₹7 लाख उत्पन्नावर टॅक्स कसा सेव्ह करावा

आपण पे स्केलमध्ये जास्त वाढ करू शकत असताना आनंदीपणे, टॅक्स प्लॅनिंग जटिल होऊ शकते. अनेकांना माहिती नसल्याने ते किती टॅक्स सेव्ह करू शकतात हे समजत नाही जर तुमचे वार्षिक उत्पन्न ₹7 लाख किंवा अधिक असेल तर टॅक्स सेव्ह करण्यासाठी योग्य मार्ग निवडणे महत्त्वाचे आहे.

हा लेख तुम्हाला ₹7 लाख उत्पन्नासाठी टॅक्स कसा सेव्ह करावा हे समजून घेण्यास मदत करेल. आम्ही नवीनतम टॅक्स सुधारणा स्पष्ट करू, तुम्हाला उपलब्ध कपात दाखवू आणि तुमच्या मेहनतीने कमावलेल्या पैशांचा अधिक भाग ठेवण्यास तुम्हाला मदत करण्यासाठी सोप्या स्ट्रॅटेजी शेअर करू.

भारतीय मार्केटमध्ये इन्व्हेस्ट करा आणि 5paisa सह भविष्यातील क्षमता अनलॉक करा!

आत्ताच अकाउंट उघडा

नवीन आणि जुनी टॅक्स प्रणाली समजून घेणे

तुमच्या इन्कमनुसार, तुम्हाला सर्वाधिक लाभ देणारी टॅक्स व्यवस्था भिन्न असू शकते. व्यक्तींना कोणत्याही एक टॅक्स प्रणालीची निवड करण्याचे स्वातंत्र्य आहे कारण दोन्ही विशिष्ट वैशिष्ट्ये, लाभ आणि तोटे आहेत, ज्यामुळे त्यांना टॅक्स प्रभावीपणे सेव्ह करणे आवश्यक आहे.

भारत सरकार कर प्रणाली सुलभ करण्याचे आणि करदात्यांवर भार कमी करण्याचे मार्ग शोधत आहे. नवीनतम बजेटमध्ये नवीन टॅक्स सुधारणा सुरू केल्यासह, ₹7 लाखांचे उत्पन्न असलेल्या व्यक्ती आता महत्त्वाच्या टॅक्स सेव्हिंग्सचा लाभ घेऊ शकतात. दोन्ही टॅक्स प्रणालींचे प्रमुख घटक खालीलप्रमाणे आहेत:

जुनी टॅक्स व्यवस्था: ही व्यवस्था करदात्यांना विविध कपात आणि सूट प्राप्त करण्याची परवानगी देते. व्यक्ती इन्कम टॅक्स ॲक्टच्या अनेक सेक्शन अंतर्गत कपातीचा क्लेम करू शकतात, जे त्यांचे टॅक्स पात्र उत्पन्न लक्षणीयरित्या कमी करू शकतात. तथापि, त्यासाठी सावधगिरीने डॉक्युमेंटेशन आणि रेकॉर्ड-ठेवणे आवश्यक आहे.

नवीन टॅक्स प्रणाली: टॅक्स प्रोसेस सुलभ करण्यासाठी सुरू केलेली, नवीन व्यवस्था कमी टॅक्स रेट्स ऑफर करते परंतु कपातीसाठी कमी संधींसह. करदात्यांना दरवर्षी त्यांचे इन्कम टॅक्स रिटर्न दाखल करताना दोन पद्धतींमधून निवड करावी लागेल.

नवीन टॅक्स प्रणालीतील बदल

नवीन टॅक्स प्रणालीचे उद्दीष्ट टॅक्स भरण्याची प्रक्रिया सुलभ करणे आहे. जुन्या व्यवस्थेच्या तुलनेत नवीन व्यवस्थेमध्ये काय बदलले आहे हे येथे दिले आहे:

टॅक्स स्लॅब आणि रेट्स: नवीन प्रणालीमध्ये सुलभ टॅक्स स्लॅब आहेत, ज्यामुळे जुन्या प्रणालीच्या तुलनेत टॅक्स कॅल्क्युलेट करणे सोपे होते.

स्टँडर्ड कपात:जुन्या व्यवस्थेत ₹50,000 पासून नवीन प्रणालीमध्ये ₹75,000 ची उच्च मानक कपात उपलब्ध आहे.

मर्यादित कपात: नवीन व्यवस्था खूपच कमी कपातींना अनुमती देते, प्रामुख्याने स्टँडर्ड कपात आणि विशिष्ट सवलतींवर लक्ष केंद्रित करते.

सेक्शन 87A टॅक्स रिबेट: नवीन व्यवस्था ₹7 लाखांपर्यंतच्या उत्पन्नासाठी सेक्शन 87A टॅक्स रिबेट लिमिट ₹25,000 पर्यंत वाढवते, ज्यामुळे कमी इन्कम कमावणाऱ्यांसाठी शून्य टॅक्स लायबिलिटी असणे सोपे होते.

7 लाख उत्पन्नासाठी नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत टॅक्स लाभ

जुनी टॅक्स प्रणाली विविध सूट आणि कपात प्रदान करत असताना, नवीन टॅक्स प्रणाली कलम 87a अंतर्गत वर्धित टॅक्स रिबेटद्वारे हे संतुलित करण्याचा मार्ग प्रदान करते.

आर्थिक वर्ष 2023-24 पासून सुरू, सेक्शन 87A अंतर्गत रिबेट लिमिट वाढविण्यात आली आहे. यापूर्वी, ही सवलत ₹5 लाखांपर्यंतच्या उत्पन्नासाठी ₹12,500 पर्यंत मर्यादित होती. तथापि, नवीन व्यवस्थेमध्ये, ₹7 लाखांपेक्षा कमी करपात्र उत्पन्नासाठी सवलत ₹25,000 पर्यंत वाढली आहे, ज्यामुळे या इन्कम स्तरावर शून्य टॅक्स दायित्वाची परवानगी झाली आहे. जुनी प्रणाली अद्याप ₹5 लाखांपर्यंतच्या उत्पन्नासाठी ₹12,500 सवलत राखते.

नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत उपलब्ध अतिरिक्त कपातींमध्ये समाविष्ट आहे:

स्टँडर्ड कपात: वेतनधारी व्यक्तींसाठी ₹50,000.

सेक्शन 80CCD(2): नॅशनल पेन्शन स्कीम (NPS) मध्ये नियोक्त्याचे योगदान.

सेक्शन 57(iia): फॅमिली पेन्शन प्राप्त.

सेक्शन 80सीएच: अग्नीवीर कॉर्पस फंडमध्ये केलेली इन्व्हेस्टमेंट.

विशिष्ट पेमेंटवर सूट: स्वैच्छिक निवृत्ती (सेक्शन 10(10C)), ग्रॅच्युईटी (सेक्शन 10(10)) आणि लीव्ह एनकॅशमेंट (सेक्शन 10(10AA)).

होम लोन इंटरेस्ट (सेक्शन 24): लेट-आऊट प्रॉपर्टीवर लोनसाठी इंटरेस्टवर कपात 

विशेष गरजांसाठी अनुमती: विशेषत: सक्षम व्यक्तींसाठी वाहतूक भत्ता.

कन्व्हेयन्स अलाउन्स: रोजगाराचा भाग म्हणून झालेला प्रवास खर्च कव्हर करण्यासाठी.

ट्रॅव्हल आणि ट्रान्सफर भरपाई: वर्क टूर्स किंवा ट्रान्सफरशी संबंधित प्रवासाच्या खर्चासाठी.

7 लाख उत्पन्नासाठी जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत टॅक्स लाभ

जर तुम्ही जुनी टॅक्स प्रणाली निवडली तर तुम्ही इन्कम टॅक्स ॲक्ट अंतर्गत उपलब्ध विविध कपात आणि सवलतीचा लाभ घेऊ शकता.

जुन्या प्रणाली अंतर्गत तुम्ही क्लेम करू शकणारी काही प्रमुख कपात येथे दिली आहेत:

सेक्शन 80C: पेन्शन फंडमधील इन्व्हेस्टमेंटवर ₹1.5 लाख पर्यंत कपात, म्युच्युअल फंड, ULIP, सरकारी सेव्हिंग्स स्कीम, लाईफ इन्श्युरन्स प्रीमियम, होम लोन प्रिन्सिपलचे रिपेमेंट, शिक्षण फी आणि बरेच काही.

सेक्शन 80CCD: नॅशनल पेन्शन स्कीम (NPS) मधील योगदानासाठी ₹50,000 अतिरिक्त कपात.

सेक्शन 80D: तुमच्यासाठी, पती/पत्नी किंवा पालकांसाठी भरलेल्या हेल्थ इन्श्युरन्स प्रीमियमसाठी कपात.

सेक्शन 80TTA: सेव्हिंग्स अकाउंटमधून कमवलेल्या व्याजावर कपात.

सेक्शन 80G: पात्र धर्मादाय संस्थांना केलेल्या देणग्यांसाठी कपात.

प्रोफेशनल टॅक्स कपात (सेक्शन 16): भरलेल्या प्रोफेशनल टॅक्ससाठी कपात करण्याची परवानगी देते.

सेक्शन 10 सूट:

हाऊस रेंट अलाउन्स (एचआरए)

रिलोकेशन भत्ता

लीव्ह ट्रॅव्हल अलाउन्स (एलटीए)

मोबाईल प्रतिपूर्ती

जर तुमचे वार्षिक इन्कम ₹7 लाख असेल तर टॅक्स सेव्ह कसे करावे?

सोप्या अटींमध्ये फरक समजून घेण्यासाठी, राहुलला ₹7 लाख वार्षिक इन्कम मिळते असे गृहीत धरूया. ते ₹50,000 च्या एचआरए सवलतीसाठी आणि ₹1.5 लाखांच्या कलम 80सी साठी पात्र आहेत. नवीन टॅक्स प्रणाली आणि जुन्या टॅक्स प्रणालीत त्याला भरावयाच्या टॅक्सची रक्कम खाली दिली आहे.

अशा परिस्थितीत, राहुलला त्यांचे करपात्र इन्कम ₹7 लाख पर्यंत कमी करण्यासाठी केवळ ₹50,000 ची मानक कपात आवश्यक आहे, ज्यामुळे त्याला कलम 87A सवलतीसाठी पात्र बनते, ज्यामुळे नवीन टॅक्स प्रणालीमध्ये त्याचे टॅक्स लायबिलिटी शून्य होते.

जुन्या व्यवस्थेत, राहुलला टॅक्समध्ये ₹44,200 भरावे लागतील कारण ते सर्व कपात लाभ वापरत नाहीत. जुन्या व्यवस्थेमध्ये शून्य दायित्वापर्यंत पोहोचण्यासाठी, त्याला सेक्शन 80C (₹1.5 लाख पर्यंत) आणि सेक्शन 80D (हेल्थ इन्श्युरन्ससाठी ₹25,000) सारख्या अतिरिक्त कपातीचा क्लेम करणे आवश्यक आहे. ही कपात संभाव्यपणे शून्य टॅक्स पर्यंत पोहोचण्यासाठी त्यांचे करपात्र इन्कम कमी करेल, परंतु जर ते विशिष्ट इन्व्हेस्टमेंट किंवा खर्च करून ही भत्ते जास्तीत जास्त वाढवतात. त्यामुळे, नवीन टॅक्स प्रणाली या परिस्थितीत झिरो टॅक्सचा सोपा, अधिक थेट मार्ग प्रदान करते.

जर एखादी व्यक्ती जुनी टॅक्स प्रणाली निवडण्याचा निर्णय घेत असेल तर त्याला इन्कम टॅक्स रिटर्न सबमिट करण्यासाठी अंतिम तारखेपूर्वी फॉर्म 10-आयईए भरणे आवश्यक आहे. हा फॉर्म केवळ बिझनेस इन्कम असलेल्या करदात्यांसाठी आवश्यक आहे. तथापि, जर तुम्ही आयटीआर-1 किंवा आयटीआर-2 दाखल करीत असाल, जे बिझनेस इन्कम नसलेल्या व्यक्तींसाठी असतील, तर फॉर्म 10-आयईए सादर करणे लागू नाही.

निष्कर्ष

₹7 लाख किंवा अधिक कमाई करणाऱ्या व्यक्तींसाठी टॅक्स प्लॅनिंग महत्त्वाचे आहे. वरील उदाहरण योग्य धोरण निवडणे मोठा फरक कसा करू शकते हे समजून घेण्यास मदत करते. उपलब्ध कपात समजून घेणे, जुन्या आणि नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत तुमच्या पर्यायांचे मूल्यांकन करणे आणि सामान्य चुकांची माहिती असणे तुम्हाला टॅक्स प्रभावीपणे सेव्ह करण्यास मदत करू शकते. तुम्ही जुनी प्रणालीवर टिकून राहण्याची निवड केली असेल किंवा नवीन पद्धतीवर स्विच केले असेल, सूचित केले जात असेल आणि वरील घटकांचा विचार केल्यास तुम्हाला टॅक्स कार्यक्षमतेने सेव्ह करण्यास सक्षम होईल.