વીપીએફ અને પીપીએફ વચ્ચેનો તફાવત

વીપીએફ વર્સેસ પીપીએફ ભારતમાં સૌથી જાણીતા પ્રોવિડન્ટ ફંડ્સ છે. આ પ્રોવિડન્ટ ફંડ્સ સૌથી વધુ કોર્પસ સુરક્ષાની ખાતરી કરતી વખતે વ્યક્તિઓને સરેરાશ રિટર્ન પ્રદાન કરી શકે છે. જોકે વીપીએફ અને પીપીએફ બંને પ્રોવિડન્ટ ફંડ છે, પરંતુ તેમની વચ્ચે ભારે તફાવત છે.
વીપીએફ અને પીપીએફ વચ્ચેના તફાવત વિશે સારી જાણકારી મેળવવાથી તમે તમારી નિવૃત્તિની યોજના માટે યોગ્ય પ્રોવિડન્ટ ફંડ પસંદ કરી શકશો. ચાલો તેમના વિશે વિગતવાર જાણીએ.
 

VPF શું છે?

ધ સ્વૈચ્છિક ભવિષ્ય નિધિ, સામાન્ય રીતે VPF તરીકે ઓળખાય છે, તેને EPF [કર્મચારી ભવિષ્ય ભંડોળ] ના વિસ્તરણ તરીકે ઓળખવામાં આવે છે. EPF હેઠળ, પાત્ર કોર્પોરેશન્સમાં કામ કરતા તમામ કર્મચારીઓએ તેમના પગારના 12% યોગદાન આપવું જોઈએ, અને નિયોક્તાને સમાન રકમનું યોગદાન આપવું પડશે.
ઇપીએફ યોગદાન જ્યાં સુધી કર્મચારીઓ નિવૃત્ત ન થાય ત્યાં સુધી લૉક કરવામાં આવે છે અથવા ચોક્કસ શરતો હેઠળ સમયપૂર્વ ઉપાડ માટે પાત્ર બને છે. જ્યારે કર્મચારીઓ ન્યૂનતમ જરૂરિયાત કરતાં વધુ યોગદાન આપે છે, ત્યારે તેઓ VPF અથવા સ્વૈચ્છિક ભવિષ્ય ભંડોળ જોગવાઈઓ હેઠળ આમ કરી શકે છે.
પરંતુ નિયોક્તાઓની શરતો સમાન રહેશે. સ્વૈચ્છિક ભવિષ્ય નિધિ જોગવાઈઓ કર્મચારીના ઇપીએફ એકાઉન્ટમાં જમા કરવામાં આવે છે અને ઇએફપીના યોગદાન જેવા જ પ્રકારનું વ્યાજ કમાશે.
 

વીપીએફ માટે પાત્રતાના માપદંડ

વીપીએફ વર્સેસ પીપીએફ હેઠળ, તમારે કેટલાક પાત્રતાના માપદંડ પૂર્ણ કરવાના રહેશે. અહીં, આ વિભાગમાં, તમને સ્વૈચ્છિક ભવિષ્ય ભંડોળ શરૂ કરવા માટે પાત્રતાના માપદંડ મળશે:
● તમારે સંગઠિત ક્ષેત્રમાં કર્મચારી/કામદાર હોવું જોઈએ.
● તમારે એવી કંપનીનો કર્મચારી હોવા જરૂરી છે જેના કાર્યબળ 20 થી વધુ છે.
● કેટલીકવાર, સંસ્થાઓ પણ ખોલી શકે છે કર્મચારી ભવિષ્ય નિધિ સૌથી નાની થ્રેશહોલ્ડને પૂર્ણ કર્યા વિના તેમના તમામ કર્મચારીઓ માટે.
 

સ્વૈચ્છિક ભવિષ્ય ભંડોળમાં યોગદાન

તમને VPF અથવા સ્વૈચ્છિક પ્રોવિડન્ટ ફંડમાં યોગદાનની રકમને બંધનકર્તા કોઈપણ કાયદા મળશે નહીં. આ VPF વિરુદ્ધ વચ્ચેનો અન્ય તફાવત છે PPF એકાઉન્ટ.
તમે તમારા પગારના 100% ડિપોઝિટ કરી શકો છો, જેમાં કોઈપણ સમસ્યાનો અનુભવ કર્યા વિના વીપીએફને માસિક યોગદાનના રૂપમાં માસિક ભથ્થું અને મૂળભૂત ચુકવણીનો સમાવેશ થાય છે.
 

સ્વૈચ્છિક ભવિષ્ય ભંડોળ માટે પરિપક્વતા અવધિ

જ્યાં સુધી કોઈ કર્મચારી નિવૃત્ત ન થાય અથવા રાજીનામું ન કરે ત્યાં સુધી સ્વૈચ્છિક ભવિષ્ય ભંડોળ સક્રિય રહે છે. એકવાર તમે નિયોક્તા બદલો તે પછી તમે તમારા કર્મચારી પ્રોવિડન્ટ ફંડ એકાઉન્ટને ટ્રાન્સફર કરી શકો છો. આ VPF વર્સેસ PPF એકાઉન્ટ્સ વચ્ચેનો પ્રાથમિક તફાવત પણ છે.
તે ઉપરાંત, તમે અનેક શરતો હેઠળ EPF એકાઉન્ટમાંથી તમારા ફંડને સમયસર વિથડ્રો કરી શકો છો. આ શરતો છે:
● તમે 2 મહિનાથી વધુ સમય સુધી રોજગારની બહાર હતા
● આ તમારું લગ્ન છે અથવા કોઈ વ્યક્તિ જે આર્થિક રીતે આશ્રિત છે
● લોનની પરત ચુકવણી
● મેડિકલ સંબંધિત હેતુઓ.
 

સ્વૈચ્છિક ભવિષ્ય ભંડોળ પર કર અસરો

જ્યારે VPF વર્સેસ PPF ટૅક્સ અસરોની વાત આવે છે, ત્યારે તમને લાગશે કે તેઓ બીજાથી અલગ છે. સ્વૈચ્છિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ્સ માટે, જે EEE હેઠળ આવે છે [મુક્તિ-મુક્તિ-મુક્તિ] કેટેગરી.
આનો અર્થ એ છે કે સ્વૈચ્છિક ભવિષ્ય ભંડોળમાં કરવામાં આવેલા તમામ યોગદાનને આઇ-ટી અધિનિયમ 1961 ના યુ/સી 80C માંથી ₹1.5 લાખની મર્યાદા સાથે મુક્તિ આપવામાં આવી છે.
તે સિવાય, બૅલેન્સ દ્વારા કમાયેલ વ્યાજ અને મેચ્યોરિટીની રકમ પણ સંપત્તિ કરમાંથી મુક્તિ મળે છે.
 

PPF શું છે?

પબ્લિક પ્રૉવિડેંટ ફંડ, પીપીએફ તરીકે પણ ઓળખાય છે, એક લાંબા ગાળાની યોજના છે જે સ્વ-રોજગાર ધરાવતા વ્યક્તિઓ અને કર્મચારીઓ માટે પણ ઉપલબ્ધ છે. પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ ટૅક્સ-ફ્રી મેચ્યોરિટી રકમ, યોગદાન પર ટૅક્સ કપાત અને ટૅક્સ-ફ્રી વ્યાજની આવક પ્રદાન કરે છે.
વધુમાં, તેમાં 15-વર્ષનો લૉક-ઇન સમયગાળો પણ છે, પરંતુ ચોક્કસ સમયગાળા પછી, તમે આંશિક લોન અને ઉપાડ પસંદ કરી શકો છો. પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ એવા લોકો માટે પરફેક્ટ છે જેઓ આંશિક ઉપાડ માટે લવચીકતા સાથે લાંબા ગાળાની બચત કરવા માંગે છે.
જ્યારે PPF vs VPFની વાત આવે છે, PPF એ એક અલગ સ્કીમ છે જે VPF જેવી નથી અને જે લોકો તેને પસંદ કરે છે તેમને પણ કર સંબંધિત લાભો મળશે.

પીપીએફ માટે પાત્રતાના માપદંડ

જે વ્યક્તિઓ ભારતના નાગરિક છે અને રાષ્ટ્રમાં રહે છે તેઓ પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ એકાઉન્ટ ખોલવા માટે યોગ્ય છે.
આનો અર્થ એ છે કે NRIs [અનિવાસી ભારતીયો] દેશમાં PPF એકાઉન્ટ ખોલી શકતા નથી. તે જ રીતે, એચયુએફ [હિન્દુ અવિભાજિત પરિવાર] પણ ભારતમાં પ્રોવિડન્ટ ફંડ એકાઉન્ટ ખોલવા માટે પાત્ર નથી.

જાહેર ભવિષ્ય ભંડોળ માટે પરિપક્વતા અવધિ

પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ માટે, મેચ્યોરિટી સમયગાળો 15 વર્ષ માટે છે. આ સ્વૈચ્છિક ભવિષ્ય ભંડોળ અને જાહેર ભવિષ્ય ભંડોળ વચ્ચેના પ્રાથમિક તફાવતોમાંથી એક છે. ઉપરાંત, તમામ પીપીએફ સબસ્ક્રાઇબર્સ 5 વર્ષના બ્લૉક દ્વારા સરળતાથી લૉક-ઇન સમયગાળા વધારી શકે છે. નિર્ધારિત સમય સમાપ્ત થાય ત્યારે તેઓ આમ કરી શકે છે.

જાહેર ભવિષ્ય ભંડોળ પર કર અસરો

વીપીએફ વર્સેસ પીપીએફ કેટેગરી હેઠળ, તમે જાહેર ભવિષ્ય ભંડોળ એકાઉન્ટમાં વાર્ષિક ₹1.5 લાખની મહત્તમ રકમ જમા કરી શકો છો. આમ કરવાથી તમને આવકવેરા અધિનિયમ 1961 ની કલમ 80C હેઠળ કરમાંથી મુક્તિ મેળવવામાં મદદ મળશે.
ઉપાડવામાં આવેલ સિલક અને મેચ્યોરિટીના અંત દરમિયાન કમાયેલ વ્યાજ પણ કરમુક્તિ મેળવશે.
 

VPF વર્સેસ PPF વચ્ચેનો તફાવત

જોકે તમે પીપીએફ વર્સેસ વીપીએફ વચ્ચેનો તફાવત જાણો છો, પરંતુ તેમના વિશે યોગ્ય સમજણ હોવા માટે, આ ટેબલ મદદ કરી શકે છે:

પીપીએફ એકાઉન્ટ અને વીપીએફ એકાઉન્ટ વચ્ચેનો મુખ્ય તફાવત

વીપીએફ અને પીપીએફ ખાતાઓ વચ્ચે કેટલાક પ્રાથમિક તફાવતો છે. ચાલો જાણીએ કે તેઓ શું છે:
● સ્વૈચ્છિક ભવિષ્ય નિધિ ખાતું માત્ર કર્મચારીઓ માટે છે, અને જાહેર ભવિષ્ય નિધિ ખાતું માત્ર અસંગઠિત ક્ષેત્રોમાં અને સ્વ-રોજગાર ધરાવતા લોકો માટે છે.
● VPF એકાઉન્ટ પર પ્રદાન કરેલ વ્યાજ 8.5% છે. આ વ્યાજ EPF એકાઉન્ટ જેવું જ છે. બીજી તરફ, પીપીએફ એકાઉન્ટ, બચત પર 7.1% નો વ્યાજ પ્રદાન કરે છે.
● પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ એકાઉન્ટમાંથી પ્રદાન કરેલ રિટર્ન સંપૂર્ણપણે ટૅક્સથી મુક્ત છે. પરંતુ સ્વૈચ્છિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ એકાઉન્ટ પર કરવામાં આવેલા યોગદાન ચોક્કસપણે આવકવેરા અધિનિયમ 1961 ની કલમ 80C મુજબ કર કપાત માટે પાત્ર છે.
 

PPF એકાઉન્ટમાં કેવી રીતે ઇન્વેસ્ટ કરવું?

ઑનલાઇન પ્લેટફોર્મ દ્વારા પીપીએફ એકાઉન્ટમાં રોકાણ કરવું એ શ્રેષ્ઠ રીત છે. એકાઉન્ટમાં ઇન્વેસ્ટ કરવા માટે, તમારે:
● નેટ-બેન્કિંગ એકાઉન્ટમાં લૉગ ઇન કરો
● લાભાર્થી તરીકે તમારા PPF એકાઉન્ટને ઉમેરો
● મોબાઇલ બેંકિંગ અથવા નેટ-બેન્કિંગ દ્વારા તમારા ફંડને ટ્રાન્સફર કરો
 

VPF એકાઉન્ટમાં કેવી રીતે ઇન્વેસ્ટ કરવું?

સ્વૈચ્છિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ એકાઉન્ટમાં ઇન્વેસ્ટ કરવા માટે, તમારે આ પગલાંઓને અનુસરવું આવશ્યક છે:
● તમારા માટે VPF એકાઉન્ટ ખોલવા માટે HR વિભાગ અથવા નિયોક્તાને વિનંતી કરો
● તેમને VPF એકાઉન્ટ માટે તમારા પગારમાંથી થોડા ફંડ કાપવા માટે કહો
● તમારી વ્યક્તિગત માહિતી અને તમે VPF એકાઉન્ટમાં યોગદાન આપવા માંગો છો તે રકમ પ્રદાન કરવાની ખાતરી કરો.
 

તારણ

વીપીએફ અને પીપીએફ બંને ભારતમાં ઉપલબ્ધ શ્રેષ્ઠ અને સૌથી લોકપ્રિય પ્રોવિડન્ટ ફંડ્સ છે. જો તમે કર્મચારી છો, તો તમે સ્વૈચ્છિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ પસંદ કરી શકો છો, પરંતુ જો તમે સ્વ-રોજગારી ધરાવતા વ્યક્તિ છો અથવા અસંગઠિત ક્ષેત્રમાં કામ કરો છો, તો તમે જાહેર પ્રોવિડન્ટ ફંડ પસંદ કરી શકો છો. કોઈપણ પ્રોવિડન્ટ ફંડ માટે અરજી કરતા પહેલાં તમારું રિસર્ચ સારી રીતે કરવાનું સુનિશ્ચિત કરો.