વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના (SCSS)

નાણાંકીય સુરક્ષા એક ટોચની પ્રાથમિકતા છે કારણ કે લોકો તેમના સુવર્ણ વર્ષોમાં પ્રવેશ કરે છે. વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના એક સરકાર-સમર્થિત કલ્યાણ યોજના છે જે ભારતમાં વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે સુરક્ષિત અને સ્થિર આવક પ્રદાન કરે છે. 

આ યોજના આકર્ષક વ્યાજ દરો, નિશ્ચિત આવક અને મૂડી સુરક્ષા પ્રદાન કરે છે, જે તેને નિવૃત્ત વ્યક્તિઓ માટે એક આદર્શ રોકાણ વિકલ્પ બનાવે છે. આ લેખ વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજનામાં ઊંડાણપૂર્વક જાહેર કરે છે અને તેની વિશેષતાઓ, લાભો અને પાત્રતાના માપદંડો શોધે છે.
 

વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના (SCSS) શું છે?

વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના એ 60 વર્ષ અને તેથી વધુ ઉંમરના નાગરિકો માટે ભારત સરકાર દ્વારા શરૂ કરવામાં આવેલ નિવૃત્તિ લાભ કાર્યક્રમ છે. 2004 માં રજૂ કરવામાં આવેલ, તે વ્યાજની ચુકવણી દ્વારા વરિષ્ઠ નાગરિકોને નિયમિત આવક પ્રદાન કરે છે. 

એસસીએસએસ યોજના લાભાર્થીઓને સુરક્ષિત રોકાણ વિકલ્પ પ્રદાન કરે છે જે પરંપરાગત બચત ખાતાં કરતાં વધુ વળતર પ્રદાન કરે છે. તે વરિષ્ઠ નાગરિકોમાં લોકપ્રિય છે જે તેમની બચતનું રોકાણ કરવા અને તેમના નિવૃત્તિ વર્ષોમાં સ્થિર આવક કમાવવા માટે સુરક્ષિત વિકલ્પ શોધતા હોય છે. તે સમગ્ર ભારતમાં અધિકૃત બેંકો અને પોસ્ટ ઑફિસ દ્વારા ઉપલબ્ધ છે.

સરકાર દ્વારા દર ત્રિમાસિકમાં SCSS વ્યાજ દરમાં સુધારો કરવામાં આવે છે. તેની ઓછામાં ઓછી પાંચ વર્ષની મુદત છે, મેચ્યોરિટી પર ત્રણ વર્ષ સુધી વધારી શકાય છે. 

વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના (SCSS) કેવી રીતે કામ કરે છે?

આ યોજના કોઈપણ અન્ય મુદતી થાપણ યોજના જેવી કાર્ય કરે છે. નિવાસી ભારતીય વરિષ્ઠ નાગરિકો વ્યક્તિગત રીતે અથવા સંયુક્ત રીતે રોકાણ કરી શકે છે.  

SCSS એ ત્રિમાસિક કંપાઉન્ડેડ અને સુધારેલ ફિક્સ્ડ વ્યાજ દર પ્રદાન કરે છે. આમ, પ્રવર્તમાન બજારની સ્થિતિઓના આધારે SCSS વ્યાજ દર બદલાઈ શકે છે. 

યોજના હેઠળ કમાયેલ વ્યાજ કરપાત્ર છે. વરિષ્ઠ નાગરિક સ્કીમનો વ્યાજ દર આકર્ષિત કરે છે સ્રોત પર કપાત કરેલ ટૅક્સ (TDS) જો કોઈ નાણાંકીય વર્ષમાં કમાયેલ વ્યાજ ₹50,000 થી વધુ હોય.
 

વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજનાની વિશેષતાઓ

1. વ્યાજ દરોમાં ત્રિમાસિક સુધારો
સરકાર દર ત્રિમાસિકમાં એસસીએસએસ વ્યાજ દરમાં સુધારો કરે છે. વ્યાજ દરો પ્રવર્તમાન બજાર દરો સાથે જોડાયેલ છે. આ યોજના તેના રોકાણકારોને સ્પર્ધાત્મક અને ફુગાવા-સમાયોજિત વ્યાજ દરો પ્રદાન કરે છે. જો પ્રવર્તમાન આર્થિક સ્થિતિ ગંભીર રીતે બદલાતી નથી તો વ્યાજ દર સતત રહે છે. 

2. નિશ્ચિત આવક
વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના વ્યાજની ચુકવણીના રૂપમાં તેના રોકાણકારોને નિશ્ચિત આવક પ્રદાન કરે છે. આ ચુકવણીઓ ત્રિમાસિક રીતે કરવામાં આવે છે અને નિષ્ક્રિય આવકનો નિયમિત સ્ત્રોત બની શકે છે. રોકાણ પર જાહેર કરવામાં આવેલ એસસીએસએસ વ્યાજ દર રોકાણના સમયગાળા દરમિયાન સતત રહે છે. 

3. ન્યૂનતમ અને મહત્તમ ડિપોઝિટ
એસસીએસએસ યોજનાની વિગતો મુજબ, ન્યૂનતમ ડિપોઝિટ રકમ રૂ. 1,000 છે. તેનાથી વિપરીત, મહત્તમ ₹15 લાખ અથવા રિટાયરમેન્ટ લાભની રકમ, જે ઓછી હોય તે. આ ડિપોઝિટ ₹1,000ના ગુણાંકમાં હોઈ શકે છે.

જયારે જમાકર્તા બહુવિધ વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના ખાતાઓ ખોલી શકે છે, ત્યારે જમા કરેલી કુલ રકમની મહત્તમ મર્યાદા ₹15 લાખ છે. વધુમાં, જો કોઈ એકાઉન્ટ ધારક તેમના વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના એકાઉન્ટમાં ₹15 લાખ જમા કરે છે, તો તેઓ કોઈ વધારાની રકમ જમા કરી શકતા નથી. સરકારે ડિપોઝિટની મર્યાદા સેટ કરી છે, જે બદલાઈ શકે છે.

ઉદાહરણ તરીકે, જો કોઈ વ્યક્તિને નિવૃત્તિ લાભ તરીકે ₹8 લાખ પ્રાપ્ત થાય, તો તે વ્યક્તિગત અથવા સંયુક્ત એકાઉન્ટ હોય કે નહીં, પરવાનગી આપવામાં આવતી મહત્તમ ડિપોઝિટ મર્યાદા ₹8 લાખ છે. જો કે, તમે માત્ર તમારા જીવનસાથી સાથે જોઇન્ટ એકાઉન્ટ ખોલી શકો છો. 

4. મેચ્યોરિટીની મુદત
વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજનાની પરિપક્વતા મુદત પાંચ વર્ષ છે, જે પરિપક્વતા પછી ત્રણ વર્ષ સુધી વધારી શકે છે. મેચ્યોરિટીના એક વર્ષની અંદર વિસ્તરણ કરવું આવશ્યક છે. એકાઉન્ટ હોલ્ડરને વિસ્તરણ માટે અરજી કરવા માટે ફોર્મ બી આપવું આવશ્યક છે. તેઓ માત્ર એક વખત વિસ્તરણ વિકલ્પનો ઉપયોગ કરી શકે છે, અને ત્રિમાસિક માટે વ્યાજ દર લાગુ પડે છે. 

ઉદાહરણ તરીકે, તમે 9.50% ના વ્યાજ દર પર મે 2015 માં વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના હેઠળ ₹ 15 લાખ જમા કર્યા હતા. તમે મે 2020 માં યોજનાને વિસ્તૃત કરવાનો નિર્ણય લીધો હતો, અને એસબીઆઈ એસસીએસએસનો વ્યાજ દર 2023 વ્યાજ દર 7.50% છે. તેથી, તમે વિસ્તરણ અવધિ માટે 7.50% પર વ્યાજ માટે પાત્ર રહેશો. 

5. સમય પહેલા ઉપાડ અને એકાઉન્ટ બંધ કરવું
એસસીએસએસ યોજના કેટલીક શરતોને આધિન કાયમી ધોરણે ઉપાડ અને ખાતાંને બંધ કરવાની મંજૂરી આપે છે. તમે એકાઉન્ટ ખોલ્યાના બે વર્ષની અંદર મેચ્યોર પહેલા બંધ કરી શકો છો. ડિપોઝિટ રકમ પર 1.5% નું દંડ લેવામાં આવે છે. 

જો ડિપોઝિટથી બે વર્ષ પછી એકાઉન્ટ બંધ કરવામાં આવે છે, તો દંડ 1% છે. એકાઉન્ટ ધારકના મૃત્યુના કિસ્સામાં, નૉમિનીને ડિપોઝિટની રકમ પ્રાપ્ત થાય છે અને તે કોઈ દંડ આકર્ષિત કરતી નથી. 

ઉદાહરણ તરીકે, શ્રી સિંહે એસઆરમાં ₹10 લાખ જમા કર્યા હતા. નાગરિક બચત યોજના 1 એપ્રિલ, 2018 ના રોજ અને તેને માર્ચ 6 2020 ના રોજ બંધ કર્યું. આવા સમય પહેલા ઉપાડને કારણે ₹10,500 નું દંડ થશે. 

6. ત્રિમાસિક વિતરણ
વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના હેઠળ કમાયેલ વ્યાજ ત્રિમાસિક, એટલે કે, એપ્રિલ, જુલાઈ, ઑક્ટોબર અને જાન્યુઆરીમાં વિતરિત કરવામાં આવે છે. આ સુનિશ્ચિત કરે છે કે વરિષ્ઠ નાગરિકો તેમના દૈનિક ખર્ચને પહોંચી વળવા માટે નિયમિત આવકનો સ્ત્રોત ધરાવે છે.

7. ડિપોઝિટની પદ્ધતિ
ડિપોઝિટ કોઈપણ નિયુક્ત બેંક અથવા પોસ્ટ ઑફિસમાં કૅશ, ચેક અથવા ડિમાન્ડ ડ્રાફ્ટ દ્વારા હોઈ શકે છે. ₹1 લાખથી વધુની ડિપોઝિટ ચેક અથવા ડિમાન્ડ ડ્રાફ્ટ દ્વારા હોવી જોઈએ. 

8. નામાંકન સુવિધા
SCSS તેના રોકાણકારોને નામાંકન સુવિધા પ્રદાન કરે છે. એકાઉન્ટ ધારક ભૂતપૂર્વ મૃત્યુના કિસ્સામાં ડિપોઝિટની રકમ પ્રાપ્ત કરવા માટે એક અથવા વધુ વ્યક્તિઓને નામાંકિત કરી શકે છે.

9. મૂડીની સુરક્ષા
એસસીએસએસની મુખ્ય વિશેષતાઓમાંથી એક એ મૂડી સુરક્ષા છે, જેની ભારત સરકાર દ્વારા ગેરંટી આપવામાં આવે છે. આમ, રોકાણ સુરક્ષિત અને સલામત છે, અને તેને ગુમાવવાનું કોઈ જોખમ નથી. તેથી, તે વરિષ્ઠ લોકો માટે એક આકર્ષક વિકલ્પ છે જે રોકાણ કરવા માંગે છે.

10. નોંધપાત્ર રિટર્ન
એસસીએસએસનો વ્યાજ દર રોકાણકારોને આકર્ષક વળતર પ્રદાન કરે છે અને ત્રિમાસિક સુધારવામાં આવે છે. એપ્રિલ 1, 2023 સુધી, દર 7.4% છે. તે મોટાભાગના સેવિંગ એકાઉન્ટ અને ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ કરતાં નોંધપાત્ર રીતે વધુ છે. વરિષ્ઠ નાગરિકો તેમના રોકાણ પર વળતર મેળવી શકે છે અને નાણાંકીય સુરક્ષાની ખાતરી કરી શકે છે.

વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના હેઠળ વ્યાજની ગણતરી

વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના હેઠળનો વ્યાજ રોકાણકારના બચત બેંક ખાતાંને સીધી ચુકવણી સાથે પ્રાપ્ત થાય છે. રોકાણના સમયે એસસીએસએસનો વ્યાજ દર નિર્ધારિત કરવામાં આવે છે અને રોકાણની મુદત દરમિયાન સતત રહે છે. યોજના હેઠળ વ્યાજની ગણતરી માટેનું સૂત્ર નીચે મુજબ છે:

વ્યાજ = મુદ્દલ રકમ x વ્યાજ દર x સમયગાળો / 400

ઉદાહરણ તરીકે, જો કોઈ રોકાણકારે વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજનામાં 5 વર્ષની મુદત માટે ₹10 લાખનું રોકાણ કર્યું છે, અને એસસીએસએસ વ્યાજ દર 2023 7.4% છે, તો કમાયેલ વ્યાજ હશે:

વ્યાજ = 10,00,000 x 7.4 x 20 / 400 = રૂ. 37,000 પ્રતિ ત્રિમાસિક

વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના હેઠળ એકાઉન્ટ કેવી રીતે ખોલવું

વરિષ્ઠ નાગરિકોએ વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના હેઠળ ખાતું બનાવવા માટે નીચેના પગલાંઓને અનુસરવું આવશ્યક છે.

1. યોજના પ્રદાન કરતી નજીકની પોસ્ટ ઑફિસ અથવા બેંક શાખાની મુલાકાત લો. એકાઉન્ટ બનાવવા માટે તમે કોઈપણ જાહેર અથવા ખાનગી બેંકની મુલાકાત લઈ શકો છો.
2. ફોર્મ એક અરજી ફોર્મ મેળવો અને તેને જરૂરી વિગતો સાથે ભરો.
3. ઓળખનો પુરાવો, સરનામાનો પુરાવો, ઉંમરનો પુરાવો અને પાસપોર્ટ-સાઇઝ ફોટો સહિતના જરૂરી દસ્તાવેજો જોડો.
4. પોસ્ટ ઑફિસ અથવા બેંક શાખામાં ફોર્મ અને દસ્તાવેજો સબમિટ કરો.
5. દસ્તાવેજની ચકાસણી પર, તમારી પાસે તમારા એકાઉન્ટનો ઍક્સેસ હશે.
 

પોસ્ટ ઑફિસ SCSS ફોર્મ

વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના અરજી ફોર્મ પૂર્ણ કરવા માટે, વ્યક્તિઓ તેને કોઈપણ પોસ્ટ ઑફિસ શાખામાંથી મેળવી શકે છે અથવા તેને તેની અધિકૃત વેબસાઇટમાંથી ડાઉનલોડ કરી શકે છે. ફોર્મ મેળવવા માટે નીચેના પગલાંઓને અનુસરો.

1. ફોર્મના ટોચના ડાબી ખૂણામાં પોસ્ટ ઑફિસની શાખા ભરો.
2. જો અરજદાર પાસે પહેલેથી જ પોસ્ટ ઑફિસ સેવિંગ એકાઉન્ટ છે, તો તેઓ પોસ્ટ ઑફિસ એકાઉન્ટની વિગતો ભરે છે.
3. 'થી' ક્ષેત્રમાં શાખાનું સરનામું દાખલ કરો.
4. પ્રદાન કરેલી જગ્યામાં એકાઉન્ટ ધારકનો ફોટો પેસ્ટ કરો.
5. પ્રથમ ખાલી જગ્યામાં એકાઉન્ટ ધારકનું નામ ભરો અને ડ્રૉપ-ડાઉન મેનુમાંથી 'SCSS' વિકલ્પ પસંદ કરો.
6. 'ઉપલબ્ધ અતિરિક્ત સુવિધાઓ' વિભાગમાં, વિકલ્પોને ખાલી છોડો કારણ કે અરજદાર સેવિંગ એકાઉન્ટ ખોલવા માટે અરજી કરી રહ્યા હોય તો જ તેઓ લાગુ પડે છે.
7. એકાઉન્ટનો પ્રકાર પસંદ કરો - સ્વયં, અનસાઉન્ડ માઇન્ડનો વ્યક્તિ અથવા અભિભાવક સાથે માઇનર. 
8. એકાઉન્ટ એકલ છે કે નહીં, પસંદ કરો કે સર્વાઇવર કે બધું અથવા સર્વાઇવર છે.
9. ફિલ્ડ નંબરમાં આંકડાઓ અને શબ્દો બંનેમાં ડિપોઝિટ રકમ ભરો. જો ચેક પ્રસ્તુત કરી રહ્યા હોય તો અરજદારે ચેક નંબર અને તારીખ નોંધવી આવશ્યક છે.
10. એકાઉન્ટ ધારકની વ્યક્તિગત માહિતી પ્રદાન કરો.
11. ટેબલના નીચે જરૂરી દસ્તાવેજ સબમિશન દર્શાવતા સેલ્સને ચિહ્નિત કરો.
12. એકાઉન્ટ ધારકોએ ફોર્મના પેજ 1 અને પેજ 2 પર હસ્તાક્ષર કરવું આવશ્યક છે.
13. એકાઉન્ટ નામાંકનનો ઉલ્લેખ કરો અને નૉમિનીની સંપર્ક માહિતી પ્રદાન કરો. તમામ એકાઉન્ટ ધારકોએ તેમના હસ્તાક્ષરો સાથે આ માહિતીની પુષ્ટિ કરવી આવશ્યક છે.

ઑફલાઇન બેંકમાં SCSS એકાઉન્ટ કેવી રીતે ખોલવું

બેંકમાં ઑફલાઇન વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના ખાતું ખોલવા માટે, વરિષ્ઠ નાગરિકોએ આ પગલાંઓને અનુસરવું આવશ્યક છે.

પગલું 1: વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના પ્રદાન કરતી નજીકની બેંક શાખાની મુલાકાત લો. 

પગલું 2: જરૂરી વિગતો સાથે એકાઉન્ટ ખોલવાનું ફોર્મ ભરો.

પગલું 3: ઓળખનો પુરાવો, સરનામાનો પુરાવો, ઉંમરનો પુરાવો અને પાસપોર્ટ-સાઇઝ ફોટો સહિતના જરૂરી દસ્તાવેજો જોડો.

પગલું 4: ફોર્મ અને ડૉક્યૂમેન્ટ બેંક શાખામાં સબમિટ કરો.

પગલું 5: દસ્તાવેજોની ચકાસણી થયા પછી બેંક એકાઉન્ટ ખોલશે.
 

વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના પ્રદાન કરતી બેંકો:

ભારતમાં ઘણી જાહેર અને ખાનગી બેંકો વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના પ્રદાન કરે છે. 

● સ્ટેટ બેંક ઑફ ઇન્ડિયા 
● પંજાબ નેશનલ બેંક 
● એચડીએફસી બેંક 
● ICICI બેંક 
● ઍક્સિસ બેંક
● કેનેરા બેંક 
● બેંક ઑફ ઇન્ડિયા 
● યૂનિયન બેંક 
● બેંક ઑફ બરોડા 
● IDBI બેંક 
● UCO બેંક 
 

એસસીએસએસ હેઠળ પાત્રતા

વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના માટે પાત્ર બનવા માટે, વ્યક્તિએ ભારતીય નિવાસી હોવું જોઈએ અને નીચેની કોઈપણ શરતોને પૂર્ણ કરવી આવશ્યક છે.

1. વ્યક્તિ 60 વર્ષ અથવા તેનાથી વધુ હોવી જોઈએ.
2. સંરક્ષણ સેવાઓના નિવૃત્ત કર્મચારીઓ હજી સુધી 60 બદલવાના છે તો પણ રોકાણ કરવા માટે પાત્ર છે. જો કે, તેઓએ અન્ય આવશ્યક નિયમો અને શરતોને પૂર્ણ કરવું આવશ્યક છે. 
3. 55 વર્ષની ઉંમરના વ્યક્તિઓ પરંતુ સુપરએન્યુએશન અથવા સ્વૈચ્છિક નિવૃત્તિ યોજના (વીઆરએસ) નિયમ હેઠળ વહેલી નિવૃત્તિને પસંદ કરેલ વ્યક્તિઓ આ યોજના હેઠળ પાત્ર છે.
 

એસસીએસએસ હેઠળ અરજી કરવા માટે જરૂરી દસ્તાવેજો

1. વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના અરજી ફોર્મ
2. ID પુરાવો (આધાર, PAN, પાસપોર્ટ, વોટર ID, વગેરે)
3. સરનામાનો પુરાવો (આધાર, પાસપોર્ટ, વોટર ID, વગેરે)
4. ઉંમરનો પુરાવો (જન્મ પ્રમાણપત્ર, પાસપોર્ટ વગેરે)
5. બે પાસપોર્ટ-સાઇઝ ફોટો
6. વરિષ્ઠ નાગરિકનું પ્રમાણપત્ર (જો લાગુ હોય તો)
7. ટેલિફોન અથવા વીજળીનું બિલ 

અરજદારે સબમિટ કરતા પહેલાં આ તમામ દસ્તાવેજો સ્વ-પ્રમાણિત કરવાના રહેશે. 

વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના પર કર લાભો

જો વ્યાજ વાર્ષિક ₹50,000 થી વધુ હોય તો વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજનાનો વ્યાજ દર સ્રોત પર (ટીડીએસ) કપાત કરને આકર્ષિત કરે છે. કપાત કરેલ કર રોકાણકારની કર મર્યાદા પર આધારિત છે. વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજનાનું રોકાણ આવકવેરા અધિનિયમના અધ્યાય VI-A હેઠળ કપાત માટે પાત્ર છે. કલમ 80C હેઠળ મહત્તમ કપાત વાર્ષિક મહત્તમ ₹1.5 લાખ સુધી છે. આ યોજનાની પરિપક્વતાની આવક ઉપાડના સમયે રોકાણકારની કર મર્યાદા મુજબ કરપાત્ર છે.

શા માટે 5paisa સાથે ઇન્વેસ્ટ કરવું?

જો વ્યાજ વાર્ષિક ₹50,000 થી વધુ હોય તો વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજનાનો વ્યાજ દર સ્રોત પર (ટીડીએસ) કપાત કરને આકર્ષિત કરે છે. કપાત કરેલ કર રોકાણકારની કર મર્યાદા પર આધારિત છે. વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજનાનું રોકાણ આવકવેરા અધિનિયમના અધ્યાય VI-A હેઠળ કપાત માટે પાત્ર છે. કલમ 80C હેઠળ મહત્તમ કપાત વાર્ષિક મહત્તમ ₹1.5 લાખ સુધી છે. આ યોજનાની પરિપક્વતાની આવક ઉપાડના સમયે રોકાણકારની કર મર્યાદા મુજબ કરપાત્ર છે.

તારણ

વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજના વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે એક સુરક્ષિત અને આકર્ષક રોકાણ વિકલ્પ છે. વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજનાનો વ્યાજ દર અન્ય નિશ્ચિત-આવક યોજનાઓ અને કર લાભોના વ્યાજ દર કરતાં વધુ છે. જો કે, વરિષ્ઠ નાગરિક બચત યોજનાનો પ્રાથમિક નુકસાન બજારમાં કોઈ એક્સપોઝર નથી, જે એકંદર રોકાણ વળતરને મર્યાદિત કરે છે.