जनरल प्रॉव्हिडंट फंड (GPF)

परिचय

GPF चे पूर्ण प्रकार सामान्य भविष्यनिधी आहे. ही एक बचत योजना आहे जी भारतातील सरकारी कर्मचाऱ्यांच्या आर्थिक गरजा पूर्ण करते. 1960 मध्ये सादर केलेले, सरकार निधी व्यवस्थापित करते. कर्मचारी आणि सरकार त्यामध्ये योगदान देतात. या निधीचा प्राथमिक उद्देश सरकारी कर्मचाऱ्यांना निवृत्तीचे उत्पन्न अवलंबून स्त्रोत प्रदान करणे आहे. 

कर्मचारी सेवानिवृत्तीनंतर किंवा सेवेतून राजीनामा घेतल्यानंतर त्यांची बचत फंडमधून काढू शकतात. जीपीएफ तिमाहीत सुधारित स्पर्धात्मक इंटरेस्ट रेट देखील ऑफर करते. हे वैशिष्ट्य सरकारी कर्मचाऱ्यांसाठी ही एक मौल्यवान गुंतवणूक बनवते कारण निवृत्तीसाठी बचत करण्याचा आणि अनपेक्षित परिस्थितीत आर्थिक सुरक्षा प्रदान करण्याचा हा एक सुरक्षित मार्ग आहे.
 

जनरल प्रॉव्हिडंट फंड (GPF) म्हणजे काय?

जनरल प्रॉव्हिडंट फंड (GPF) हा एक दीर्घकालीन इन्व्हेस्टमेंट ऑप्शन आहे जो सरकारी कर्मचाऱ्यांना त्यांच्या रोजगार कालावधीमध्ये बचत जमा करण्याची परवानगी देतो.

जीपीएफ ही सरकारी कर्मचाऱ्यांसाठी अनिवार्य योजना आहे, ज्यामध्ये त्यांना निधीसाठी त्यांच्या वेतनाची काही टक्केवारी देणे आवश्यक आहे. योगदान कर्मचाऱ्याच्या मासिक वेतनातून कपात केले जातात आणि रक्कम पूर्वनिर्धारित दराने व्याज कमवते.

कर्मचारी, सार्वजनिक तक्रार आणि पेन्शन मंत्रालयाच्या अंतर्गत येणाऱ्या पेन्शन आणि पेन्शनर कल्याण विभागाद्वारे जीपीएफ योजना प्रशासित केली जाते. ही योजना कर बचत, कमी-जोखीम गुंतवणूक आणि हमीपूर्ण परताव्यासह सरकारी कर्मचाऱ्यांना अनेक लाभ प्रदान करते. 

जीपीएफ लवचिक आहे, कर्मचाऱ्यांना विवाह, शिक्षण आणि वैद्यकीय आपत्कालीन परिस्थिती यासारख्या विविध कारणांसाठी निधीमधून पैसे काढण्याची परवानगी देते.
 

जनरल प्रॉव्हिडंट फंड (GPF) कसे काम करते?

जीपीएफ खालील मार्गांनी काम करते.

● कर्मचाऱ्यांना त्यांच्या नियोक्त्याकडे GPF अकाउंट उघडणे आवश्यक आहे, सामान्यपणे सर्व्हिसमध्ये सहभागी होण्याच्या वेळी.

● कर्मचाऱ्याच्या वेतनाची टक्केवारी मासिक कपात केली जाते आणि त्यांच्या GPF अकाउंटमध्ये जमा केली जाते.
● ही कपात कर्मचाऱ्याच्या मूलभूत वेतनाच्या काही टक्केवारीत सेट केली जाते.
● वर्तमान मार्गदर्शक तत्त्वांनुसार, जीपीएफ कपात दर कर्मचाऱ्याच्या मूलभूत वेतनाच्या 6% वर निश्चित केला जातो, जो किमान ₹500 प्रति महिना असेल. तथापि, विविध राज्य आणि केंद्र सरकारच्या संस्थांच्या नियम आणि नियमांनुसार हा दर बदलू शकतो.
● कर्मचारी त्यांच्या निवडीनुसार GPF कपात देखील वाढवू शकतात.
● जीपीएफ अकाउंटमध्ये जमा केलेली रक्कम व्याज कमवते, सामान्यपणे दरवर्षी सरकारद्वारे निर्धारित.
● काही अटींच्या अधीन, कर्मचारी त्यांच्या GPF अकाउंटवर लोन घेऊ शकतात.
● कर्मचारी जे इतर सरकारी विभागात हस्तांतरित करतात किंवा त्यांची नोकरी सोडतात ते त्यांचे GPF बॅलन्स काढून घेऊ शकतात किंवा त्यांच्या नवीन नियोक्त्याकडे ट्रान्सफर करू शकतात.
 

सामान्य भविष्य निधीची प्रमुख वैशिष्ट्ये (जीपीएफ)

● GPF सध्या 7.1% इंटरेस्ट रेट ऑफर करते.
● सस्पेन्शन कालावधी वगळता मासिक सबस्क्रिप्शन शुल्क आवश्यक आहे.
● भारत सरकारच्या पेन्शन पोर्टलमध्ये नमूद केल्याप्रमाणे जीपीएफ साठी सबस्क्रिप्शन तीन महिन्यांपूर्वी थांबविले जातात.
● कर्मचाऱ्याला फंडमधून अंतिम पेमेंटसाठी कोणत्याही ॲप्लिकेशनची आवश्यकता नाही.
● कर्मचाऱ्याच्या मृत्यूच्या स्थितीत जमा झालेला क्रेडिट प्राप्त करण्यासाठी, कर्मचाऱ्याने फंडसाठी रजिस्टर करताना कुटुंबातील सदस्य नामनिर्देशित करणे आवश्यक आहे.
● GPF नियमांनुसार, नॉमिनीला कर्मचाऱ्याच्या मृत्यूपूर्वी तीन वर्षांमध्ये मृतकाच्या अकाउंटमध्ये सरासरी बॅलन्सच्या समान अतिरिक्त देयक प्राप्त होण्यास हक्क आहे.
● ही स्कीम कव्हर करणारी कमाल अतिरिक्त रक्कम ₹60,000 आहे. याव्यतिरिक्त, या लाभासाठी पात्र होण्यासाठी कर्मचारी किमान पाच वर्षे सक्रियपणे काम करीत असणे आवश्यक आहे.
 

GPF अकाउंट कसे उघडावे?

GPF अकाउंट उघडण्यासाठी, कर्मचाऱ्यांनी अपॉईंटमेंट लेटर, PAN कार्ड आणि बँक पासबुक सारख्या आवश्यक कागदपत्रांच्या प्रतीसह त्यांच्या नियोक्त्याकडे अर्ज सादर करणे आवश्यक आहे. 

एकदा नियोक्त्याने अर्जाला मान्यता दिल्यानंतर, कर्मचाऱ्याचे GPF अकाउंट उघडले जाते. नंतर, कर्मचाऱ्याच्या वेतनाची निश्चित टक्केवारी (सामान्यपणे त्यांच्या मूलभूत वेतनाच्या 6%) मासिक कपात केली जाते आणि GPF अकाउंटमध्ये जमा केली जाते. कर्मचारी त्यांच्या नियोक्त्याच्या वित्त विभागाद्वारे त्यांच्या GPF बॅलन्सची देखरेख करू शकतात आणि ट्रान्झॅक्शन ट्रॅक करू शकतात. 

GPF योगदान रक्कम

जीपीएफचे योगदान ग्रुप ए, बी आणि सी मधील कर्मचाऱ्यांसाठी मूलभूत वेतनाच्या 6% वर निश्चित केले जाते. तथापि, कर्मचारी त्यांच्या मूलभूत वेतनाच्या 100% पर्यंत त्यांची जीपीएफ कपात वाढवू शकतात.

उदाहरणार्थ, ₹50,000 चे मूलभूत पे असलेल्या कर्मचाऱ्यांकडे किमान ₹3,000 GPF योगदान असेल (50,000 चे 6%). परंतु ते त्यांची GPF कपात मासिक कमाल ₹50,000 (50,000 चे 100%) पर्यंत वाढवू शकतात.
 

GPF ॲडव्हान्सेस

जनरल प्रॉव्हिडंट फंड (GPF) ॲडव्हान्सेस हे कर्मचारी विशिष्ट उद्देशांसाठी त्यांच्या GPF बॅलन्स सापेक्ष प्राप्त करू शकतात. जीपीएफ ॲडव्हान्सेस काही अटीच्या अधीन आहेत आणि शासकीय विभागांमध्ये नियम बदलू शकतात.

कर्मचारी आगाऊ रक्कम म्हणून कर्ज घेऊ शकतात ही सामान्यपणे त्यांच्या GPF बॅलन्सच्या टक्केवारीपर्यंत मर्यादित आहे. कर्ज घेता येणारी कमाल रक्कम ही अकाउंट बॅलन्सच्या 75% किंवा 12 महिन्यांचे मूलभूत पे, जे कमी असेल ते. तथापि, काही अपवादात्मक परिस्थितीत, जीपीएफ विद्ड्रॉल मंजूर करणाऱ्या प्राधिकरणास खाते शिल्लकच्या 90% पर्यंत पैसे काढण्यास परवानगी दिली जाईल.

विनंतीच्या तारखेपासून पंधरा दिवसांच्या आत GPF ॲडव्हान्स मंजूर आणि जमा होणे आवश्यक आहे. GPF ॲडव्हान्ससाठी क्लेम करण्यासाठी कर्मचाऱ्याने कोणत्याही डॉक्युमेंटरी पुराव्याची आवश्यकता नाही. 

कर्मचारी 60-महिन्यांच्या हप्त्यांमध्ये आगाऊ परतफेड करू शकतात, सहसा त्यांच्या वेतनातून मासिक कपातीद्वारे केले जातात. जीपीएफ आगाऊमध्ये कोणत्याही स्वारस्याची अनुपस्थिती काही उद्देशांसाठी निधीची आवश्यकता असलेल्या कर्मचाऱ्यांसाठी एक आवश्यक निवड बनवते. 

GPF ॲडव्हान्सेसवर कोणतेही इंटरेस्ट आकारले जात नाही, त्यामुळे विशिष्ट उद्देशांसाठी फंडची आवश्यकता असलेल्या कर्मचाऱ्यांसाठी ते आकर्षक पर्याय बनते.

अकाउंट धारक संपूर्ण करिअरमध्ये GPF ॲडव्हान्ससाठी अनेक क्लेम करू शकतात. जरी ते विद्यमान GPF ॲडव्हान्स रिपेमेंट करीत असतील तरीही, नवीन ॲडव्हान्सची विनंती करा.

सामान्य भविष्य निधी (GPF) चा इंटरेस्ट रेट

सरकार दरवर्षी जनरल प्रॉव्हिडंट फंड (GPF) इंटरेस्ट रेट निर्धारित करते आणि रिव्ह्यू करते. 2022-2023 पर्यंत, GPF वरील इंटरेस्ट रेट 7.1% आहे. हे व्याज वार्षिक गणले जाते आणि प्रत्येक आर्थिक वर्षाच्या शेवटी कर्मचाऱ्याच्या GPF अकाउंटमध्ये जमा केले जाते.

सामान्य भविष्य निधीसाठी पात्रता

भारतातील जनरल प्रॉव्हिडंट फंड (GPF) साठी पात्रता खालीलप्रमाणे आहे.

● केंद्र सरकारचे कर्मचारी आणि काही राज्य सरकारी कर्मचारी जीपीएफसाठी पात्र आहेत.
● कर्मचाऱ्यांनी सरकार किंवा इतर कोणत्याही संस्थेद्वारे प्रदान केलेल्या इतर कोणत्याही भविष्यातील निधी योजनेची निवड केली नसावी.
● भारताबाहेरील प्रतिनियुक्तीवर असलेले कर्मचारी GPF साठी पात्र नाहीत.
● निरंतर सर्व्हिस पूर्ण केलेले तात्पुरते कर्मचारी GPF साठी देखील पात्र आहेत.
 

GPF ची मॅच्युरिटी आणि विद्ड्रॉल प्रक्रिया

GPF ची मॅच्युरिटी आणि विद्ड्रॉल प्रक्रिया येथे आहे.
● जेव्हा सरकारी कर्मचारी निवृत्त होतो किंवा सुपरन्युएशन वयापर्यंत पोहोचतो तेव्हा GPF अकाउंट मॅच्युअर होते.
● कर्मचारी विविध कारणांसाठी त्यांचे GPF फंड काढू शकतात, परंतु त्यांनी दहा वर्षे सेवा पूर्ण केली असावी किंवा त्यांची निवृत्ती तारखेपर्यंत दहा वर्षे शिल्लक असणे आवश्यक आहे. जर कर्मचारी सरकारी सेवेमध्ये सतत काम करत असेल तर हा नियम लागू होतो.
● जर कर्मचारी कोणत्याही वेळी नोकरीतून राजीनामा करत असेल तर ते त्यांच्या सेवा कालावधीशिवाय त्यांचे GPF बॅलन्स काढू शकतात.
● मॅच्युरिटीनंतर, कर्मचारी संपूर्ण बॅलन्स काढू शकतो किंवा मासिक पेन्शन निवडू शकतो.
● कर्मचाऱ्याच्या मृत्यूच्या बाबतीत, GPF अकाउंटमधील बॅलन्स नॉमिनीला किंवा कायदेशीर वारसाला दिला जातो.
 

जनरल प्रॉव्हिडंट फंड (GPF) मध्ये इन्व्हेस्टमेंटचे लाभ

सामान्य प्रॉव्हिडंट फंड (GPF) मध्ये इन्व्हेस्ट करण्याचे काही लाभ येथे दिले आहेत.

●    सुरक्षित रिटायरमेंट: जीपीएफ इन्व्हेस्टमेंट निवृत्तीनंतर फंडचा स्त्रोत प्रदान करून सरकारी कर्मचाऱ्यांसाठी सुरक्षित रिटायरमेंट सुनिश्चित करते.
●    हमीपूर्ण रिटर्न: जीपीएफ निश्चित इंटरेस्ट रेटवर हमीपूर्ण रिटर्न ऑफर करते, जे सरकार नियमितपणे रिव्ह्यू करते आणि सुधारित करते.
●    कर लाभ: जीपीएफ मधील योगदान प्राप्तिकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत कर कपातीसाठी पात्र आहेत.
●    कोणतीही रिस्क नाही इन्व्हेस्टमेंट: जीपीएफ हा नो-रिस्क इन्व्हेस्टमेंट ऑप्शन आहे कारण सरकार त्यास बॅक करते आणि फिक्स्ड रिटर्न रेट ऑफर करते.
●    कर्ज सुविधा: कर्मचारी घर बांधकाम, शिक्षण आणि वैद्यकीय खर्चासह विविध हेतूंसाठी जीपीएफ कडून लोन सुविधांचा लाभ घेऊ शकतात.
●    लवचिकता: जीपीएफ इन्व्हेस्टमेंट विद्ड्रॉल आणि आंशिक विद्ड्रॉल पर्यायांच्या संदर्भात लवचिकता प्रदान करते, जे कर्मचारी आपत्कालीन परिस्थिती किंवा अनपेक्षित खर्चाच्या बाबतीत प्राप्त करू शकतात.
 

GPF, EPF आणि PPF दरम्यान फरक

निष्कर्ष

जनरल प्रॉव्हिडंट फंड (GPF) हा भारतातील सरकारी कर्मचाऱ्यांसाठी एक उत्कृष्ट दीर्घकालीन इन्व्हेस्टमेंट ऑप्शन आहे. हे सरकारी कर्मचाऱ्यांना निवृत्तीच्या उत्पन्नाचा अवलंबून स्त्रोत प्रदान करण्यासाठी तयार केलेले आहे आणि प्रत्येक तिमाहीत सुधारित स्पर्धात्मक व्याजदर प्रदान करते.

तसेच, लवचिक योजना कर्मचाऱ्यांना विविध गरजांसाठी निधीमधून पैसे काढण्याची परवानगी देते. GPF उघडण्यास सोपा आहे आणि योगदान रक्कम कर्मचाऱ्याच्या वेतनाच्या काही टक्केवारीत सेट केली जाते. जीपीएफ योजना कर बचत, कमी-जोखीम गुंतवणूक आणि हमीपूर्ण परतावा देखील प्रदान करते, ज्यामुळे सरकारी कर्मचाऱ्यांना त्यांच्या निवृत्ती आणि आर्थिक सुरक्षेसाठी बचत करण्यासाठी आकर्षक पर्याय बनते.