₹7 लाख उत्पन्नावर टॅक्स कसा सेव्ह करावा

पे स्केल्समध्ये जितका जास्त वाढते तितके टॅक्स प्लॅनिंग जटिल होऊ शकते. अनेक लोकांना माहित नसल्यामुळे ते किती टॅक्स सेव्ह करू शकतात हे समजत नाही! जर तुमचे वार्षिक उत्पन्न ₹7 लाख किंवा अधिक असेल तर टॅक्स सेव्ह करण्याचे योग्य मार्ग निवडणे महत्त्वाचे आहे. 

हा लेख तुम्हाला ₹7 लाख उत्पन्नासाठी टॅक्स कसा सेव्ह करावा हे समजून घेण्यास मदत करेल. आम्ही नवीनतम टॅक्स सुधारणा स्पष्ट करू, तुम्हाला उपलब्ध कपात दाखवू आणि तुमच्या मेहनतीने कमावलेले पैसे अधिक ठेवण्यास तुम्हाला मदत करण्यासाठी सोप्या स्ट्रॅटेजी शेअर करू. 

भारतीय मार्केटमध्ये इन्व्हेस्ट करा आणि 5paisa सह भविष्यातील क्षमता अनलॉक करा!

आत्ताच अकाउंट उघडा

नवीन आणि जुनी टॅक्स प्रणाली समजून घेणे

तुमच्या उत्पन्नावर अवलंबून, तुम्हाला सर्वात जास्त लाभ देणारी कर व्यवस्था भिन्न असू शकते. व्यक्तींकडे कोणत्याही एका टॅक्स प्रणालीची निवड करण्याचे स्वातंत्र्य आहे कारण दोन्हीमध्ये विशिष्ट वैशिष्ट्ये, लाभ आणि दोष आहेत, ज्यामुळे टॅक्स प्रभावीपणे सेव्ह करणे त्यांना समजून घेणे आवश्यक आहे. 

भारत सरकार कर प्रणाली सुलभ करण्याचे आणि करदात्यांचा भार कमी करण्याचे मार्ग सतत शोधते. नवीन बजेटमध्ये नवीन टॅक्स सुधारणा सुरू झाल्याने, ₹7 लाखांचे उत्पन्न असलेल्या व्यक्ती आता महत्त्वपूर्ण टॅक्स सेव्हिंग्सचा लाभ घेऊ शकतात. दोन्ही टॅक्स प्रणालीचे प्रमुख घटक खालीलप्रमाणे आहेत:

जुनी टॅक्स प्रणाली: ही प्रणाली करदात्यांना विविध कपात आणि सवलतींचा लाभ घेण्याची परवानगी देते. व्यक्ती इन्कम टॅक्स ॲक्टच्या अनेक सेक्शन अंतर्गत कपातीचा क्लेम करू शकतात, ज्यामुळे त्यांचे टॅक्स पात्र उत्पन्न लक्षणीयरित्या कमी होऊ शकते. तथापि, त्यासाठी सावधगिरीने डॉक्युमेंटेशन आणि रेकॉर्ड-कीपिंग आवश्यक आहे.

नवीन टॅक्स प्रणाली: टॅक्स प्रोसेस सुलभ करण्यासाठी सादर करण्यात आलेली नवीन प्रणाली कमी टॅक्स रेट्स ऑफर करते परंतु कपातीसाठी कमी संधीसह. टॅक्सपेयर्सना प्रत्येक वर्षी त्यांचे इन्कम टॅक्स रिटर्न दाखल करताना दोन प्रणालींदरम्यान निवडणे आवश्यक आहे.

नवीन कर प्रणालीतील बदल 

नवीन टॅक्स प्रणालीचे उद्दीष्ट टॅक्स फायलिंग प्रोसेस सुलभ करणे आहे. जुन्या प्रणालीच्या तुलनेत नवीन प्रणालीमध्ये काय बदलले आहे ते येथे दिले आहे: 

टॅक्स स्लॅब आणि रेट्स: नवीन प्रणालीमध्ये सुलभ टॅक्स स्लॅब आहेत, ज्यामुळे जुन्या प्रणालीच्या तुलनेत टॅक्स कॅल्क्युलेट करणे सोपे होते.

स्टँडर्ड कपात: नवीन प्रणालीमध्ये ₹75,000 ची उच्च स्टँडर्ड कपात उपलब्ध आहे, जे जुन्या प्रणालीमध्ये ₹50,000 पर्यंत आहे. 

मर्यादित कपात: नवीन प्रणाली खूप काही कपातींना अनुमती देते, प्रामुख्याने स्टँडर्ड कपात आणि विशिष्ट सवलतींवर लक्ष केंद्रित करते.

सेक्शन 87 टॅक्स रिबेट: नवीन प्रणालीमुळे सेक्शन 87 मध्ये ₹7 लाखांपर्यंतच्या उत्पन्नासाठी टॅक्स रिबेट मर्यादा ₹25,000 पर्यंत वाढते, ज्यामुळे कमी उत्पन्न करणाऱ्यांसाठी शून्य टॅक्स दायित्व असणे सोपे होते.

नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत 7 लाख उत्पन्नासाठी टॅक्स लाभ

जुनी टॅक्स प्रणाली विविध सूट आणि कपात प्रदान करत असताना, नवीन टॅक्स प्रणाली सेक्शन 87A अंतर्गत वाढीव टॅक्स रिबेटद्वारे हे बॅलन्स करण्याचा मार्ग प्रदान करते.

आर्थिक वर्ष 2023-24 पासून सुरू, सेक्शन 87A अंतर्गत रिबेट मर्यादा वाढविण्यात आली आहे. यापूर्वी, ही सवलत ₹5 लाखांपर्यंतच्या उत्पन्नासाठी ₹12,500 मर्यादित करण्यात आली होती. तथापि, नवीन प्रणालीमध्ये, ₹7 लाखांपेक्षा कमी टॅक्स पात्र उत्पन्नासाठी सवलत ₹25,000 पर्यंत वाढली आहे, ज्यामुळे या उत्पन्नाच्या स्तरावर शून्य टॅक्स दायित्वाची परवानगी मिळते. जुनी प्रणाली अद्याप ₹5 लाखांपर्यंतच्या उत्पन्नासाठी ₹12,500 सवलत राखते.

नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत उपलब्ध अतिरिक्त कपातीमध्ये समाविष्ट आहे:

स्टँडर्ड कपात: वेतनधारी व्यक्तींसाठी ₹ 50,000.

सेक्शन 80 सीसीडी(2): राष्ट्रीय पेन्शन योजना (एनपीएस) मध्ये नियोक्ता योगदान.

सेक्शन 57(iia): कौटुंबिक पेन्शन प्राप्त.

सेक्शन 80सीएच: अग्नीवीर कॉर्पस फंडमध्ये केलेली इन्व्हेस्टमेंट.

विशिष्ट पेमेंटवर सूट: स्वैच्छिक निवृत्ती (सेक्शन 10(10C)), ग्रॅच्युटी (सेक्शन 10(10)), आणि लीव्ह एन्कॅशमेंट (सेक्शन 10(10 AA)).

होम लोन इंटरेस्ट (सेक्शन 24): लेट-आऊट प्रॉपर्टीवरील लोनसाठी इंटरेस्टवर कपात 

विशेष गरजांसाठी भत्ता: विशेष-सक्षम व्यक्तींसाठी वाहतूक भत्ता.

कन्वेयन्स अलाउन्स: रोजगाराचा भाग म्हणून झालेला प्रवासाचा खर्च कव्हर करण्यासाठी.

ट्रॅव्हल आणि ट्रान्सफर भरपाई: वर्क टूर्स किंवा ट्रान्सफरशी संबंधित प्रवासाच्या खर्चासाठी.

जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत 7 लाख उत्पन्नासाठी टॅक्स लाभ

जर तुम्ही जुनी टॅक्स प्रणाली निवडली तर तुम्ही इन्कम टॅक्स ॲक्ट अंतर्गत उपलब्ध विविध कपात आणि सवलतींचा लाभ घेऊ शकता.

जुन्या प्रणाली अंतर्गत तुम्ही क्लेम करू शकणाऱ्या काही प्रमुख कपात येथे दिली आहेत:

सेक्शन 80C: पेन्शन फंडमध्ये इन्व्हेस्टमेंटवर ₹1.5 लाख पर्यंत कपात, म्युच्युअल फंड, ULIPs, सरकारी सेव्हिंग्स स्कीम, लाईफ इन्श्युरन्स प्रीमियम, होम लोन प्रिन्सिपलचे रिपेमेंट, शिक्षण शुल्क आणि बरेच काही.

सेक्शन 80 सीसीडी: नॅशनल पेन्शन स्कीम (एनपीएस) मधील योगदानासाठी ₹50,000 ची अतिरिक्त कपात.

सेक्शन 80D: तुमच्यासाठी, पती/पत्नी किंवा पालकांसाठी भरलेल्या हेल्थ इन्श्युरन्स प्रीमियमसाठी कपात.

सेक्शन 80TTA: सेव्हिंग्स अकाउंटमधून कमवलेल्या इंटरेस्टवर कपात.

सेक्शन 80G: पात्र धर्मादाय संस्थांना केलेल्या देणगीसाठी कपात.

प्रोफेशनल टॅक्स कपात (सेक्शन 16): प्रोफेशनल टॅक्स भरलेल्या कपातीसाठी अनुमती देते.

सेक्शन 10 सूट:

घर भाडे भत्ता (HRA)

रिलोकेशन भत्ता

लीव्ह ट्रॅव्हल अलाउन्स (LTA)

मोबाईल प्रतिपूर्ती

जर तुमचे वार्षिक उत्पन्न ₹7 लाख असेल तर टॅक्स कसे सेव्ह करावे?

सोप्या भाषेत फरक समजून घेण्यासाठी, चला मानूया की राहुल ₹7 लाखांचे वार्षिक उत्पन्न कमवतो. ते ₹50,000 च्या HRA सवलतीसाठी आणि ₹1.5 लाखांच्या सेक्शन 80C साठी पात्र आहेत. नवीन टॅक्स प्रणाली आणि जुन्या टॅक्स प्रणालीमध्ये त्यांना भरावयाची टॅक्स रक्कम खाली दिली आहे. 

या परिस्थितीत, राहुलला त्याचे करपात्र उत्पन्न ₹7 लाख पर्यंत कमी करण्यासाठी केवळ ₹50,000 च्या स्टँडर्ड कपातीची आवश्यकता आहे, ज्यामुळे ते सेक्शन 87A सवलतीसाठी पात्र ठरतात, ज्यामुळे नवीन टॅक्स प्रणालीमध्ये त्याचे टॅक्स दायित्व शून्य पर्यंत पोहोचते. 

जुन्या प्रणालीत, राहुलला टॅक्स मध्ये ₹ 44,200 भरावे लागतील कारण तो सर्व कपात लाभांचा वापर करीत नाही. जुन्या प्रणालीमध्ये शून्य दायित्वापर्यंत पोहोचण्यासाठी, त्याला अतिरिक्त कपातीचा क्लेम करणे आवश्यक आहे, जसे की सेक्शन 80C (₹1.5 लाख पर्यंत) आणि सेक्शन 80D (हेल्थ इन्श्युरन्ससाठी ₹25,000). या कपातीमुळे शून्य टॅक्स पर्यंत पोहोचण्यासाठी त्याचे करपात्र उत्पन्न पुरेसे कमी होईल, परंतु जर तो विशिष्ट इन्व्हेस्टमेंट किंवा खर्च करून ही भत्ते जास्तीत जास्त करत असेल तरच. त्यामुळे, नवीन टॅक्स प्रणाली या परिस्थितीत शून्य टॅक्स साठी एक सोपा, अधिक थेट मार्ग प्रदान करते.

जर एखाद्या व्यक्तीने जुनी टॅक्स प्रणाली निवडण्याचा निर्णय घेतला तर त्याला इन्कम टॅक्स रिटर्न सबमिट करण्याच्या अंतिम तारखेपूर्वी फॉर्म 10-IEA भरणे आवश्यक आहे. हा फॉर्म केवळ बिझनेस उत्पन्न असलेल्या टॅक्सपेयर्ससाठी आवश्यक आहे. तथापि, जर तुम्ही आयटीआर-1 किंवा आयटीआर-2 दाखल करीत असाल, जे बिझनेस उत्पन्न नसलेल्या व्यक्तींसाठी असेल, तर फॉर्म 10-IEA सादर करणे लागू नाही.

निष्कर्ष

₹7 लाख किंवा अधिक कमाई करणाऱ्या व्यक्तींसाठी टॅक्स प्लॅनिंग महत्त्वाचे आहे. वरील उदाहरण योग्य स्ट्रॅटेजी निवडणे मोठा फरक कसा बनवू शकते हे समजून घेण्यास मदत करते. उपलब्ध कपात समजून घेणे, जुन्या आणि नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत तुमच्या पर्यायांचे मूल्यांकन करणे आणि सामान्य चुकांची माहिती घेणे तुम्हाला टॅक्स प्रभावीपणे सेव्ह करण्यास मदत करू शकते. तुम्ही जुन्या प्रणालीशी जुळवून घेणे निवडले किंवा नवीन पद्धतीने स्विच करणे, माहिती देणे आणि वरील घटकांचा विचार करणे तुम्हाला टॅक्स कार्यक्षमतेने सेव्ह करण्यास सक्षम करेल.