कर-कार्यक्षम निधी: इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग्स स्कीम

ईएलएसएस हा एकमेव कर बचत म्युच्युअल फंड आहे जो कर लाभ u/s80C देऊ करतो

भारतात, सामान्यपणे, लोकांना पोस्ट ऑफिस सेव्हिंग स्कीम, पीपीएफ इ. सारख्या टॅक्स-सेव्हिंग साधनांना आकर्षित केले जाते. तथापि, हे साधने कमी रिटर्न देतात जे एखाद्या व्यक्तीला त्यांचे अल्पकालीन ध्येय पूर्ण करण्यास मदत करू शकत नाहीत कारण हे दीर्घकालीन इन्व्हेस्टमेंट साधने आहेत आणि कमी रिटर्न रेट देऊ करतात. एखाद्या व्यक्तीने स्थिरता राखण्यासाठी त्यांच्या पोर्टफोलिओमध्ये वर नमूद केलेल्या साधनांचा समावेश असावा, तरीही एखाद्या व्यक्तीला काही इन्व्हेस्टमेंट साधनांची आवश्यकता आहे, जे त्यांना संपत्ती निर्माण करण्यास मदत करेल. त्यामुळे, म्युच्युअल फंड ऑफर इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग्स स्कीम (ईएलएसएस) जे टॅक्स-कार्यक्षम रिटर्न देतात. ही एकमेव म्युच्युअल फंड स्कीम आहे जी कलम 80C अंतर्गत संपत्ती निर्मिती आणि प्राप्तिकर लाभांचे दुहेरी लाभ ₹1.5 लाखांपर्यंत प्रदान करते.

ईएलएसएस ही कर लाभांसह 3 वर्षांचा वैधानिक लॉक-इन कालावधी असलेली ओपन-एंडेड इक्विटी-ओरिएंटेड योजना आहे. निधी इक्विटी आणि इक्विटी संबंधित साधनांसाठी एकूण मालमत्तेपैकी किमान 80% गुंतवणूक करते. एएमएफआयनुसार, ईएलएसएसच्या व्यवस्थापनाअंतर्गत निव्वळ मालमत्ता ₹1,10,953.33 पासून वाढली आहे नोव्हेंबर 2020 ते रु. 2,14,649.76 पर्यंत कोटी नोव्हेंबर 2021 पर्यंत.

गुंतवणूक करण्यापूर्वी तुम्हाला काय माहित असावे? 

विविधता: नावाप्रमाणे, हे फंड प्रमुख चंक गुंतवणूक करतात म्हणजेच इक्विटीमधील एकूण मालमत्तेपैकी 80%. ते अर्थव्यवस्थेच्या विविध क्षेत्रांमध्ये विविध कंपन्यांमध्ये गुंतवणूक करून आणि योग्य परतावा देऊन कॉर्पस विविधता देतात.

गुंतवणूक क्षिती: ईएलएसएस निधीमध्ये 3 वर्षांचा लॉक-इन कालावधी आहे; म्हणून, किमान 3 वर्षांसाठी गुंतवणूक करणे अनिवार्य आहे मात्र तुम्ही दीर्घ कालावधीसाठी गुंतवणूक करू शकता. या फंडमध्ये तुमच्या भांडवलाची दीर्घ कालावधीसाठी गुंतवणूक करण्याची खरोखरच शिफारस केली जाते कारण हे निधी परतावा बाजारावर अवलंबून असतात, जे अस्थिर स्वरुपात आहे. तुम्हाला 3-वर्षाच्या कालावधीमध्ये इच्छित रिटर्न प्राप्त होऊ शकत नाही कारण नुकसान होण्याची शक्यता आहे. त्यामुळे, 5-7 वर्षांसारख्या दीर्घ कालावधीसाठी गुंतवणूक करणे चांगले आहे.

रिस्क प्रोफाईल: ईएलएसएस निधीमध्ये जास्त रिटर्न देऊ करण्याची क्षमता आहे परंतु ते देखील जोखीमसह येते. हे फंड इक्विटीमध्ये गुंतवणूक करतात म्हणून, इतर कर-बचत योजनांच्या तुलनेत जोखीम खूपच जास्त आहे. या योजनांमध्ये गुंतवणूक करण्याची निवड करणाऱ्या कोणीही त्यांच्या जोखीम क्षमतेचे मूल्यांकन करणे आवश्यक आहे आणि गुंतवणूक करण्यासाठी पुढे सुरू ठेवावे. मार्केटमध्ये अस्थिरता असल्याने, या फंडमध्ये गुंतवणूक करण्यासाठी जोखीम बनतात. तुम्ही केवळ कर-बचत संधीसाठी गुंतवणूक करू नये.

गुंतवणूकीचा पद्धत: तुम्ही एसआयपी तसेच एकरकमी रक्कम द्वारे गुंतवू शकता. सर्वात प्राधान्यपणे, एसआयपी निवडले जाते कारण ही लहान रकमेमध्ये गुंतवणूक करण्याचा पर्याय देते आणि रुपयांचा सरासरी खर्चाचा फायदा देते. जर तुम्ही बुलिश मार्केटमध्ये गुंतवणूक केली तर एकरकमी रक्कम गुंतवणूक करणे जोखीमदार असू शकते. तथापि, जेव्हा बाजारपेठ सहन होईल तेव्हा तुम्ही एकरकमी गुंतवू शकता. ELSS मध्ये तुम्ही तुमची SIP सुरू करू शकता अशा किमान गुंतवणूकीची रक्कम रु. 500 आहे आणि कमाल गुंतवणूकीसाठी कोणतीही कॅपिंग नाही.

कर लाभ: या निधीचा सर्वात आकर्षक पक्ष कर लाभ आहेत. तुम्हाला रु. 1.5 लाख पर्यंत प्राप्तिकर कायदा, 1961 च्या 80C अंतर्गत कर लाभ मिळेल.

खालील टेबलमध्ये AUM आणि खर्चाच्या गुणोत्तरासह 3-वर्षाच्या रिटर्नवर आधारित टॉप-परफॉर्मिंग ELSS फंड दर्शविते: