10 लाख उत्पन्नावर टॅक्स कसा सेव्ह करावा

जेव्हा तुम्ही "10 लाख सॅलरी" शब्द ऐकता, तेव्हा तुम्हाला टॅक्स किती आहे हे लक्षात येईपर्यंत ते आकर्षक वाटते. जेव्हा अंतिम रक्कम तुमच्या अकाउंटमध्ये पोहोचते तेव्हा तुम्हाला निराश वाटत असेल तर ते टॅक्स सेव्हिंग्सच्या संधी चुकल्यामुळे होऊ शकते. 

10 लाख किंवा अधिक उत्पन्न मिळवताना, धोरणात्मकरित्या टॅक्स प्लॅन करणे महत्त्वाचे आहे. हा लेख तुम्हाला 10 लाख वेतनावर कर बचत करण्याचे मार्ग समजून घेण्यास मदत करेल. तुमची सॅलरी स्ट्रक्चर समजून घेण्यापासून ते योग्य पर्याय निवडण्यापर्यंत, आम्ही सर्वकाही कव्हर करू. चला यामध्ये वाचवूया. 

भारतीय मार्केटमध्ये इन्व्हेस्ट करा आणि 5paisa सह भविष्यातील क्षमता अनलॉक करा!

आत्ताच अकाउंट उघडा

5 सोप्या स्टेप्समध्ये 10 लाख उत्पन्नावर टॅक्स सेव्ह करा 

10 लाख वेतनावर टॅक्स कसा सेव्ह करावा हे जाणून घेण्यासाठी, पहिल्यांदा तुमचे वास्तविक टेक-होम पे समजून घेणे महत्त्वाचे आहे. आपल्यापैकी अनेकांना आमच्या सॅलरी स्लिपवर सेक्शन 80C सारख्या संज्ञा दिसतात, परंतु आज आम्ही त्यांचा अर्थ काय आहे आणि तुमचे टॅक्स दायित्व कमी करण्यासाठी त्यांना प्रभावीपणे कसे वापरावे हे जाणून घेऊ. चला स्टेप-बाय-स्टेप ब्रेक करूया: 

1. तुमची सॅलरी संरचना समजून घेणे

तुमचे वेतन विविध घटकांसह तयार आहे, ज्यापैकी काही कर सवलत किंवा कपातीसाठी पात्र असू शकतात. तुमच्या वेतनाचा कोणता भाग करपात्र आहे हे जाणून घेणे आणि कोणते तुमचे कर दायित्व कमी करण्यास मदत करू शकत नाही.

येथे जलद ब्रेकडाउन आहे:

• करपात्र वेतन उत्पन्न = एकूण वेतन - सूट
• निव्वळ करपात्र उत्पन्न = करपात्र वेतन उत्पन्न - कपात

तुमचे करपात्र उत्पन्न कमी करण्यासाठी सूट आणि कपातीचा धोरणात्मक वापर आवश्यक आहे, जे कर बचतीचे बिल्डिंग ब्लॉक्स आहेत. चला वर्तमान टॅक्स प्रणाली अंतर्गत तुम्ही हे कसे करू शकता हे जाणून घेऊया.

2. भारताच्या जुन्या आणि नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत टॅक्स स्लॅब

अलीकडील इन्कम टॅक्स गाईडलाईन्ससह, टॅक्सपेयर्सकडे रिटर्न दाखल करताना जुन्या आणि नवीन टॅक्स प्रणाली दरम्यान निवडण्याचा पर्याय आहे. माहितीपूर्ण निवड करण्यासाठी, प्रत्येक प्रणाली अंतर्गत टॅक्स स्लॅब रेट्स पाहूया:

नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत कपात आणि सूट

कपात आणि सूट टॅक्स सेव्हिंग्समध्ये महत्त्वपूर्ण भूमिका बजावत असल्याने, चला प्रत्येक प्रणाली अंतर्गत काय उपलब्ध आहे हे जाणून घेऊया. 

जुन्या टॅक्स प्रणालीच्या तुलनेत, नवीन टॅक्स प्रणाली कपात आणि सवलतीचा क्लेम करण्यासाठी मर्यादित पर्याय ऑफर करते. तथापि, नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत तुम्हाला अद्याप फायदा होऊ शकणाऱ्या काही प्रमुख कपाती येथे दिल्या आहेत:

• स्टँडर्ड कपात: वेतनधारी व्यक्तींसाठी ₹ 50,000.
• सेक्शन 80 सीसीडी(2): नॅशनल पेन्शन स्कीम (एनपीएस) मध्ये नियोक्ता योगदान.
• सेक्शन 80सीएच: अग्नीवीर कॉर्पसमधील इन्व्हेस्टमेंट.
• सेक्शन 57(iia): प्राप्त झालेल्या फॅमिली पेन्शनवर कपात.
• कलम 10 अंतर्गत सूट:

-  सेक्शन 10(10C) अंतर्गत स्वैच्छिक रिटायरमेंट लाभ
- सेक्शन 10(10) अंतर्गत ग्रॅच्युटी                                                                                                                    
- कलम 10(10AA) अंतर्गत रजा कॅश काढणे                                
- अपंगत्व असलेल्या व्यक्तींसाठी वाहतूक भत्ता. (सेक्शन 10(14)(ii))
- रोजगाराशी संबंधित प्रवासाच्या खर्चाला कव्हर करण्यासाठी वाहन भत्ता प्रदान केला जातो. (सेक्शन 10(14)(ii))
- कामाशी संबंधित टूर्स किंवा ट्रान्सफरमुळे झालेल्या प्रवासाच्या खर्चासाठी भरपाई प्राप्त.

• सेक्शन 24: भाड्याने दिलेल्या प्रॉपर्टीसाठी होम लोनवर इंटरेस्ट.

जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत कपात आणि सूट 

जुन्या प्रणाली अंतर्गत तुम्ही क्लेम करू शकणाऱ्या काही प्रमुख सूट येथे आहेत:

घर भाडे भत्ता (एचआरए): भरलेला भाडे आणि वेतन यासारख्या घटकांनुसार विशिष्ट मर्यादेपर्यंत सूट.

लीव्ह ट्रॅव्हल अलाउन्स (एलटीए): सेक्शन 10(5) अंतर्गत 4-वर्षाच्या कालावधीमध्ये दोन ट्रिप्ससाठी वास्तविक ट्रॅव्हल तिकीट खर्चासाठी सूट.

मोबाईल/इंटरनेट प्रतिपूर्ती: सादर केलेल्या सहाय्यक बिल/प्रूफसह प्रामुख्याने ऑफिस संबंधित उद्देशांसाठी वापरल्यास वगळणे.

मुलींचे शिक्षण आणि वसतीगृह भत्ता: कमाल दोन मुलांसह प्रति मुल ₹ 4,800.

फूड अलाउन्स: ₹50 प्रति मील (प्रति दिवस दोन जेवण पर्यंत), वार्षिक ₹26,400 रक्कम (₹50 x 2 x 22 दिवस x 12 महिने).

व्यावसायिक कर: सामान्यपणे ₹ 2,400, जरी ते राज्यानुसार बदलू शकते.

जर तुम्हाला ₹10 लाखांपेक्षा जास्त सॅलरीवर टॅक्स सेव्ह करायचा असेल तर तुमचे टॅक्स प्लॅन करताना अनेक सॅलरी घटक कपातीसाठी पात्र आहेत हे जाणून घेणे महत्त्वाचे आहे. जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत उपलब्ध टॅक्स कपात खाली दिली आहेत:

स्टँडर्ड कपात : कोणत्याही मर्यादेशिवाय सर्व टॅक्सपेयर्ससाठी ₹50,000: उपलब्ध.

लाईफ इन्श्युरन्स पॉलिसीची मॅच्युरिटी रक्कम
जर सम ॲश्युअर्ड या अटींची पूर्तता करत असेल तर लाईफ इन्श्युरन्स पॉलिसीमधून मॅच्युरिटी उत्पन्न करातून सूट दिली जाते:

• सम ॲश्युअर्डच्या 20%: 1 एप्रिल 2012 पूर्वी जारी केलेल्या पॉलिसीसाठी.
• सम ॲश्युअर्डच्या 10%: 1 एप्रिल 2012 नंतर जारी केलेल्या पॉलिसीसाठी.
• सम ॲश्युअर्डच्या 15%: अपंगत्व किंवा विशिष्ट आजारा असलेल्या व्यक्तींसाठी 1 एप्रिल 2013 नंतर जारी केलेल्या पॉलिसीसाठी.
• ULIPs: जर वार्षिक प्रीमियम ₹2,50,000 पेक्षा जास्त नसेल तर सूट लागू होते (1st एप्रिल 2021 पासून लागू).
• लाईफ इन्श्युरन्स (ULIP व्यतिरिक्त): जर वार्षिक प्रीमियम ₹5,00,000 पेक्षा जास्त नसेल तर सूट लागू होते (1 एप्रिल 2023 पासून लागू).

होम लोन देयकांवर कपात

• प्रिन्सिपल रिपेमेंट: सेक्शन 80C अंतर्गत ₹1.5 लाखांपर्यंत.
• इंटरेस्ट पेमेंट: सेक्शन 24(बी) अंतर्गत ₹2 लाखांपर्यंत.

दिव्यांग अवलंबून असलेल्यांसाठी वैद्यकीय खर्च (सेक्शन 80DD)

• 40%. अपंगत्व: ₹75,000 कपात.
• 80%. किंवा गंभीर अपंगत्व: ₹1,25,000 कपात.

टॅक्स-सेव्हिंग इन्स्ट्रुमेंट्स मध्ये इन्व्हेस्टमेंट (सेक्शन 80C)

तुम्ही इन्व्हेस्टमेंटद्वारे वार्षिक ₹ 1,50,000 पर्यंत क्लेम करू शकता:

• एम्प्लॉईज प्रॉव्हिडंट फंड (EPF)
• सार्वजनिक भविष्यनिर्वाह निधी (PPF)
• इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग्स स्कीम (ELSS)
• होम लोन प्रिन्सिपल रिपेमेंट आणि स्टँप ड्युटी
• सुकन्या समृद्धी योजना (एसएसवाय)
• राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (NSC)
• 5-वर्षाचे फिक्स्ड डिपॉझिट आणि इतर मंजूर पर्याय.

चॅरिटीला देणगी (सेक्शन 80G)

• विशिष्ट संस्थांना दिल्यावर पात्र देणगी रकमेच्या 50% किंवा 100% वर कर सवलत.

एज्युकेशन लोन इंटरेस्ट (सेक्शन 80E)

• वर्षाच्या रिपेमेंटपासून 8 वर्षांपर्यंत इंटरेस्ट कपात सुरू होते. स्वतः, पती/पत्नी, अवलंबून असलेली मुले किंवा तुम्ही कायदेशीर पालक असलेल्या वॉर्डच्या उच्च शिक्षणासाठी घेतलेल्या लोनसाठी पात्र.

हेल्थ इन्श्युरन्स प्रीमियम (सेक्शन 80D)

• स्वतः, पती/पत्नी आणि अवलंबून असलेली मुले: वार्षिक ₹ 25,000, किंवा 60 किंवा त्यापेक्षा जास्त वयाचे असल्यास ₹ 50,000.
• पालक: वार्षिक ₹ 25,000, किंवा 60 किंवा त्यापेक्षा जास्त वयाचे असल्यास ₹ 50,000.

10 लाख उत्पन्नासाठी योग्य टॅक्स प्रणाली निवडा

नवीन आणि जुन्या टॅक्स कालावधी दरम्यान निर्णय घेताना, तुमच्या खर्च आणि इन्व्हेस्टमेंटसह तुमच्या वैयक्तिक फायनान्शियल परिस्थितीचा विचार करणे महत्त्वाचे आहे. प्रत्येक प्रणालीमध्ये वेगवेगळे इन्कम टॅक्स स्लॅब रेट्स आहेत आणि योग्य निवड तुमच्या कपातीचा क्लेम करण्याच्या क्षमतेवर अवलंबून असते. तुमच्या फायनान्शियल प्रोफाईलसह सर्वोत्तम संरेखित असलेली टॅक्स प्रणाली निवडल्याने तुम्हाला टॅक्समध्ये आवश्यक असलेलेच पेमेंट करण्याची खात्री होऊ शकते.

10 लाख उत्पन्नासाठी जुनी टॅक्स व्यवस्था: जर तुमच्याकडे होम लोन इंटरेस्ट, इन्श्युरन्स प्रीमियम आणि रिटायरमेंट योगदान यासारख्या महत्त्वपूर्ण कपात असतील तर योग्य.

10 लाख उत्पन्नासाठी नवीन टॅक्स प्रणाली: जर तुमच्याकडे कमी कपात असेल आणि विस्तृत डॉक्युमेंटेशनशिवाय सोप्या स्लॅब रेट्सला प्राधान्य द्या.

10 लाख उत्पन्नावर शून्य टॅक्स कसा भरावा?

सूट आणि कपातीचे योग्य कॉम्बिनेशन तुमचे करपात्र उत्पन्न कसे कमी करू शकते हे पाहण्यासाठी चला एक उदाहरण पाहूया. सेक्शन 80C, सेक्शन 80D आणि इतर लागू कपात जास्तीत जास्त करून, तुमचे करपात्र उत्पन्न लक्षणीयरित्या कमी करणे शक्य आहे. 

राजनी ₹10 लाखांचे सॅलरी मिळवतात. ती लीव्ह ट्रॅव्हल अलाउन्स (एलटीए) मध्ये ₹1.5 लाख घर भाडे भत्ता (एचआरए) सूट, ₹40,000, मुलांच्या शिक्षण भत्तासाठी ₹9,600 आणि व्यावसायिक टॅक्ससाठी ₹2,400 सह विविध सूट आणि कपातीसाठी पात्र आहे. तसेच, रजनीने पीपीएफ योगदानांमध्ये ₹1.5 लाख दिले आहेत, जे सेक्शन 80C अंतर्गत कपातीसाठी पात्र आहेत, मेडिकल इन्श्युरन्स प्रीमियममध्ये ₹50,000 आणि एज्युकेशन लोनवर इंटरेस्ट मध्ये ₹55,000 भरले आहेत. या आकडेवारींवर आधारित दोन्ही टॅक्स प्रणाली अंतर्गत तिच्या टॅक्स कॅल्क्युलेशनचे ब्रेकडाउन खाली दिले आहे.

*नोंद: तुमच्याकडे नेहमीच होम लोन नसेल किंवा सेक्शन 80C अंतर्गत सर्व इन्व्हेस्टमेंट पर्यायांमध्ये स्वारस्य असू शकत नाही. तथापि, तुम्ही 80C अंतर्गत ₹1.5 लाख मर्यादा पूर्णपणे वापरण्यासाठी खालील इन्व्हेस्टमेंटचा विचार करू शकता:

• एम्प्लॉई प्रॉव्हिडंट फंड (EPF): अंदाजे ₹ 30,000 - ₹ 72,000 (तुमच्या बेसिक सॅलरी + DA च्या 12%, तुमच्या नियोक्त्याने योगदान दिले)
• टर्म इन्श्युरन्स प्लॅन: ₹ 12,000 वार्षिक प्रीमियम (जवळपास ₹ 1 कोटीच्या कव्हरेजसाठी)
• युलिप किंवा एंडोवमेंट प्लॅन: ₹ 12,000 प्रीमियम
• ईएलएसएस म्युच्युअल फंड: ₹60,000 (₹500/महिन्याच्या एसआयपीद्वारे इन्व्हेस्ट करा; 3-वर्षाच्या लॉक-इन कालावधीसह 12% सीएजीआरचे सरासरी रिटर्न)
• मुलांचे शिक्षण शुल्क: ₹ 25,000 ते ₹ 1 लाख

जर तुम्ही पात्र असाल तर तुम्ही जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत खालील कपातीचा क्लेम करू शकता:

• होम लोन इंटरेस्ट कपात (सेक्शन 24 b): ₹ 2,00,000
• अतिरिक्त होम लोन कपात (सेक्शन 80EEA): ₹ 1,50,000
• राष्ट्रीय पेन्शन योजना (एनपीएस) गुंतवणूक (सेक्शन 80 सीसीडी(1बी)): ₹ 50,000

वरील उदाहरणात, तुम्हाला लक्षात येईल की जुन्या टॅक्स प्रणाली अंतर्गत कपात आणि सवलतींचा वापर करून, राजनीसाठी कोणतेही टॅक्स दायित्व नाही. तथापि, नवीन टॅक्स प्रणाली अंतर्गत, ₹ 54,600 चे टॅक्स दायित्व राहते.

ही केवळ एक परिस्थिती असली तरी, हे विचारपूर्वक टॅक्स नियोजनाचे महत्त्व दर्शविते. तुमच्या परिस्थितीसाठी कोणता टॅक्स प्रणाली सर्वाधिक लाभ प्रदान करते हे निर्धारित करण्यासाठी तुमचे इन्कम, सूट आणि कपात काळजीपूर्वक रिव्ह्यू करा.

निष्कर्ष

योग्य नियोजनासह 10 लाख उत्पन्नावर कर बचत करणे साध्य आहे. योग्य टॅक्स प्रणाली निवडून आणि उपलब्ध सूट आणि कपात जास्तीत जास्त करून, तुम्ही तुमचा टॅक्स भार लक्षणीयरित्या कमी करू शकता. तथापि, तुमच्या गरजा पूर्ण करणारी व्यवस्था निवडण्यासाठी नेहमीच तुमच्या स्वत:च्या आर्थिक परिस्थितीचे मूल्यांकन करा.