गुंतवणूक करण्यापूर्वी तुम्ही कराचा विचार का करावा

"...मृत्यू आणि कर वगळून काहीही ठराविक असू शकत नाही." सर्वोत्तम राज्यपाल बेंजामिन फ्रँकलिनने हे शब्द 200 वर्षांपूर्वी सांगितले आहेत आणि त्यांना अद्यापही या दिवसाला खरे आहे. गुंतवणूक कर आकारण्याच्या अधीन आहे आणि त्यामुळे ते तुमच्या परताव्यात खाली नसल्याची खात्री करावी.

कर-बचत योजना अनेक लोकांना आकर्षित करते, परंतु तरीही ते मोफत नाहीत. उदाहरणार्थ, राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एनएससी) आणि वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (एससीएसएस) सारख्या उपकरणांमध्ये, व्याज रक्कम तुमच्या उत्पन्नात जोडली जाते आणि कालावधी समाप्त होईपर्यंत दरवर्षी कर दायित्व बनते.

तुमच्या गुंतवणूकीसाठी कर का महत्त्वाचे आहे याचे तपशील वितरित करण्यापूर्वी, तुम्ही "तुम्ही" असलेल्या गुंतवणूकदाराचा प्रकार निर्धारित करणे महत्त्वाचे आहे. खालील घटक या प्रश्नाचे उत्तर देण्यास मदत करू शकतात:

• तुमचे गुंतवणूक ध्येय
• तुमची टॅक्स ब्रॅकेट

सुरू होण्यासाठी, गुंतवणूकीच्या तीन आयुष्याच्या टप्प्यांदरम्यान कोणत्याही पूर्वनिर्धारित ठिकाणी कर आकारला जाऊ शकतो:

• गुंतवणूक/योगदान टप्पा: गुंतवणूक पहिल्या टप्प्यात केल्यामुळे कर आकारला जात नाही. तथापि, कलम 80C अंतर्गत कर बचतीची संधी आहे, जिथे ₹1.5 लाख पर्यंत गुंतवणूक कर-सवलत केली जाऊ शकते.
• उत्पन्न कमाई टप्पा: तुम्ही या टप्प्यात तुमच्या गुंतवणूकीतून कमाई करण्यास सुरुवात करता. व्याजवर कर आकारला जाऊ शकतो किंवा काही शर्तींवर सूट दिली जाऊ शकते:
  • कर स्लॅबच्या बाबतीत मुदत ठेवीवरील व्याजावर कर आकारला जातो.
  • सार्वजनिक भविष्यनिधी (PPF) वरील व्याजवर कर आकारला जात नाही.
  • इक्विटीवर लाभांश करमुक्त आहे.
• पैसे काढणे/परिपक्वता टप्पा: परिपक्वतेनंतर, काही गुंतवणूकीवर कर आकारला जाऊ शकतो किंवा सूट मिळू शकते. अल्पकालीन इक्विटी गुंतवणूक एका वर्षात विक्रीवर करपात्र आहे. स्लॅबनुसार नॉन-इक्विटी म्युच्युअल फंडवर कर आकारला जातो.

या तर्कवर आधारित, आम्ही आमची कमाई करपात्र (टी) किंवा कर-सवलत (ई) म्हणून वर्गीकृत करू शकतो आणि त्यांना सहा श्रेणीमध्ये विभाजित करू शकतो:

ईईई: सूट –> सवलत –> सूट

या अंतर्गत सर्व गुंतवणूक हे सर्व तीन गुंतवणूकीच्या टप्प्यांदरम्यान कर-सवलत आहे. लोकप्रिय गुंतवणूक उत्पादनांमध्ये ईपीएफ, पीपीएफ इ. समाविष्ट आहे.

ईईटी: सूट –> सवलत –> कर

विद्ड्रॉलवर मार्जिनल रेटवर कर आकारला जातो. उदा., NPS.

ईटीई: सूट –> कर -> सवलत

कालावधी दरम्यान कमावलेल्या उत्पन्नावरच गुंतवणूकीवर कर आकारला जातो. उदाहरणांमध्ये एनएससी आणि एससीएसएस समाविष्ट आहेत.

टी: कर –> सूट – > सूट

गुंतवणूकीवर कर सवलत नाही. लोकप्रिय पर्याय हे स्टॉक, इक्विटी आणि संतुलित फंड आहेत.

टेट: कर –> सूट -> कर

केवळ व्याज उत्पन्न कर सवलत आहे. उदाहरणार्थ: नॉन-इक्विटी हायब्रिड फंड, डेब्ट फंड.

टीटीई: कर –> कर -> सूट

मॅच्युरिटीवर कर आकारला जात नाही. सर्वोत्तम उदाहरणांमध्ये फिक्स्ड डिपॉझिट (FD) आणि रिकरिंग डिपॉझिट (RD) यांचा समावेश होतो.

तुमच्या गरजांसाठी योग्य असलेल्या गुंतवणूकीचे निर्णय घेण्यासाठी वरील प्रकारचे गुंतवणूक लक्षात ठेवणे आवश्यक आहे. काही लोकप्रिय गुंतवणूकदार श्रेणी आणि त्यांच्या संबंधित, योग्य उत्पादनांमध्ये समाविष्ट आहेत:

उच्च आणि मध्यम प्राप्तिकर ब्रॅकेट गुंतवणूकदार (60 वर्षांपेक्षा कमी):

• गुंतवणूकदारांच्या या श्रेणीसाठी कर सवलत अत्यंत महत्त्वाचे आहेत.
• कर-बचत कपात घेऊन प्रारंभिक गुंतवणूक कालावधीमध्ये त्यांचे प्राथमिक लक्ष कर बचत करणे आवश्यक आहे.
• या परिस्थितीत, ईईई, ईईटी आणि ईटीई गुंतवणूकीमुळे प्रारंभिक सवलत मिळविण्यास मदत होऊ शकते. टी आणि टीईटी सारख्या पारंपारिक पर्यायांसह मिश्रित संपत्ती निर्माण करू शकते.

कमी प्राप्तिकर ब्रॅकेट गुंतवणूकदार (60 वर्षांपेक्षा कमी):

• ईईई गुंतवणूकीमध्ये टोकन गुंतवणूक पुरेशी असल्यामुळे कर सवलत अत्यंत महत्त्वाचे नाहीत.
• तुम्ही संपत्ती जमा करण्याच्या साधनांमध्ये गुंतवणूक करणे चांगले आहे, जे टी आणि टीईटी श्रेणी अंतर्गत येतात.

निवृत्त गुंतवणूकदार:

• 60 वयापेक्षा जास्त असलेल्या सेवानिवृत्त लोकांना त्यांच्या तरुण सहकाऱ्यांपेक्षा अधिक कर लाभांचा आनंद घ्या.
• ईटीई अंतर्गत येणाऱ्या वरिष्ठ नागरिक बचत योजनेकडून ते अधिक लाभ मिळेल.
• कर-मुक्त बांड आणि कर्ज साधने जे किमान जोखीम मध्ये योग्य रिटर्न देऊ करतात. हे टीज अंतर्गत येतात.

नॉन-टॅक्स पेईंग गुंतवणूकदार:

• टीईई आणि टीईटी मार्फत संपत्ती निर्मिती गुंतवणूकीवर लक्ष केंद्रित केले पाहिजे कारण कर महत्त्वाची भूमिका बजावणार नाही.

निष्कर्ष:

तुमचे पैसे दीर्घकाळ टाय डाउन असल्याने सेव्ह केलेले पेनी नेहमीच कमावलेले पेनी असू शकत नाही. तसेच, कर सवलत मर्यादित आहेत. त्यामुळे, कर परताव्यानंतर जास्तीत जास्त असलेली गुंतवणूक यशस्वी असावी.