एलटीसीजी टॅक्स तुमच्यावर परिणाम करते का?

भारतीय इन्व्हेस्टरसाठी, कमाल रिटर्नसाठी टॅक्स समजून घेणे महत्त्वाचे आहे. इन्व्हेस्टमेंटवर अनेक टॅक्स परिणामांपैकी, लाँग-टर्म कॅपिटल गेन (एलटीसीजी) टॅक्स महत्त्वाची भूमिका बजावते. तुम्ही अनुभवी ट्रेडर असाल किंवा केवळ शेअर मार्केटमध्ये सुरू करीत असाल, एलटीसीजी टॅक्स तुमच्या कमाईवर कसा परिणाम करतो हे जाणून घेणे तुम्हाला स्मार्ट प्लॅन करण्यास मदत करते.

या गाईडमध्ये, एलटीसीजी टॅक्स म्हणजे काय, जेव्हा ते लागू होते, तेव्हा ते तुमच्या रिटर्नवर कसे परिणाम करते आणि तुमचा टॅक्स भार कमी करण्यासाठी टिप्स पाहू. लेख भारतीय व्यापारी आणि गुंतवणूकदारांसाठी तयार केलेला आहे, विशेषत: इक्विटी मार्केटमध्ये सहभागी असलेल्यांसाठी.

भारतीय मार्केटमध्ये इन्व्हेस्ट करा आणि 5paisa सह भविष्यातील क्षमता अनलॉक करा!

आत्ताच अकाउंट उघडा

लाँग-टर्म कॅपिटल गेन (एलटीसीजी) टॅक्स म्हणजे काय?

एलटीसीजी टॅक्स हा तुम्ही दीर्घ कालावधीसाठी धारण केलेल्या कॅपिटल ॲसेट्सच्या विक्रीतून केलेल्या नफ्यावर भरलेला टॅक्स आहे, सामान्यपणे सूचीबद्ध इक्विटी शेअर्स आणि इक्विटी म्युच्युअल फंडसाठी 12 महिन्यांपेक्षा जास्त.

बजेट 2018 मध्ये, भारत सरकारने इक्विटी इन्स्ट्रुमेंटवर LTCG टॅक्स पुन्हा सुरू केला. त्यानंतर, लाँग-टर्म लिस्टेड इक्विटी शेअर्स आणि इक्विटी-ओरिएंटेड म्युच्युअल फंडच्या विक्रीपासून फायनान्शियल वर्षात ₹1.25 लाखांपेक्षा जास्त नफ्यावर इंडेक्सेशन शिवाय 12.5% टॅक्स आकारला जातो.

एलटीसीजी अंतर्गत कव्हर केलेली मालमत्ता

• मान्यताप्राप्त स्टॉक एक्सचेंजवर सूचीबद्ध इक्विटी शेअर्स
• इक्विटी-ओरिएंटेड म्युच्युअल फंड
• सूचीबद्ध डिबेंचर्स किंवा बाँड्स
• रिअल इस्टेट (24 महिने किंवा अधिकच्या होल्डिंग कालावधीसह)
• सोने आणि इतर मालमत्ता (36 महिने किंवा अधिकच्या होल्डिंग कालावधीसह)

या लेखाच्या उद्देशाने, आम्ही मुख्यत्वे सूचीबद्ध इक्विटी शेअर्स आणि इक्विटी म्युच्युअल फंडवर लक्ष केंद्रित करू, जे भारतीय रिटेल ट्रेडर्ससाठी सर्वात संबंधित आहेत.

इक्विटी इन्व्हेस्टमेंटसाठी एलटीसीजी टॅक्स नियम

• प्रति फायनान्शियल वर्ष ₹1.25 लाख पर्यंतच्या लाभावर कोणताही एलटीसीजी टॅक्स नाही
• ₹1.25 लाखांपेक्षा जास्त लाभांवर 12.5% सरळ कर आकारला जातो
• इंडेक्सेशनचा कोणताही लाभ नाही
• सिक्युरिटीज ट्रान्झॅक्शन टॅक्स (एसटीटी) विक्रीच्या वेळी आणि टॅक्स लाभासाठी खरेदी करताना देय करणे आवश्यक आहे

उदाहरणार्थ, जर तुम्ही होल्डिंगच्या एका वर्षानंतर शेअर्सच्या विक्रीतून ₹1.5 लाख लाभ घेतले तर तुम्ही ₹25,000 (₹1.5 लाख - ₹1.25 लाख सूट) वर 12.5% देय कराल, म्हणजेच, LTCG टॅक्समध्ये ₹3,125.

भारतीय व्यापाऱ्यांवर एलटीसीजी कराचे प्रमुख परिणाम

1. कमी निव्वळ लाभ

एलटीसीजी टॅक्स थेट तुमच्या टेक-होम नफा कमी करते. 12.5% कमी वाटत असताना, एकाधिक ट्रेड किंवा वर्षांमध्ये, ही रक्कम मोठी असू शकते.

2. थ्रेशोल्ड मॅनेजमेंट 

तुम्हाला प्रत्येक वर्षी ₹1.25 लाख सूट मिळते. ट्रेडर्स अनेकदा थ्रेशहोल्ड अंतर्गत राहण्यासाठी आर्थिक वर्षांमध्ये ट्रांचमध्ये एक्झिट प्लॅन करतात.

3. होल्ड करण्यासाठी प्रोत्साहन

एलटीसीजी टॅक्स केवळ 12 महिन्यांच्या होल्डिंगनंतरच लागू असल्याने, ट्रेडर्स शॉर्ट-टर्म कॅपिटल गेन (एसटीसीजी) च्या तुलनेत अनुकूल टॅक्स उपचारांसाठी आशावादी स्टॉक अधिक काळ धारण करण्याचा विचार करू शकतात, ज्यावर 20% टॅक्स आकारला जातो.

4. म्युच्युअल फंड रिटर्नवर परिणाम

जर एका वर्षापेक्षा जास्त काळ धारण केले असेल तर इक्विटी म्युच्युअल फंड एलटीसीजीला देखील आकर्षित करतात. फंड दरम्यान स्विच करताना किंवा ग्रोथ प्लॅन्स निवडताना अनेक इन्व्हेस्टर हा मुद्दा चुकवतात.

5. टॅक्स हार्वेस्टिंग संधी

स्मार्ट ट्रेडर्स कधीकधी ₹1.25 लाख पर्यंतच्या नफ्याची पूर्तता करण्यासाठी शेअर्स विकतात आणि पुन्हा खरेदी करतात-याला LTCG हार्वेस्टिंग म्हणतात. हे खरेदी किंमत रिसेट करण्यास आणि टॅक्स-फ्री लाभ लॉक करण्यास मदत करते.

SIP इन्व्हेस्टमेंटवर LTCG

सिस्टीमॅटिक इन्व्हेस्टमेंट प्लॅन्स (एसआयपी) वापरून म्युच्युअल फंड इन्व्हेस्टरसाठी, प्रत्येक एसआयपीला स्वतंत्र इन्व्हेस्टमेंट म्हणून मानले जाते. याचा अर्थ असा की प्रत्येक एसआयपी तारखेसाठी होल्डिंग कालावधी वैयक्तिकरित्या कॅल्क्युलेट केला जातो.

टिप: टॅक्स कमी करण्यासाठी एसआयपी तारखांचा ट्रॅक ठेवा आणि त्यानुसार रिडेम्पशन प्लॅन करा.

सूट आणि कपात: काय अनुमती आहे?

वर्तमान नियमांनुसार, सूचीबद्ध इक्विटी ॲसेट्सवर कोणताही इंडेक्सेशन लाभ नाही. तुम्ही एलटीसीजी टॅक्ससाठी सेक्शन 80C अंतर्गत कपातीचा क्लेम करू शकत नाही.
तथापि, जर तुम्ही इतर कोणतेही उत्पन्न नसलेले सीनिअर सिटीझन असाल तर जर एकूण उत्पन्न (एलटीसीजी सह) मूलभूत सूट मर्यादेपेक्षा कमी असेल तर तुम्ही टॅक्स भरू शकत नाही.

रिअल इस्टेट आणि गोल्डवर एलटीसीजी: संक्षिप्त आढावा

येथे शेअर्सवर लक्ष केंद्रित करत असताना, नोंद घ्या की रिअल इस्टेट आणि सोन्यावरील एलटीसीजीवर इंडेक्सेशनसह 20% टॅक्स आकारला जातो. रिअल इस्टेटसाठी, होल्डिंग कालावधी 2 वर्षे आहे आणि सोने किंवा दागिन्यांसाठी, हा 3 वर्षे आहे.

कायदेशीररित्या एलटीसीजी टॅक्स कसा कमी करावा

• ₹1.25 लाख सूट स्मार्टपणे वापरा: विविध फायनान्शियल वर्षांमध्ये पार्ट्समध्ये बाहेर पडा.
• ईएलएसएस फंडद्वारे इन्व्हेस्ट करा: ईएलएसएस चे 3 वर्षांचे लॉक-इन असताना, ते सेक्शन 80C अंतर्गत टॅक्स लाभ प्रदान करतात, जरी एलटीसीजी अद्याप लाभावर लागू असेल.
• एलटीसीजी हार्वेस्टिंग निवडा: सूट मर्यादेमध्ये नफा बुक करा आणि पुन्हा इन्व्हेस्ट करा.
• गिफ्टिंग आणि वारसा स्ट्रॅटेजीमध्ये इन्व्हेस्ट करा: ट्रान्सफरच्या वेळी नातेवाईक किंवा वारसा संपत्तीला भेटवस्तूंवर कॅपिटल गेन टॅक्स लागू नाही (परंतु जेव्हा प्राप्तकर्ता मालमत्ता विकतो तेव्हा लागू होतो).
• मॉनिटर करा आणि एसआयपी रिडेम्प्शन प्लॅन करा: टॅक्स सेव्हिंग्स ऑप्टिमाईज करण्यासाठी वैयक्तिक एसआयपी तारखांचा ट्रॅक ठेवा.

भारतीय व्यापाऱ्यांनी केलेल्या सामान्य चुका

• एकाधिक डिमॅट अकाउंटमध्ये लाभ ट्रॅक करीत नाही
• म्युच्युअल फंड दरम्यान स्विच करताना एलटीसीजीकडे दुर्लक्ष
• थ्रेशोल्डचा विचार न करता एकाच वेळी मोठ्या प्रमाणात स्टॉकची विक्री करणे
• इक्विटी एलटीसीजी वर इंडेक्सेशन लाभ गृहीत धरणे (लागू नाही)
• लाँग-टर्म लाभ पूर्णपणे टॅक्स-फ्री आहेत (केवळ ₹1.25 लाख पर्यंत)

अंतिम विचार

एलटीसीजी टॅक्स राहण्यासाठी येथे आहे आणि ते तुमच्या निव्वळ कमाईमध्ये महत्त्वाची भूमिका बजावते. भारतीय व्यापाऱ्यांसाठी, विशेषत: इक्विटी मार्केट आणि म्युच्युअल फंडमध्ये सक्रिय असलेल्यांसाठी, एलटीसीजी नियम समजून घेणे आवश्यक आहे.

तुमच्या इन्व्हेस्टमेंट एक्झिट प्लॅन करा, थ्रेशोल्ड मॉनिटर करा आणि कायदेशीर टॅक्स-सेव्हिंग स्ट्रॅटेजीचा वापर करा. स्मार्ट टॅक्स दृष्टीकोन वेळेनुसार तुमच्या वास्तविक रिटर्नमध्ये लक्षणीयरित्या जोडू शकतो.