સુપરએન્યુએશનનો અર્થ: સુપરએન્યુએશન શું છે

સુપરએન્યુએશન એ એક શબ્દ છે જેનો ઉપયોગ ઘણીવાર નિવૃત્તિ બચત વિશે ચર્ચામાં કરવામાં આવે છે. આ નાણાંકીય વ્યવસ્થા વ્યક્તિઓને નિવૃત્તિમાં ઉપયોગ કરવા માટે તેમના કાર્યકારી વર્ષો દરમિયાન તેમની આવકના એક ભાગને બચાવવાની મંજૂરી આપે છે. આ વિશ્વભરના ઘણા દેશોમાં એક લોકપ્રિય નિવૃત્તિ બચત વાહન છે. સુપરએન્યુએશન યોજનાઓનું ચોક્કસ માળખું અલગ હોઈ શકે છે, પરંતુ તેઓ સામાન્ય રીતે વ્યક્તિઓ માટે આરામદાયક નિવૃત્તિની ખાતરી કરવામાં મદદ કરવા માટે ડિઝાઇન કરેલા લાભો પ્રદાન કરે છે. 

આ લેખમાં, અમે વધુ વિગતોમાં, તે કેવી રીતે કામ કરે છે અને તે પ્રદાન કરેલા લાભો વિશે વધુ માહિતીનો અર્થ શોધીશું.
 

સુપરએન્યુએશન શું છે?

સુપરએન્યુએશન એ નિયોક્તાઓ દ્વારા તેમના કર્મચારીઓને પ્રદાન કરવામાં આવતો નિવૃત્તિ લાભ છે, જે કંપની પેન્શન પ્લાન તરીકે પણ ઓળખાય છે. નિવૃત્તિ પછી ઉપયોગ કરી શકાય તેવા નિવૃત્તિ ભંડોળ બનાવવામાં કર્મચારીઓને મદદ કરવાનો મુખ્ય ધ્યેય છે. એક સુપરએન્યુએશન એકાઉન્ટમાં જમા કરેલા ભંડોળ ઉપાડ અથવા નિવૃત્તિ સુધી વધે છે, અને આ વૃદ્ધિ કોઈપણ કર અસરો વિના થાય છે.

સુપરએન્યુએશન સ્કીમમાં વિવિધ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પો ઉપલબ્ધ છે, દરેક તેના અનન્ય લાભો સાથે. ઉદાહરણ તરીકે, રોકાણ કરો સાર્વજનિક ભવિષ્ય ભંડોળ (PPF) આગાહી કરી શકાય તેવા રિટર્ન પ્રદાન કરી શકે છે, જ્યારે પેન્શન પ્લાન કોઈના જીવનના અંત સુધી સ્થિર ઇન્કમનો પ્રવાહ પ્રદાન કરી શકે છે. વધુમાં, યુનિટ લિંક્ડ ઇન્શ્યોરન્સ પ્લાન્સ (યુલિપ) સંપત્તિ બનાવવામાં અને ઇક્વિટી માર્કેટમાં બુલ રનનો લાભ લેવામાં મદદ કરી શકે છે.
 

સુપરએન્યુએશનને સમજવું

સુપરેન્યુએશનમાં નિયોક્તા અને કર્મચારી બંને દ્વારા નિયમિત યોગદાન શામેલ છે, જે પછી સુપરેન્યુએશન ફંડમાં અનામત રાખવામાં આવે છે. આ ફંડ્સ એક્સપર્ટ ફંડ મેનેજર્સ દ્વારા સંચાલિત કરવામાં આવે છે જે શેર, પ્રોપર્ટી અને બોન્ડ્સ સહિત સંપત્તિની શ્રેણીમાં રોકાણ કરે છે. 

કારણ કે કર્મચારી નિવૃત્તિની ઉંમર સુધી પહોંચે છે અથવા અસમર્થ બને છે, તેથી તેઓ અવસરગ્રસ્ત હોવાનું માનવામાં આવે છે, અને તેઓ સુપરએન્યુએશન ફંડ પાસેથી પેન્શન લાભો પ્રાપ્ત કરવા માટે પાત્ર બને છે. 

યોગ્ય કર્મચારીઓને ઍક્સેસ કરી શકાય તેવા પેન્શન લાભો એક નિશ્ચિત શેડ્યૂલ દ્વારા પૂર્વનિર્ધારિત કરવામાં આવે છે, બદલે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પરફોર્મન્સ દ્વારા પ્રભાવિત કરવામાં આવે છે. આનો અર્થ એ છે કે કર્મચારી વર્ષોથી ભંડોળ કેવી રીતે કામ કરે છે તેને ધ્યાનમાં લીધા વિના, સુપરએન્યુએશન રિટાયરમેન્ટ પર ગેરંટીડ પેન્શન ચુકવણી પર આધાર રાખી શકે છે.
 

સુપરએન્યુએશન પ્લાન્સના પ્રકારો

સુપરએન્યુએશન પ્લાન્સને મોટાભાગે બે પ્રકારોમાં વર્ગીકૃત કરી શકાય છે, જેમ કે એક્યુમુલેશન ફંડ્સ અને વ્યાખ્યાયિત બેનિફિટ ફંડ્સ. દરેક પ્રકારમાં તેની અનન્ય લાક્ષણિકતાઓ અને સુવિધાઓ છે જે કર્મચારીઓએ તેમની નિવૃત્તિની જરૂરિયાતો માટે સૌથી યોગ્ય યોજના પસંદ કરતી વખતે ધ્યાનમાં લેવી જોઈએ.

●    એક્યુમુલેશન ફંડ્સ 

સંચય ભંડોળ મૂળભૂત રીતે રોકાણ-આધારિત યોજનાઓ છે જ્યાં કર્મચારીઓ અને નિયોક્તાઓ સમયાંતરે ભંડોળમાં યોગદાન આપે છે, જે તેને સમય જતાં વિકાસ કરવાની મંજૂરી આપે છે. રોકાણ પર વળતર ઉત્પન્ન કરતી વિવિધ રોકાણ વ્યૂહરચનાઓનો ઉપયોગ કરીને ભંડોળ વધારવા માટે ડિઝાઇન કરવામાં આવ્યું છે, જેના પરિણામે નિવૃત્તિ સમયે મોટા વિતરણ થાય છે. વિતરણની રકમ નિર્મિત વળતર પર આધારિત છે, જેનો અર્થ એ છે કે વધુ યોગદાન અને વૃદ્ધિનો દર જેટલો વધુ હોય છે, તેટલી રકમ વધુ હોય છે જે નિવૃત્તિમાં પ્રાપ્ત કરી શકાય છે.

●    વ્યાખ્યાયિત લાભ ભંડોળ 

વ્યાખ્યાયિત લાભ ભંડોળ પૂર્વનિર્ધારિત ફોર્મ્યુલાના આધારે નિવૃત્તિ પર ગેરંટીડ રકમની આવક પ્રદાન કરે છે. આ ભંડોળ સામાન્ય રીતે નિવૃત્તિના લાભની ગણતરી કરતી વખતે રોજગારની લંબાઈ અને પગારના ઇતિહાસને ધ્યાનમાં લે છે. સુપરએન્યુએશન રિટાયરમેન્ટ બેનિફિટની ગણતરી કરવા માટે ઉપયોગમાં લેવાતા ફોર્મ્યુલા ઘણા પરિબળો પર આધારિત છે, જેમ કે કર્મચારીના પગારનો ઇતિહાસ, કામ કરેલા વર્ષોની સંખ્યા અને નિવૃત્તિની ઉંમર. આ પ્રકારનો પ્લાન નિવૃત્તિમાં વધુ નિશ્ચિતતા અને ગેરંટીડ આવકનો પ્રવાહ પ્રદાન કરે છે, જે કર્મચારીઓને નાણાંકીય સુરક્ષા અને મનની શાંતિ પ્રદાન કરે છે.
 

સુપરએન્યુએશનના લાભો

સુપરએન્યુએશન યોજના કર્મચારીઓને ઘણા લાભો પ્રદાન કરે છે, જે તેને એક લોકપ્રિય નિવૃત્તિ બચત વિકલ્પ બનાવે છે. સુપરએન્યુએશન યોજનાના કેટલાક સૌથી નોંધપાત્ર લાભોમાં શામેલ છે:

● ઓછી ફી
સુપરએન્યુએશન પ્લાન્સમાં સામાન્ય રીતે અન્ય નિવૃત્તિ એકાઉન્ટ વિકલ્પોની તુલનામાં ઓછી ફી હોય છે, જે તેમને નિવૃત્તિ માટે ખર્ચ-અસરકારક રીત બનાવે છે.
●    સરળતા
સુપરએન્યુએશન પ્લાન્સ સામાન્ય રીતે તમારી જરૂરિયાતોને પૂર્ણ કરતી સરળ સુવિધાઓ પ્રદાન કરે છે, અને તમારી પસંદગીઓ અનુસાર વધારાની સેવાઓ પસંદ કરી શકાય છે, જે તેમને સમજવા અને સંભાળવામાં સરળ બનાવે છે.
●    રોકાણના વિકલ્પો
સુપરએન્યુએશન પ્લાન્સ રિટેલ, ઉદ્યોગ, જાહેર, કોર્પોરેટ અથવા સ્વ-સંચાલિત સુપર ફંડ્સ જેવા વિવિધ રોકાણના વિકલ્પો પ્રદાન કરે છે. આ સુગમતા સાથે, તમે તમારી જોખમ સહિષ્ણુતા અને વ્યક્તિગત પસંદગીઓ મુજબ તમારી રોકાણ વ્યૂહરચનાને કસ્ટમાઇઝ કરી શકો છો.
●    પોર્ટેબિલિટી
તમારી કારકિર્દી દરમિયાન તમને પછી, નિયોક્તાના બદલે તમને સુપરએન્યુએશન ફંડ "સ્ટેપલ" કરી શકાય છે. આ પોર્ટેબિલિટી સુનિશ્ચિત કરે છે કે જો તમે નોકરી બદલો છો તો પણ તમારું સુપર તમારી સાથે રહે.
●    વહેલો પ્રવેશ
કાયમી અસમર્થતા, કામ કરવામાં અસ્થાયી અસમર્થતા અથવા ટર્મિનલ તબીબી સ્થિતિના કિસ્સામાં, દંડ વગર તમારા સુપરને વહેલી તકે ઍક્સેસ કરવાથી તમને મુશ્કેલીના સમયમાં મદદ કરવા માટે ફાઇનાન્શિયલ સુરક્ષા નેટ તરીકે કામ કરી શકાય છે.
●    ગેરંટીડ આવક
સુપરએન્યુએશન પ્લાન્સ સંપૂર્ણ નિવૃત્તિ દરમિયાન સ્થિર આવકની ગેરંટી આપે છે, જે સુનિશ્ચિત કરે છે કે તમે મૃત્યુ પહેલાં નિવૃત્તિ ભંડોળની બહાર જશો નહીં. આ મનની શાંતિ અને સ્થિર નાણાંકીય ભવિષ્ય પ્રદાન કરે છે.
 

નિયોક્તા અને કર્મચારીના દ્રષ્ટિકોણથી સુપરએન્યુએશન

નિયોક્તાઓ અને કર્મચારીઓ બંનેના અધિવાર્ષિક લાભો, દરેકમાં તેમના પોતાના અનન્ય ફાયદાઓ અને વિચારો હોય છે.

●    નિયોક્તા 
વ્યાખ્યાયિત બેનિફિટ સુપરએન્યુએશન પ્લાન્સ રોજગાર સમયગાળો, પગાર અને ઉંમર જેવા પરિબળોના આધારે એક નિશ્ચિત લાભ પ્રદાન કરે છે જે બજારની કામગીરીને ધ્યાનમાં લીધા વિના મેળવે છે. આ આગાહી તેમને નિયોક્તાઓ માટે વાંછનીય બનાવે છે, જે અન્ય યોજનાઓ કરતાં મોટી રકમમાં યોગદાન આપી શકે છે. એક્યુમ્યુલેશન ફંડ સમાન પરિબળોનો ઉપયોગ કરે છે, પરંતુ તે ઓછા અનુમાનપાત્ર છે. નોકરીદાતાઓ સુપર યોગદાન પર 15% કર દરની ચુકવણી કરે છે, જ્યારે સ્વ-રોજગારી ધરાવતા વ્યક્તિઓ કરમાંથી યોગદાન કાપી શકે છે, પરંતુ ભંડોળ તેમના પર 15% કર ચૂકવશે.
●    કર્મચારી 
કર્મચારીઓ માટે, સુપરએન્યુએશન નિવૃત્તિ આવકનો મૂલ્યવાન સ્રોત પ્રદાન કરી શકે છે. એક નિર્ધારિત લાભ પ્લાનમાં, પાત્ર કર્મચારીઓને પૂર્વનિર્ધારિત ફોર્મ્યુલાના આધારે નિશ્ચિત રકમ પ્રાપ્ત થાય છે. જ્યારે આ નિશ્ચિતતા પ્રદાન કરે છે, ત્યારે સંચિત ભંડોળ વધારેલી ચુકવણીઓ પ્રદાન કરી શકે છે, જોકે તેઓ વધુ જોખમ સાથે પણ આવે છે.

કર-મુક્ત આવક ધરાવતા સુપરમાં ફાળો કર મુક્ત છે, પરંતુ કેટલાક કિસ્સાઓમાં ભંડોળમાં મૂડી લાભ કરપાત્ર હોઈ શકે છે. કર્મચારીઓ માટે તેમની સુપરેન્યુએશન તેમના એકંદર નિવૃત્તિ આયોજનમાં કેવી રીતે ફિટ થાય છે અને સૌથી વધુ કર-કાર્યક્ષમ રીતે ભંડોળને ઍક્સેસ કરવું મહત્વપૂર્ણ છે.
 

સુપરએન્યુએશન વર્સેસ. અન્ય પ્લાન્સ

સુપરએન્યુએશન પ્લાન્સ રિટાયરમેન્ટ પ્લાનિંગ માટે પરંપરાગત રિટાયરમેન્ટ પ્લાન્સ કરતાં અનન્ય લાભો પ્રદાન કરે છે. ઇન્વેસ્ટમેન્ટ-આધારિત પ્લાન્સથી વિપરીત, એકવાર કર્મચારી પાત્ર બને તે પછી સુપરએન્યુએશન પ્લાન્સના લાભો સુરક્ષિત કરવામાં આવે છે, કારણ કે તેઓ બજારમાં ઉતાર-ચડાવથી અસર કરતા નથી જે અંતિમ લાભની રકમને અસર કરી શકે છે. તેથી, રોકાણ-આધારિત રિટાયરમેન્ટ પ્લાનનો ચોક્કસ લાભ આગાહી કરી શકાતો નથી કારણ કે તે સુપરએન્યુએશન પ્લાન દ્વારા ઑફર કરવામાં આવે છે.

સંસ્થાઓએ વાર્ષિક ધોરણે તેમના નિવૃત્તિ યોજનાઓની ભંડોળની સ્થિતિ સંબંધિત કર પ્રાધિકરણને જાહેર કરવી અને તેમના કર્મચારીઓને આ માહિતીની ઍક્સેસ પ્રદાન કરવી મહત્વપૂર્ણ છે. જો કોઈ યોજનાને પૂરતા ભંડોળ ન આપવામાં આવે, તો કંપનીને ખામીને દૂર કરવા માટે વધારાના ભંડોળની ફાળવણી કરવાની જરૂર પડી શકે છે, જે યોજનામાં સહભાગીઓ માટે વધારાના સ્તરની સુરક્ષા પ્રદાન કરી શકે છે.
 

સુપરએન્યુએશન અને સુપરએન્યુએશન રિટાયરમેન્ટ વચ્ચેનો તફાવત?

સુપરએન્યુએશન એ કર્મચારીઓને તેમના નિવૃત્તિ માટે ભંડોળ પૂરું પાડવા માટે ઉપલબ્ધ એક વિશિષ્ટ પ્રકારનું નિવૃત્તિ એકાઉન્ટ છે. જ્યારે નિવૃત્તિનો અર્થ સામાન્ય રીતે પૂરતી બચત અથવા સંપત્તિઓનું નિર્માણ કરવાનો હોય છે, જેથી લોકોને તેમની નિવૃત્તિ માટે બચત કરવામાં મદદ કરવા માટે ખાસ કરીને ડિઝાઇન કરેલ કર-લાભદાયી ખાતું હોય છે. પરંપરાગત નિવૃત્તિ યોજનાઓથી વિપરીત, કર્મચારી પાત્ર થયા પછી સુપર એન્યુએશન એકાઉન્ટ્સ ચોક્કસ લાભની ગેરંટી આપે છે, જે નિવૃત્ત વ્યક્તિઓ માટે આગાહી અને સુરક્ષાની ભાવના પ્રદાન કરે છે. ઉપલબ્ધ વિવિધ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પો સાથે, વ્યક્તિઓ રિટાયરમેન્ટ માટે તેમની જરૂરિયાતો અને લક્ષ્યોને શ્રેષ્ઠ રીતે અનુકૂળ હોય તેવા સુપરએન્યુએશન એકાઉન્ટનો પ્રકાર પસંદ કરી શકે છે.

તારણ

વ્યક્તિઓને તેમની નિવૃત્તિની યોજના બનાવવા માટે સુપરએન્યુએશન એક મહત્વપૂર્ણ સાધન છે. ઉપલબ્ધ વિવિધ પ્રકારના સુપરએન્યુએશન પ્લાન્સ સાથે, તમામ વિકલ્પોને ધ્યાનમાં લેવું અને વ્યક્તિગત લક્ષ્યો અને જોખમ સહિષ્ણુતા સાથે સંરેખિત એકને પસંદ કરવું જરૂરી છે. સુપરએન્યુએશન માત્ર એક વિશિષ્ટ લાભની ગેરંટી જ નથી આપતું પરંતુ ઓછી ફીની સંરચના, રોકાણની પસંદગીઓ અને સંભવિત કર લાભો પણ પ્રદાન કરે છે. સુપરએન્યુએશનનો અર્થ અને સુપરએન્યુએશન અને અન્ય નિવૃત્તિ યોજનાઓ વચ્ચેના તફાવતોને સમજીને, વ્યક્તિઓ માહિતગાર નિર્ણયો લઈ શકે છે અને સુરક્ષિત નાણાંકીય ભવિષ્ય બનાવવા માટે કામ કરી શકે છે.