ભારતમાં ડિમેટ એકાઉન્ટના પ્રકારો

તમારા માટે સૌથી યોગ્ય પ્રકારનું ડિમેટ એકાઉન્ટ પસંદ કરતા પહેલાં, તમારે પ્રથમ સમજવાની જરૂર છે કે ડિમેટ એકાઉન્ટ શું છે. ડિમેટ એકાઉન્ટ, જેને ડિમટીરિયલાઇઝ્ડ એકાઉન્ટ તરીકે પણ ઓળખાય છે, તે એક પ્રકારનું એકાઉન્ટ છે જે તમારા શેર અને સિક્યોરિટીઝને હોલ્ડ અને રેકોર્ડ કરે છે. તે સિક્યોરિટીઝ એન્ડ એક્સચેન્જ બોર્ડ ઑફ ઇન્ડિયા (સેબી) દ્વારા ફરજિયાત છે.  

જ્યારે તમારી પાસે ડિમેટ એકાઉન્ટ હોય ત્યારે તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટ માટે ભૌતિક રીતે પેપર સર્ટિફિકેટ નથી, અને તમારી તમામ માલિકી અને ટ્રાન્ઝૅક્શન ઇલેક્ટ્રોનિક રીતે ડૉક્યૂમેન્ટ કરવામાં આવે છે. તમે ડિપૉઝિટરી ભાગીદારની સહાયથી ડિમેટ એકાઉન્ટને મેનેજ કરો છો, જે તમારા અને ડિપોઝિટરી વચ્ચે મધ્યસ્થી તરીકે કામ કરે છે. 

ડિમેટ એકાઉન્ટ સાથે સંકળાયેલ કેટલીક ફી છે, જોકે તેઓ સામાન્ય રીતે ન્યૂનતમ હોય છે. આ શુલ્કમાં ડિમેટ એકાઉન્ટ ખોલવા માટેની ફી, વાર્ષિક મેઇન્ટેનન્સ શુલ્ક (AMC) અને તેને ઍક્ટિવ રાખવા, તમારી સિક્યોરિટીઝને સુરક્ષિત રાખવા માટે કસ્ટોડિયન ફી અને સિક્યોરિટીઝ ખરીદવા અથવા વેચવા માટે ટ્રાન્ઝૅક્શન ફી શામેલ હોઈ શકે છે.
 

ભારતમાં વિવિધ પ્રકારના ડિમેટ એકાઉન્ટ

મુખ્યત્વે 3 પ્રકારના ડિમેટ એકાઉન્ટ છે. ડિમેટ એકાઉન્ટનો ઉપયોગ ભારતીય નિવાસીઓ તેમજ બિન-નિવાસી ભારતીયો (એનઆરઆઈ) દ્વારા કરી શકાય છે. રોકાણકારો તેમના નિવાસની સ્થિતિના આધારે યોગ્ય ડિમેટ એકાઉન્ટ પસંદ કરી શકે છે.

1. નિયમિત ડિમેટ એકાઉન્ટ 

ભારતીય નાગરિકો સામાન્ય રીતે સ્ટાન્ડર્ડ ડિમેટ એકાઉન્ટનો ઉપયોગ કરે છે. સ્ટૉકબ્રોકર્સ, ડિપોઝિટરી સહભાગીઓ વગેરે જેવા મધ્યસ્થીઓની સહાયતા સાથે, નેશનલ સિક્યોરિટીઝ ડિપોઝિટરી લિમિટેડ (NSDL) અને સેન્ટ્રલ ડિપોઝિટરી સર્વિસીસ લિમિટેડ (CDSL) ભારતમાં સામાન્ય ડિમેટ એકાઉન્ટ્સ પ્રદાન કરે છે. નિયમિત ડિમેટ એકાઉન્ટ ફી એકાઉન્ટના પ્રકાર, એકાઉન્ટમાં જાળવવામાં આવેલી રકમ અને ડિપોઝિટરી અને ડિપોઝિટરી ભાગીદાર (ડીપી) દ્વારા સ્થાપિત કોઈપણ અન્ય નિયમો અને પરિસ્થિતિઓ દ્વારા નિર્ધારિત કરવામાં આવે છે. સામાન્ય ડીમેટ એકાઉન્ટનું મુખ્ય લક્ષ્ય ટ્રેડિંગ પ્રવૃત્તિઓને વધુ સરળ અને સરળ બનાવવાનું છે. આનો અર્થ એ છે કે, અઠવાડિયા અથવા મહિનાના વિપરીત, શેર ટ્રાન્સફર કલાકોમાં પૂર્ણ થવો જોઈએ.

હાલમાં, સામાન્ય ડિમેટ એકાઉન્ટ ઇન્વેસ્ટરને ભૌતિક સ્વરૂપને બદલે ઇલેક્ટ્રોનિક વર્ઝનમાં તેમના શેરને હોલ્ડ કરવામાં સક્ષમ બનાવીને ચોરી, નુકસાન અને લૂંટના જોખમને ઘટાડે છે. સુવિધા એ તેના તમામ વપરાશકર્તાઓ માટે નિયમિત ડિમેટ એકાઉન્ટ જાળવવાના મુખ્ય ફાયદાઓમાંથી એક છે.

2. BSDA - બેસિક સર્વિસ ડિમેટ એકાઉન્ટ 

The Securities and Exchange Board of India (SEBI) has recently introduced a new type of Demat account called the Basic Services Demat Account (BSDA). It's quite similar to a regular Demat account, Regular accounts are standard, while BSDA is for infrequent investors with lower fees. The only difference here is, for this type of account there aren’t any maintenance charges. If the total value of your holdings in the account remains at ₹50,000 or below. A regular account can become a BSDA, if the total value of your investment portfolio exceeds ₹2,00,000, your BDSA would automatically be converted into a regular Demat account. BSDA is designed to be more affordable for smaller investors, making it easier for them to participate in the stock market.

તફાવત

ચાલો આ બે એકાઉન્ટ વચ્ચેના અંતરને સમજીએ.
● 1st સ્લેબ: ₹50,000 સુધીના હોલ્ડિંગ માટે, કોઈ મેન્ટેનન્સ શુલ્ક (AMC) નથી.
● 2nd સ્લેબ: જો તમારું હોલ્ડિંગ ₹50,001 થી ₹2,00,000 સુધી હોય, તો તમારી પાસેથી AMC માટે વાર્ષિક ₹100 શુલ્ક લેવામાં આવશે.
● 3rd સ્લેબ: ₹2,00,000 થી વધુના હોલ્ડિંગ માટે, મેન્ટેનન્સ શુલ્ક દર મહિને ₹25+18% GST સુધી વધે છે

ઉદાહરણ

સમજાવવા માટે અહીં એક સરળ ઉદાહરણ છે:
જો તમે જાન્યુઆરી 5, 2022 ના રોજ તમારું 5 પૈસા BSDA શરૂ કર્યું છે, અને પ્રથમ ત્રિમાસિક દરમિયાન ₹1,50,000 સુધીની તમારી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ શરૂ કરી છે, તો તમારી પાસેથી એપ્રિલ 5 ના દેય સ્લેબ 2 ના આધારે વાર્ષિક ₹100 શુલ્ક લેવામાં આવશે.

આગામી ત્રિમાસિક ફી તે ચોક્કસ સમયગાળાની અંદર ઉચ્ચતમ રોકાણ મૂલ્ય મુજબ, સમાન ગણતરી પદ્ધતિને અનુસરે છે.

અંતે, નિયમિત એકાઉન્ટ અને મૂળભૂત સેવા એકાઉન્ટ વચ્ચેનો તમારો નિર્ણય તમે કેટલો ઇન્વેસ્ટ કરો છો, તમારા પોર્ટફોલિયોની સાઇઝ અને તમે કેટલી ફીમાં ચુકવણી કરવા માંગો છો તેના પર આધારિત છે. 

3. રિપેટ્રિએબલ ડિમેટ એકાઉન્ટ

બિન-નિવાસી ભારતીયો પાસે રિપેટ્રિએબલ ડિમેટ એકાઉન્ટનો ઉપયોગ કરીને ભારતીય સિક્યોરિટીઝમાં ટ્રેડ અને ઇન્વેસ્ટ કરવાનો વિકલ્પ પણ છે. જો જરૂર પડે તો આ પ્રકારનું એકાઉન્ટ વેપારીઓ/રોકાણકારોને વિદેશમાં ફંડ ટ્રાન્સફર કરવાની મંજૂરી આપે છે. જો કે, વેપારીઓ/રોકાણકારો પાસે આ પ્રકારના ડિમેટ એકાઉન્ટ સાથે લિંક કરેલ બિન-નિવાસી બાહ્ય (NRE) બેંક એકાઉન્ટ હોવું આવશ્યક છે.

અહીં પ્રક્રિયા છે: જ્યારે તમે બિન-નિવાસી ભારતીય બનો છો, ત્યારે તમારે નિવાસી ભારતીય તરીકે તમારા ડિમેટ એકાઉન્ટને બંધ કરવાની જરૂર પડશે. એકવાર આ પૂર્ણ થયા પછી, તમે તમારા શેરને નૉન-રેસિડેન્ટ ઑર્ડિનરી (NRO) એકાઉન્ટમાં ટ્રાન્સફર કરી શકો છો. જો તમે તમારા શેર વેચવાની યોજના બનાવો છો, તો મર્યાદાનો અર્થ છે, તમને તમારા NRO એકાઉન્ટમાંથી તમારા વિદેશી એકાઉન્ટમાં પ્રતિ કૅલેન્ડર વર્ષ મહત્તમ $1 મિલિયન ટ્રાન્સફર કરવાની મંજૂરી છે. 

4. બિન-પુનરાવર્તનીય ડિમેટ એકાઉન્ટ

નૉન-રિપેટ્રિએબલ ડીમેટ એકાઉન્ટ, જેને NRO ડીમેટ એકાઉન્ટ તરીકે પણ ઓળખવામાં આવે છે, તેનો ઉપયોગ નૉન-રેસિડેન્ટ ઇન્ડિયન્સ (NRIs) દ્વારા કરવામાં આવે છે. જો કે, તે તેમના દેશમાં ફંડ ટ્રાન્સફર કરવાની મર્યાદા સાથે આવે છે. આ એકાઉન્ટ દ્વારા કરવામાં આવેલા રોકાણોને વિદેશી ચલણમાં રૂપાંતરિત કરી શકાતા નથી. તેમાં લિંક કરેલ નૉન-રેસિડેન્ટ ઑર્ડિનરી (NRO) સેવિંગ બેંક એકાઉન્ટની પણ જરૂર છે. આ એકાઉન્ટનો ઉપયોગ મુખ્યત્વે બોનસ અને ડિવિડન્ડ સહિત NRIs દ્વારા કમાયેલી આવકને મેનેજ કરવા માટે કરવામાં આવે છે.

નૉન-રિપેટ્રિએબલ ડીમેટ એકાઉન્ટ સાથે, NRIs સિક્યોરિટીઝ અને ઇન્વેસ્ટમેન્ટ લાભના વેચાણથી મફતમાં આવકને ટ્રાન્સફર કરી શકતા નથી. તેઓ માત્ર પ્રારંભિક ઇન્વેસ્ટમેન્ટની રકમ અને ટૅક્સ કપાત પછી કમાયેલ વ્યાજ ટ્રાન્સફર કરી શકે છે. ભારતીય રિઝર્વ બેંક (આરબીઆઈ) મુજબ, એનઆરઓ બેંક ખાતાંમાંથી પ્રત્યાવર્તનની મહત્તમ મર્યાદાને નાણાંકીય વર્ષ દીઠ $1 મિલિયન મર્યાદિત છે, અને આ પ્રત્યાવર્તનીય રકમ પર કર ચૂકવ્યા પછી લાગુ થાય છે.
 
 

બધા પ્રકારના ડીમેટ એકાઉન્ટ ખોલવા માટે કયા ડૉક્યુમેન્ટની જરૂર છે?

ડિમેટ એકાઉન્ટ ખોલવા માટે જરૂરી ડૉક્યૂમેન્ટ નીચે મુજબ છે:

1 ઓળખનો પુરાવો

2 ઍડ્રેસનો પુરાવો

3 આવકનો પુરાવો

4. બેંક એકાઉન્ટનો પુરાવો (કૅન્સલ્ડ ચેક)

5. PAN કાર્ડની કૉપી

6 વિઝાની કૉપી (NRIs માટે)

7 એફઈએમએ ઘોષણા (એનઆરઆઈ માટે)

શું ડિમેટ એકાઉન્ટ ફરજિયાત છે?

હા, ભારતીય સ્ટૉક માર્કેટમાં ટ્રેડિંગ અને ઇન્વેસ્ટ કરવા માટે ડિમેટ એકાઉન્ટ ફરજિયાત છે. તે રોકાણકારોને ઇલેક્ટ્રોનિક ફોર્મેટમાં સિક્યોરિટીઝ હોલ્ડ અને મેનેજ કરવાની મંજૂરી આપે છે, જે ભૌતિક પ્રમાણપત્રોની જરૂરિયાતને દૂર કરે છે. આ ઇલેક્ટ્રોનિક સ્ટોરેજ વધુ સુરક્ષાની ખાતરી કરે છે, ચોરી અથવા નુકસાનના જોખમને ઘટાડે છે, અને ટ્રેડિંગની પ્રક્રિયાને સરળ બનાવે છે.

સેબી ઇક્વિટી અને અન્ય સિક્યોરિટીઝ સહિતના ટ્રાન્ઝૅક્શન માટે ડિમેટ એકાઉન્ટનો ઉપયોગ ફરજિયાત કરે છે. ડીમેટ એકાઉન્ટ વગર, કોઈ પણ ભારતીય સ્ટૉક માર્કેટમાં શેર ખરીદી અથવા વેચી શકતા નથી, જે તેને તમામ રોકાણકારો માટે આવશ્યક જરૂરિયાત બનાવે છે.

ડીમેટ એકાઉન્ટનો યોગ્ય પ્રકાર કેવી રીતે પસંદ કરવો?

Along with understanding what a Demat account is, investors should also consider their requirements and expectations. NRIs (Non-Resident Indians) need to carefully plan their future investments to determine which NRI Demat account option aligns with their goals. NRIs can choose single or multiple Demat accounts. Many NRIs opt for both Repatriable Demat and Non-Repatriable Demat accounts. However, they can maintain only one NRI PIS (Portfolio Investment Scheme) bank account. To invest in stocks and mutual funds of Indian companies, NRIs must have a PIS-enabled bank account. It's important to note that a Regular Demat account is meant only for Indian residents. All types of Demat accounts provide the option to designate a nominee. In case of the demise of the Demat account holder, the nominee becomes the beneficiary of the shares held in the account.

તારણ

ભારતમાં, ડિમેટ એકાઉન્ટ વર્ગીકરણમાં વિવિધ રોકાણકારોની જરૂરિયાતોને અનુરૂપ વિવિધ શ્રેણીઓ શામેલ છે. ભારતમાં ઑફર કરવામાં આવતા ડિમેટ એકાઉન્ટના પ્રકારોને મુખ્યત્વે નિયમિત ડિમેટ એકાઉન્ટ, મૂળભૂત સેવાઓના ડિમેટ એકાઉન્ટ (BSDA) અને NRI માટે રિપેટ્રિએબલ અને નૉન-રિપેટ્રિએબલ ડિમેટ એકાઉન્ટમાં વર્ગીકૃત કરવામાં આવે છે.

આ વિવિધ ડિમેટ એકાઉન્ટ વ્યક્તિગત પસંદગીઓ અને જરૂરિયાતોને પૂર્ણ કરે છે. ડીમેટ એકાઉન્ટની વિવિધતાઓને સમજવાથી ઇન્વેસ્ટર્સને તેમના ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો માટે શ્રેષ્ઠ વિકલ્પ પસંદ કરવામાં મદદ મળે છે. ભારતીય ડીમેટ એકાઉન્ટના પ્રકારોની શોધ કરવાથી તમે કાર્યક્ષમ ટ્રેડિંગ અને ઇન્વેસ્ટમેન્ટ માટે યોગ્ય એકાઉન્ટ પસંદ કરો છો તેની ખાતરી થાય છે.