एनपीएस टियर 2

राष्ट्रीय पेन्शन योजना श्रेणी II भारत सरकारने सादर केली होती, जी निवृत्तीवर लक्ष केंद्रित करणारी पेन्शन योजना आहे. सुरुवातीला, ते विशेषत: सरकारी कर्मचाऱ्यांसाठी होते, परंतु नंतर ते सामान्य जनतेसाठी सुलभ करण्यात आले. सध्या, नियमित इन्व्हेस्टमेंटद्वारे दीर्घकालीन रिटायरमेंट फंड तयार करण्याचा प्रयत्न करणाऱ्या इन्व्हेस्टरद्वारे NPS स्कीम व्यापकपणे स्वीकारली जाते. NPS स्कीम: टियर 1 आणि NPS टियर 2. मध्ये इन्व्हेस्टमेंट करताना तुम्ही दोन प्रकारच्या इन्व्हेस्टमेंट अकाउंटमध्ये निवडू शकता. NPS टियर 2 म्हणजे काय हे जाणून घेण्यासाठी वाचत राहा.

राष्ट्रीय पेन्शन योजना टियर II म्हणजे काय?

भारत सरकारने तयार केलेली राष्ट्रीय पेन्शन योजना टियर II ही निवृत्ती केंद्रित पेन्शन कार्यक्रम आहे. हा कार्यक्रम केवळ सरकारी कर्मचाऱ्यांसाठी उपलब्ध होता परंतु त्यानंतर सामान्य जनतेसाठी उघडण्यात आला.

आज, मासिक इन्व्हेस्टमेंटद्वारे दीर्घकालीन रिटायरमेंट कॉर्पस तयार करण्याची इच्छा असलेल्या इन्व्हेस्टरना NPS प्लॅन अत्यंत लोकप्रिय आहे. एनपीएस टियर 2 सिस्टीममध्ये इन्व्हेस्ट करताना, तुमच्याकडे दोन भिन्न प्रकारच्या इन्व्हेस्टमेंट अकाउंटमध्ये ऑप्शन असेल. टियर 1 अकाउंट पहिले आहे, आणि एनपीएस टियर 2 दुसरे आहे.

टियर I अकाउंटप्रमाणेच, NPS टियर 2 चा अर्थ असा म्हणतो की टियर II अकाउंटसाठी किमान बॅलन्सची आवश्यकता नाही, जिथे सबस्क्रायबरकडे प्रत्येक वर्षी किमान ₹1,000 बॅलन्स असणे आवश्यक आहे. सबस्क्रायबर $1,000 किमान वचनबद्धतेसह सुरू होऊ शकतो आणि जेव्हा ते त्यांच्यासाठी अनुकूल असेल तेव्हा त्यात जोडू शकतो.

NPS टियर 2 अकाउंट सदस्यांना अतिरिक्त इन्व्हेस्टमेंट ऑप्शन देऊ करते आणि टियर I अकाउंटमध्ये असलेल्या स्ट्रॅटेजी प्रमाणेच इन्व्हेस्टमेंट केलेले पैसे इन्व्हेस्ट केले जातात. NPS टियर II अकाउंट युजरना अनेक टॅक्स फायदे देखील प्रदान करते.
 

एनपीएस टियर 2 अकाउंटची वैशिष्ट्ये काय आहेत?

एनपीएस टियर 2 अकाउंटमध्ये अनेक वैशिष्ट्ये आहेत, ज्यामध्ये समाविष्ट आहेत:
● स्वैच्छिक योगदान: तुम्ही एका आर्थिक वर्षात कोणत्याही क्षणी एनपीएस टियर 2 अकाउंटमध्ये योगदान देऊ शकता आणि तुम्हाला वार्षिक बचत करायची रक्कम बदलू शकता.
● वापरण्यास सोपे: अकाउंट उघडणे सरळ आहे आणि कोणत्याही क्षणी अस्तित्वात केले जाऊ शकते.
● लवचिकता: अकाउंट धारक म्हणून, तुम्ही NPS अंतर्गत रजिस्ट्रेशन करताना पेन्शन फंड आणि इन्व्हेस्टमेंट पॅटर्न निवडू शकता. याव्यतिरिक्त, एनपीएस टियर 2 अकाउंटमधून पैसे काढणे शक्य आहे.
● पोर्टेबिलिटी: अकाउंट पोर्टेबल आहे, म्हणजे तुम्ही ते कुठेही ॲक्सेस करू शकता, जरी तुम्ही दुसऱ्या शहरात स्थानांतरित केले किंवा नोकरी बदलली तरीही, उपस्थितीच्या विस्तृत नेटवर्कला धन्यवाद.
● पारदर्शकता: NPS टियर 2 मध्ये पारदर्शक इन्व्हेस्टमेंट नियम आहेत आणि NPS ट्रस्ट नियमितपणे मॉनिटर करतात. पीएफआरडीए त्याचे नियमन करते आणि फंड मॅनेजरच्या कामगिरीचा वेळोवेळी आढावा घेतला जातो.
 

NPS अकाउंट

● टियर 1 अकाउंट 
18 ते 65 वयोगटातील कोणत्याही भारतीय नागरिकाद्वारे ते उघडले जाऊ शकते. किमान गुंतवणूक 500 रुपये आहे. गुंतवणूकदार 60 पर्यंत टियर 1 अकाउंटसाठी लॉक-इन कालावधी टिकून राहतो. प्राप्तिकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत प्रति वर्ष ₹1,50,000 पर्यंत योगदान कपातीसाठी पात्र आहेत. सेक्शन 80CCD(1B) अंतर्गत ₹50,000 पर्यंत अतिरिक्त कपात करण्यास अनुमती आहे.

● टियर 2 अकाउंट
कोणीही भारतीय नागरिक असलेले टियर 1 अकाउंट उघडू शकतो. सुरू करण्यासाठी तुम्ही किमान ₹ एक हजार इन्व्हेस्ट करणे आवश्यक आहे. टियर 2 मधील अकाउंटचा लॉक-इन कालावधी नाही. टियर 2 मध्ये केलेले योगदान कर-सवलत नाहीत. तुमचे एनपीएस टियर 2 अकाउंट तुम्हाला कार्यक्रम काढण्यास किंवा योगदान देण्यास अनुमती देते. तुमच्या एनपीएस टियर 2 इन्व्हेस्टमेंटमधून तुम्ही किती पैसे काढू शकता यावर तुमच्याकडे कोणतेही प्रतिबंध नाहीत.
 

NPS टियर 2 लाभ

● निवडण्याचे स्वातंत्र्य: सबस्क्रायबर्स त्यांच्या प्राधान्यांनुसार कोणताही रजिस्टर्ड पेन्शन फंड आणि इन्व्हेस्टमेंट पर्याय निवडू शकतात. ते इन्व्हेस्टमेंट पर्यायांदरम्यानही बदलू शकतात. 
● विद्ड्रॉल सुविधा: एनपीएस टियर 2 अकाउंटमध्ये डिपॉझिट केलेला फंड पॉलिसीधारकाने कोणत्याही वेळी विद्ड्रॉ केला जाऊ शकतो.
● ॲसेट वाटप पॅटर्न: अकाउंट धारक त्यांच्या रिस्क क्षमतेवर आधारित योग्य ॲसेट वाटप पॅटर्न निवडू शकतात.
● कर लाभ: केवळ सरकारी कर्मचाऱ्यांना टियर 2 मध्ये केलेल्या योगदानावरील कर लाभ उपलब्ध आहेत. खासगी कर्मचारी NPS टियर 2 कर लाभांचा दावा करू शकत नाहीत.
● कमी खर्चाचे पेन्शन उत्पादन: एनपीएस टियर 2 मध्ये कमी व्यवस्थापन खर्च आहे, ज्यामुळे ते सर्वात कमी खर्चाचे पेन्शन उत्पादन उपलब्ध आहे. हे कमी अकाउंट मेंटेनन्स शुल्कासह जोडलेले असू शकते, त्यामुळे मोठ्या प्रमाणात पेन्शन संपत्ती जमा होऊ शकते.
● सोपे आणि सोयीस्कर: टियर 2 मध्ये योगदान देणे सोपे आणि त्रासमुक्त आहे.
● किरकोळ इन्व्हेस्टमेंटची आवश्यकता: टियर 1 आणि टियर 2 अकाउंट अल्पवयीन इन्व्हेस्टमेंटसह उघडू शकतात आणि चेक, कॅश किंवा डिमांड ड्राफ्टद्वारे फंड केले जाऊ शकतात.

एनपीएस टियर 2 अकाउंट उघडण्याची पात्रता

एनपीएस टियर 2 अकाउंट उघडण्यास पात्र होण्यासाठी, तुम्ही खालील निकष पूर्ण करणे आवश्यक आहे:
● तुम्ही निवासी किंवा अनिवासी भारतीय नागरिक असणे आवश्यक आहे.
● ॲक्टिव्ह टियर 1 अकाउंट पूर्व आवश्यकता आहे.
● पॉप-SP लागू करताना केवळ 18 आणि 60 वयादरम्यान असलेले व्यक्तीच NPS टियर 2 अकाउंट उघडू शकतात. 60 वयाचे प्राप्त झाल्यानंतर, तुम्ही तुमच्या NPS अकाउंटमध्ये पुढील योगदान करू शकत नाही. एनपीएस टियर 2 अकाउंटमधून पैसे काढण्यासाठी, तुम्ही पॉप-एसपी वर अर्ज करणे आवश्यक आहे.
● सबस्क्रायबरला रजिस्ट्रेशन फॉर्ममध्ये निर्धारित केलेल्या तुमच्या क्लायंट अनुपालनाचे पालन करणे आवश्यक आहे.
● NPS टियर 2 केवळ सरकारी कर्मचाऱ्यांसाठी कर लाभ उपलब्ध आहेत. खासगी कर्मचारी NPS टियर 2 टॅक्स लाभ घेऊ शकत नाहीत. 

एनपीएस टियर 2 अकाउंट कसे उघडावे?

टियर 2 अकाउंट ऑफलाईन किंवा ऑनलाईन तयार केले जाऊ शकते. ऑनलाईन अर्ज सादर करण्यापूर्वी तुम्ही तुमच्या बँकेच्या शाखेमध्ये अकाउंट उघडण्यासाठी अर्ज करावा. तथापि, ऑनलाईन ॲप्लिकेशन्ससाठी प्रक्रिया कमी जटिल आहे. हे काय आहे:
● ईएनपीएसच्या ऑनलाईन पोर्टलला भेट द्या आणि राष्ट्रीय पेन्शन सिस्टीम पर्याय निवडा.
● जेव्हा तुम्ही पहिल्यांदा NPS अकाउंट उघडले तेव्हा तुम्हाला दिलेला PRAN किंवा कायमस्वरुपी रिटायरमेंट अकाउंट नंबर घाला.
● तुमची जन्मतारीख आणि PAN कार्ड नंबर प्रविष्ट करा आणि कॅप्चा कोड व्हेरिफाय करा.
● PRAN नंबर व्हेरिफाय केल्यानंतर, तुम्ही NPS टियर 2 अकाउंट उघडण्यासाठी डिपॉझिट करू शकता.
● एनपीएस टियर 2 अकाउंट ॲक्टिव्हेट करण्यासाठी किमान ₹1000 करावे.
ऑफलाईन प्रक्रिया खालीलप्रमाणे आहे:
● टियर 2 अकाउंट स्थापित करण्यासाठी 'सबस्क्रायबरचा POP-SP' आवश्यक आहे.
● परिशिष्ट 1 टियर 2 माहिती फॉर्म इंस्टॉल करणे ही पुढील पायरी आहे आणि सबस्क्रायबरला पूर्ण केलेला फॉर्म PPOP-SP कडे ईमेल करावा लागेल.
● तुमच्या बँकेचा तपशील टियर 2 अकाउंट तयार करण्यासाठी प्रदान केला जाईल जेणेकरून NPS टियर 2 अकाउंटमधून पैसे काढण्याच्या स्थितीत, पैसे तुमच्या बँक अकाउंटमध्ये सरळपणे डिलिव्हर केले जातील.
जेव्हा PRAN अकाउंट बनवणे पूर्ण होईल, तेव्हा सबस्क्रायबरला लॉग-इन ID आणि पासवर्ड पाठवला जाईल. त्यानंतर, केवळ एका क्लिकसह, ग्राहक त्यांच्या एनपीएस अकाउंटची ऑनलाईन तपासणी आणि तपासणी करू शकतात.
 

NPS टियर II अकाउंटमध्ये इन्व्हेस्टमेंट

टियर II NPS अकाउंट इन्व्हेस्टमेंटसाठी दोन इन्व्हेस्टिंग पर्याय उपलब्ध आहेत:
● ॲक्टिव्ह निवड स्ट्रॅटेजी तुम्हाला तुमच्या प्राधान्यानुसार उपलब्ध इन्व्हेस्टमेंट मनीमधून निवड करण्यास सक्षम करते.
● ऑटो चॉईस स्ट्रॅटेजी तुम्हाला रिस्क प्रोफाईल निवडण्याची परवानगी देते, ज्यामध्ये वय आणि निवडलेल्या रिस्क प्रोफाईलनुसार प्लॅन इतर फंडसाठी इन्व्हेस्टमेंट वाटप करेल. 
इन्व्हेस्टमेंटसाठी ॲक्सेस करण्यायोग्य चार फंड खालीलप्रमाणे आहेत:
● पर्यायी साधनांमध्ये इन्व्हेस्टमेंट करणारी ॲसेट क्लास.
● ॲसेट श्रेणी C निश्चित-उत्पन्न साधनांमध्ये इन्व्हेस्ट करते परंतु सरकारी सिक्युरिटीज नाही.
● इक्विटीमध्ये ॲसेट क्लास ई इन्व्हेस्टमेंट.
● ॲसेट क्लास ई सरकारी सिक्युरिटीज इन्व्हेस्ट करते.
जेव्हा एनपीएस टियर 2 अकाउंट मॅच्युअर होते, तेव्हा तुम्ही 60 असेपर्यंत तेथे इन्व्हेस्ट करणे सुरू ठेवा. मॅच्युरिटी तारखेला आणखी 10 वर्षे जोडले जाऊ शकतात, परंतु आणखी योगदान आवश्यक नाही.
 

टियर 2 NPS अकाउंटचे विद्ड्रॉल आणि क्लोजर

यापूर्वी नमूद केल्याप्रमाणे, एनपीएस टियर 2 कोणत्याही वेळी मोफत पैसे काढण्याची अनुमती देते. तथापि, टियर 1 अकाउंट ॲक्टिव्ह असल्यास प्री-मॅच्युअर क्लोजरला परवानगी नाही. जर तुम्ही तुमचे टियर 1 अकाउंट बंद केले तर तुमचे टियर 2 अकाउंट देखील बंद होईल आणि तुम्हाला लंपसमममध्ये अकाउंट बॅलन्स प्राप्त होईल.

NPS टियर 2 अकाउंटवर टॅक्स प्रभाव

1961 प्राप्तिकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत, राष्ट्रीय पेन्शन योजनेच्या (NPS) टियर II अकाउंटमध्ये केलेली गुंतवणूक कर लाभांसाठी पात्र आहेत. प्रत्येक आर्थिक वर्षात करांमध्ये रु. 1.5 लाख पर्यंत कपात केले जाऊ शकते.

एनपीएस टियर II अकाउंटमध्ये केलेली इन्व्हेस्टमेंट देखील प्राप्तिकर कायदा 1961 च्या कलम 80CCD(1B) अंतर्गत रु. 50,000 पर्यंत टॅक्स लाभासाठी आणि कलम 80C अंतर्गत टॅक्स कपातीसाठी पात्र आहेत. ₹1.5 लाखांच्या सेक्शन 80C कॅप व्यतिरिक्त केवळ वैयक्तिक करदाता या अतिरिक्त कपातीसाठी पात्र आहेत.

लक्षात ठेवणे महत्त्वाचे आहे की गुंतवणूकीवरील टियर 2 NPS टॅक्स लाभ हे अकाउंट केवळ जर निधी किमान तीन वर्षांसाठी लॉक-इन केले असेल तरच ॲक्सेस करता येतात. जर तीन वर्षाच्या कालावधीपूर्वी इन्व्हेस्टमेंट काढली गेली असेल, तर पूर्वी क्लेम केलेले टॅक्स फायदे मिटविले जातील आणि इन्व्हेस्टरला इन्व्हेस्टमेंटच्या कमाईवर टॅक्स भरावा लागतील. त्यामुळे, एनपीएस टियर 2 फायदे आणि तोटानुसार योजना निवडणे आवश्यक आहे.

याव्यतिरिक्त, जेव्हा सबस्क्रायबर एनपीएस टियर II अकाउंटमधून पैसे काढतात तेव्हा इन्व्हेस्टमेंटवर मिळालेल्या लाभांवर वैयक्तिक इन्कम टॅक्स ब्रॅकेटनुसार टॅक्स आकारला जातो. इतर म्युच्युअल फंड स्कीमप्रमाणेच, एनपीएस टियर II अकाउंटमधून विद्ड्रॉल करण्यासाठी टॅक्स उपचार सारखाच आहे.