास्त असेल.
 

वरिष्ठ नागरिक बचत योजनेची वैशिष्ट्ये

1. इंटरेस्ट रेट्सची तिमाही सुधारणा
सरकार प्रत्येक तिमाहीत एससीएसएस इंटरेस्ट रेट सुधारित करते. इंटरेस्ट रेट्स प्रचलित मार्केट रेट्ससह लिंक केले आहेत. ही योजना त्यांच्या इन्व्हेस्टरना स्पर्धात्मक आणि चलनवाढ-समायोजित इंटरेस्ट रेट्स ऑफर करते. जर प्रचलित आर्थिक स्थिती मोठ्या प्रमाणात बदलत नसेल तर इंटरेस्ट रेट स्थिर राहतो. 

2. फिक्स्ड इन्कम
ज्येष्ठ नागरिक बचत योजना आपल्या गुंतवणूकदारांना व्याज देयकांच्या स्वरूपात निश्चित उत्पन्न देऊ करते. हे देयके तिमाहीत केले जातात आणि निष्क्रिय उत्पन्नाचे नियमित स्त्रोत असू शकतात. गुंतवणूकीवर घोषित केलेल्या एससीएसएस व्याजदर हा गुंतवणूक कालावधीमध्ये स्थिर राहतो. 

3. किमान आणि कमाल डिपॉझिट
एससीएसएस योजनेच्या तपशिलानुसार, किमान ठेवीची रक्कम आहे रु. 1,000. त्याऐवजी, कमाल ₹15 लाख किंवा प्राप्त निवृत्ती लाभाची रक्कम, जे कमी असेल ते. डिपॉझिट ₹1,000 च्या पटीत असू शकते.

ठेवीदार अनेक वरिष्ठ नागरिक बचत योजना अकाउंट उघडू शकतो, परंतु जमा केलेल्या एकूण रकमेची कमाल मर्यादा ₹15 लाख आहे. याव्यतिरिक्त, जर अकाउंट धारकाने त्यांच्या ज्येष्ठ नागरिक बचत योजना अकाउंटमध्ये ₹15 लाख जमा केले असेल तर ते कोणतीही अतिरिक्त रक्कम जमा करू शकत नाही. सरकारने ठेवीची मर्यादा सेट केली आहे, जी बदलाच्या अधीन आहेत.

उदाहरणार्थ, जर व्यक्तीला रिटायरमेंट लाभ म्हणून ₹8 लाख प्राप्त झाले तर ते वैयक्तिक किंवा संयुक्त अकाउंट असले तरीही कमाल परवानगीयोग्य डिपॉझिट मर्यादा ₹8 लाख आहे. तथापि, तुम्ही केवळ तुमच्या पती/पत्नीसह जॉईंट अकाउंट उघडू शकता. 

4. मॅच्युरिटी कालावधी
वरिष्ठ नागरिक बचत योजनेचा मॅच्युरिटी कालावधी पाच वर्षे आहे, जो मॅच्युरिटीनंतर तीन वर्षांपर्यंत वाढवू शकतो. मॅच्युरिटीच्या एका वर्षाच्या आत एक्सटेंशन केले पाहिजे. एक्सटेंशनसाठी अर्ज करण्यासाठी अकाउंट धारकाने फॉर्म बी सादर करणे आवश्यक आहे. ते केवळ एकदाच एक्सटेंशन ऑप्शनचा वापर करू शकतात आणि तिमाहीसाठी इंटरेस्ट रेट लागू आहे. 

उदाहरणार्थ, तुम्ही 9.50% च्या व्याज दराने मे 2015 मध्ये वरिष्ठ नागरिक बचत योजनेंतर्गत ₹ 15 लाख जमा केले आहे. तुम्ही स्कीम मे 2020 मध्ये वाढवण्याचा निर्णय घेतला आणि एसबीआय एससीएसएस इंटरेस्ट रेट 2023 इंटरेस्ट रेट 7.50% आहे. म्हणून, तुम्ही एक्सटेंशन कालावधीसाठी 7.50% वर व्याजासाठी पात्र असाल. 

5. प्री-मॅच्युअर विद्ड्रॉल आणि अकाउंट क्लोजर
एससीएसएस योजना काही अटींच्या अधीन अकाउंट बंद करण्यास आगाऊ पैसे काढण्यास आणि अकाउंट बंद करण्यास अनुमती देते. तुम्ही अकाउंट उघडल्यापासून दोन वर्षांच्या आत अकाउंट बंद करू शकता. ठेवीच्या रकमेवर 1.5% दंड आकारला जातो. 

जर अकाउंट बंद केल्यानंतर डिपॉझिटच्या दोन वर्षांनंतर असेल तर दंड 1% आहे. अकाउंट धारकाच्या मृत्यूच्या बाबतीत, नॉमिनीला डिपॉझिट रक्कम प्राप्त होते आणि कोणतेही दंड आकर्षित करत नाही. 

उदाहरणार्थ, श्री. सिंह यांनी एसआरमध्ये ₹10 लाख जमा केले. नागरिक बचत योजना एप्रिल 1, 2018 रोजी आणि ती मार्च 6 2020 रोजी बंद केली. अशा प्री-मॅच्युअर विद्ड्रॉलवर ₹ 10,500 दंड लागेल. 

6. तिमाही वितरण
वरिष्ठ नागरिक बचत योजनेंतर्गत कमवलेले व्याज तिमाहीनुसार वितरित केले जाते, म्हणजेच, एप्रिल, जुलै, ऑक्टोबर आणि जानेवारी. हे सुनिश्चित करते की ज्येष्ठ नागरिकांना त्यांच्या दैनंदिन खर्चाची पूर्तता करण्यासाठी नियमित उत्पन्नाचा स्त्रोत आहे.

7. डिपॉझिटची पद्धत
कोणत्याही नियुक्त बँक किंवा पोस्ट ऑफिसमध्ये डिपॉझिट कॅश, चेक किंवा डिमांड ड्राफ्टद्वारे असू शकते. ₹1 लाखांपेक्षा अधिक डिपॉझिट चेक किंवा डिमांड ड्राफ्टद्वारे असणे आवश्यक आहे. 

8. नामांकन सुविधा
एससीएसएस त्यांच्या गुंतवणूकदारांना नामनिर्देशन सुविधा प्रदान करते. अकाउंट धारक मागील मृत्यूच्या बाबतीत डिपॉझिट रक्कम प्राप्त करण्यासाठी एक किंवा अधिक व्यक्तींना नामनिर्देशित करू शकतात.

9. भांडवलाची सुरक्षा
एससीएसएसची एक प्रमुख वैशिष्ट्ये म्हणजे भारत सरकारद्वारे हमीप्राप्त भांडवली सुरक्षा. अशा प्रकारे, इन्व्हेस्टमेंट सुरक्षित आणि संरक्षित आहे आणि त्याला गमावण्याची कोणतीही जोखीम नाही. त्यामुळे, गुंतवणूक करू इच्छिणाऱ्या वरिष्ठांसाठी हा एक आकर्षक पर्याय आहे.

10. मोठ्या प्रमाणात रिटर्न
एससीएसएस इंटरेस्ट रेट गुंतवणूकदारांना आकर्षक रिटर्न प्रदान करते आणि तिमाहीत सुधारित केले जाते. एप्रिल 1, 2023 पर्यंत, दर 7.4% आहे. हे बहुतांश सेव्हिंग्स अकाउंट आणि फिक्स्ड डिपॉझिटपेक्षा मोठ्या प्रमाणात जास्त आहे. ज्येष्ठ नागरिक त्यांच्या गुंतवणूकीवर परतावा कमवू शकतात आणि आर्थिक सुरक्षा सुनिश्चित करू शकतात.

वरिष्ठ नागरिक बचत योजनेंतर्गत व्याजाची गणना

सीनिअर सिटीझन सेव्हिंग्स स्कीम अंतर्गत व्याज हे इन्व्हेस्टरच्या सेव्हिंग्स बँक अकाउंटमध्ये थेट देयकासह जमा होते. इन्व्हेस्टमेंटच्या वेळी एससीएसएस इंटरेस्ट रेट सेट केला जातो आणि इन्व्हेस्टमेंटच्या कालावधीमध्ये स्थिर राहतो. योजनेंतर्गत व्याज गणनेसाठी फॉर्म्युला खालीलप्रमाणे आहे:

व्याज = मुख्य रक्कम x व्याज दर x कालावधी / 400

उदाहरणार्थ, जर इन्व्हेस्टरने 5 वर्षांच्या कालावधीसाठी वरिष्ठ नागरिक बचत योजनेमध्ये ₹10 लाख इन्व्हेस्ट केले असेल आणि एससीएसएस इंटरेस्ट रेट 2023 आहे 7.4%, तर कमावलेले व्याज असेल:

व्याज = 10,00,000 x 7.4 x 20 / 400 = रु. 37,000 प्रति तिमाही

वरिष्ठ नागरिक बचत योजनेंतर्गत खाते कसे उघडावे

वरिष्ठ नागरिकांनी बचत योजनेंतर्गत खाते तयार करण्यासाठी खालील पायऱ्यांचे अनुसरण करणे आवश्यक आहे.

1. योजना देऊ करत असलेले नजीकच्या पोस्ट ऑफिस किंवा बँक शाखेला भेट द्या. तुम्ही अकाउंट बनवण्यासाठी कोणत्याही सार्वजनिक किंवा खासगी बँकेला भेट देऊ शकता.
2. फॉर्म अर्ज प्राप्त करा आणि आवश्यक तपशिलासह भरा.
3. ओळखीचा पुरावा, पत्त्याचा पुरावा, वयाचा पुरावा आणि पासपोर्ट-साईझ फोटोसह आवश्यक कागदपत्रे जोडा.
4. अर्ज आणि कागदपत्रे पोस्ट ऑफिस किंवा बँक शाखेत सादर करा.
5. दस्तऐवज व्हेरिफिकेशननंतर, तुमच्याकडे तुमच्या अकाउंटचा ॲक्सेस असेल.
 

पोस्ट ऑफिस SCSS फॉर्म

सीनिअर सिटीझन सेव्हिंग्स स्कीम ॲप्लिकेशन फॉर्म पूर्ण करण्यासाठी, व्यक्ती ते कोणत्याही पोस्ट ऑफिस शाखेतून प्राप्त करू शकतात किंवा त्यास त्याच्या अधिकृत वेबसाईटवरून डाउनलोड करू शकतात. फॉर्म मिळवण्यासाठी खालील पायऱ्यांचे अनुसरण करा.

1. फॉर्मच्या वरच्या डाव्या कोपर्यात पोस्ट ऑफिस शाखा भरा.
2. जर अर्जदाराकडे यापूर्वीच पोस्ट ऑफिस सेव्हिंग्स अकाउंट असेल तर ते पोस्ट ऑफिस अकाउंट तपशील भरतात.
3. 'ते' क्षेत्रामध्ये शाखेचा पत्ता प्रविष्ट करा.
4. दिलेल्या जागेत अकाउंट धारकाचा फोटो पेस्ट करा.
5. पहिल्या रिक्त क्षेत्रामध्ये अकाउंट धारकाचे नाव भरा आणि ड्रॉप-डाउन मेन्यूमधून 'SCSS' पर्याय निवडा.
6. 'उपलब्ध अतिरिक्त सुविधा' विभागात, जर अर्जदार सेव्हिंग्स अकाउंट उघडण्यासाठी अर्ज करीत असेल तरच ते अर्ज करतात त्यामुळे पर्याय रिक्त ठेवा.
7. अकाउंट प्रकार निवडा - स्वतः, अनावश्यक मनाची व्यक्ती किंवा पालकांसह अल्पवयीन. 
8. अकाउंट एकल आहे का ते निवडा, एकतर टिकून राहा किंवा सर्व किंवा टिकून राहा.
9. फील्ड नंबरमधील आकडेवारी आणि शब्दांमध्ये डिपॉझिट रक्कम भरा. जर तपासणी सादर केली असेल तर अर्जदाराने तपासणी क्रमांक आणि तारीख लक्षात घेणे आवश्यक आहे.
10. अकाउंट धारकाची वैयक्तिक माहिती प्रदान करा.
11. टेबलच्या तळाशी आवश्यक कागदपत्रांचा पुरावा सादर करणाऱ्या सेल्सला चिन्हांकित करा.
12. अकाउंट धारकांनी अर्जाच्या 1 पृष्ठावर आणि 2 पृष्ठावर साईन करणे आवश्यक आहे.
13. अकाउंट नामनिर्देशन नमूद करा आणि नामनिर्देशित व्यक्तीची संपर्क माहिती प्रदान करा. सर्व अकाउंट धारकांनी ही माहिती त्यांच्या स्वाक्षरीसह कन्फर्म करणे आवश्यक आहे.

ऑफलाईन बँकमध्ये SCSS अकाउंट कसे उघडावे

बँकेत ऑफलाईन वरिष्ठ नागरिक बचत योजना खाते उघडण्यासाठी, वरिष्ठ नागरिकांना या पायऱ्यांचे अनुसरण करणे आवश्यक आहे.

स्टेप 1: ज्येष्ठ नागरिक बचत योजना ऑफर करणाऱ्या नजीकच्या बँक शाखेला भेट द्या. 

स्टेप 2: आवश्यक तपशिलासह अकाउंट उघडण्याचा फॉर्म भरा.

स्टेप 3: ओळखीचा पुरावा, ॲड्रेसचा पुरावा, वयाचा पुरावा आणि पासपोर्ट-साईझ फोटोसह आवश्यक डॉक्युमेंट्स जोडा.

स्टेप 4: फॉर्म आणि कागदपत्रे बँक शाखेत सादर करा.

पायरी 5: दस्तऐवज व्हेरिफाईड झाल्यानंतर बँक अकाउंट उघडेल.
 

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना देऊ करणारी बँक:

भारतातील अनेक सार्वजनिक आणि खासगी बँका वरिष्ठ नागरिक बचत योजना ऑफर करतात. 

● स्टेट बँक ऑफ इंडिया 
● पंजाब नॅशनल बँक 
● एचडीएफसी बँक 
● आयसीआयसीआय बँक 
● ॲक्सिस बँक
● कॅनरा बँक 
● बँक ऑफ इंडिया 
● युनियन बँक 
● बँक ऑफ बडोदा 
● IDBI बँक 
● UCO बँक 
 

एससीएसएस अंतर्गत पात्रता

वरिष्ठ नागरिक बचत योजनेसाठी पात्र होण्यासाठी, व्यक्ती भारतीय निवासी असणे आणि खालीलपैकी कोणतीही स्थिती पूर्ण करणे आवश्यक आहे.

1. व्यक्ती 60 वर्षे किंवा त्यावरील असावे.
2. संरक्षण सेवांचे निवृत्त कर्मचारी अद्याप 60 वळविले असले तरीही गुंतवणूक करण्यास पात्र आहेत. तथापि, त्यांना इतर आवश्यक अटी व शर्ती पूर्ण करणे आवश्यक आहे. 
3. 55 वर्षे वयाच्या व्यक्ती परंतु सुपरवार्षिक किंवा स्वैच्छिक निवृत्ती योजना (व्हीआरएस) नियमांतर्गत लवकर निवृत्तीची निवड केली आहे.
 

एससीएसएस अंतर्गत अर्ज करण्यासाठी आवश्यक कागदपत्रे

1. वरिष्ठ नागरिक बचत योजना अर्ज
2. आयडी पुरावा (आधार, पॅन, पासपोर्ट, मतदान ओळखपत्र इ.)
3. पत्त्याचा पुरावा (आधार, पासपोर्ट, मतदान ओळखपत्र इ.)
4. वयाचा पुरावा (जन्म प्रमाणपत्र, पासपोर्ट इ.)
5. दोन पासपोर्ट-साईझ फोटो
6. वरिष्ठ नागरिक प्रमाणपत्र (लागू असल्यास)
7. टेलिफोन किंवा वीज बिल 

सादर करण्यापूर्वी अर्जदाराने हे सर्व कागदपत्रे स्वयं-साक्षांकित करणे आवश्यक आहे. 

वरिष्ठ नागरिक बचत योजनेवर कर लाभ

सीनिअर सिटीझन सेव्हिंग स्कीम इंटरेस्ट रेट जर इंटरेस्ट वार्षिक ₹50,000 पेक्षा जास्त असेल तर स्त्रोतावर (टीडीएस) कपात केलेला टॅक्स आकारतो. कपात केलेला टॅक्स हा इन्व्हेस्टरच्या टॅक्स ब्रॅकेटवर अवलंबून असतो. वरिष्ठ नागरिक बचत योजना गुंतवणूक प्राप्तिकर कायद्याच्या प्रकरण VI-A अंतर्गत कपातीसाठी पात्र आहे. कलम 80C अंतर्गत कमाल कपात वार्षिक कमाल ₹1.5 लाख पर्यंत आहे. विद्ड्रॉलच्या वेळी इन्व्हेस्टरच्या टॅक्स ब्रॅकेटनुसार स्कीमच्या मॅच्युरिटी प्रोसीडवर टॅक्स लागेल.

5paisa सह इन्व्हेस्टमेंट का करावी?

सीनिअर सिटीझन सेव्हिंग स्कीम इंटरेस्ट रेट जर इंटरेस्ट वार्षिक ₹50,000 पेक्षा जास्त असेल तर स्त्रोतावर (टीडीएस) कपात केलेला टॅक्स आकारतो. कपात केलेला टॅक्स हा इन्व्हेस्टरच्या टॅक्स ब्रॅकेटवर अवलंबून असतो. वरिष्ठ नागरिक बचत योजना गुंतवणूक प्राप्तिकर कायद्याच्या प्रकरण VI-A अंतर्गत कपातीसाठी पात्र आहे. कलम 80C अंतर्गत कमाल कपात वार्षिक कमाल ₹1.5 लाख पर्यंत आहे. विद्ड्रॉलच्या वेळी इन्व्हेस्टरच्या टॅक्स ब्रॅकेटनुसार स्कीमच्या मॅच्युरिटी प्रोसीडवर टॅक्स लागेल.

निष्कर्ष

ज्येष्ठ नागरिकांसाठी वरिष्ठ नागरिक बचत योजना हा एक सुरक्षित आणि आकर्षक गुंतवणूक पर्याय आहे. सीनिअर सिटीझन सेव्हिंग स्कीम इंटरेस्ट रेट इतर फिक्स्ड-इन्कम स्कीम आणि टॅक्स लाभांच्या इंटरेस्ट रेटपेक्षा जास्त आहे. तथापि, ज्येष्ठ नागरिक बचत योजनेचा प्राथमिक तोडफोड बाजारात एक्सपोजर नाही, एकूण गुंतवणूक परतावा मर्यादित आहे.