कर्ज म्युच्युअल फंडवर कर आकारला जातो - संपूर्ण मार्गदर्शक

एनएव्ही स्कायरॉकेट पाहणे आणि तुमच्या म्युच्युअल फंड इन्व्हेस्टमेंटवर खूपच फायदे कमवणे हे निश्चितच युफोरिक असते जेव्हा रिडेम्पशन दरम्यान स्पष्ट स्ट्राईक होईल - तुम्हाला त्याचा एक भाग कर म्हणून दूर करणे आवश्यक आहे. (आऊच!)

इक्विटी म्युच्युअल फंड सह, जर तुम्ही एका वर्षापेक्षा जास्त काळापासून युनिट्स धारण करत असाल तर तुम्ही अद्याप काही कर भार (दरवर्षी फ्लॅट 1 लाख रुपयांची सूट दिली जाते) करू शकता. परंतु जेव्हा कर्ज अभिमुख म्युच्युअल फंडच्या बाबतीत येते, तेव्हा त्याचा खरोखरच कोणताही मार्ग नाही. त्याचा अर्थ असा नाही की तुम्ही काही करांना डायल करण्यासाठी तुमच्या रिडेम्पशनला धोरण करू शकत नाही आणि तुमचे एकूण रिटर्न ऑप्टिमाईज करू शकत नाही.

आम्ही कर प्रभाव डीकोड करण्यासाठी आहोत आणि तुम्हाला वाईझ निवडण्यात मदत करण्यासाठी आहोत.

परंतु त्यापूर्वी, तुम्हाला खात्री असणे आवश्यक आहे की तुम्ही जे काय धारण करत आहात ते हा एक कर्ज म्युच्युअल फंड आहे.

कर्ज अभिमुख म्युच्युअल फंड म्हणून काय पात्र ठरते?

बर्याचदा, 'कर्ज निधी' शब्द स्वत:च योजनेच्या शीर्षकात लिहिले जाईल. तथापि, हायब्रिडसह काही योजनांच्या बाबतीत, ते कदाचित स्पष्ट असू शकत नाही. कोणत्याही प्रकरणात, तुमची गुंतवणूक कर्ज म्युच्युअल फंड आहे का हे निधीच्या होल्डिंग्स तपासण्यासाठी निश्चित-शॉट मार्ग आहे.

जर फंडचा पोर्टफोलिओ मुख्यत्वे कॉर्पोरेट आणि सरकारी बांड, खजानाचे बिल, कर्ज उपकरणे आणि मनी मार्केट सिक्युरिटीज यासारख्या निश्चित उत्पन्न सिक्युरिटीजमधील होल्डिंग्सचा समावेश असेल तर हे कर्ज निधी आहे. बहुतांश डिजिटल ट्रेडिंग प्लॅटफॉर्ममध्ये, तुम्हाला कर्ज आणि इक्विटीच्या संदर्भात तुमच्या योजनेच्या मालमत्तेचे ग्राफिकल प्रतिनिधित्व देखील दिले जाईल. जर फंड मॅनेजरने आपल्या वर नमूद केलेल्या कर्ज साधनांमध्ये एकूण मालमत्तेपैकी 65% पेक्षा जास्त गुंतवणूक केली असेल तर हायब्रिड फंड कर्ज निधी म्हणून पात्र ठरेल. 

या कर्ज निधीवर कशाप्रकारे कर आकारला जातो?

तुम्ही निवडलेल्या प्लॅनवर आधारित तुमच्या कर्ज म्युच्युअल फंड गुंतवणूकीवर तुम्ही दोन प्रकारचे उत्पन्न कमवू शकता - वाढ किंवा लाभांश. चला प्रत्येक प्रकारच्या उत्पन्न आणि त्याच्या करामध्ये प्रवेश करूयात.

लाभांश उत्पन्नाचा कर 

म्युच्युअल फंड डिव्हिडंड्ससाठी, कर आणि इक्विटी फंड दोन्हीसाठी एकच आहे. हे फक्त तुमच्या इतर उत्पन्नाच्या स्त्रोतांसह जोडलेले आहे आणि तुम्हाला लागू असलेल्या प्राप्तिकर ब्रॅकेट किंवा स्लॅबनुसार कर आकारला जातो.

उदाहरणार्थ, जर तुम्ही तुमच्या वेतन किंवा व्यवसाय उत्पन्नावर 30% कर भरत असाल, तर हा लाभांश उत्पन्न त्याच दरालाही आकर्षित करेल. त्यानंतर, तुम्ही एखाद्या व्यक्ती असू शकता ज्याचे उत्पन्न मूलभूत सूट मर्यादेपेक्षा कमी आहे, ज्या प्रकरणात तुम्हाला कोणतेही कर पैसे शेल करावे लागणार नाही. 

जर तुम्हाला फायनान्शियल वर्षात ₹5000 पेक्षा जास्त असेल तर डिव्हिडंड पेआऊटच्या 10% टीडीएस कपात केले जाईल. नेहमीच, तुम्ही तुमच्या प्राप्तिकर मूल्यांकनादरम्यान तुमच्या कर दायित्वावर दावा करू शकता.

भांडवली नफ्यावर कर

फक्त ठेवा, कॅपिटल गेन हे तुम्ही तुमच्या युनिट्सच्या एनएव्हीमध्ये प्रशंसापासून कमवलेले नफा आहेत. जेव्हा एनएव्ही 20 प्रति युनिट असेल तेव्हा तुम्ही 1000 युनिट्स फंडची खरेदी केली होती. आणि आता, जेव्हा तुम्ही रिडीम करत असाल, तेव्हा एनएव्ही प्रति युनिट 50 आहे. कोणतेही एक्झिट लोड लागू नाही हे विचारात घेऊन, तुम्ही प्रत्येक 1000 युनिट्ससाठी रु. 30 प्राप्त केले आहे आणि तुमचे कॅपिटल गेन फायनान्शियल वर्षासाठी 30,000 पर्यंत समाविष्ट केले आहे.

युनिट्सच्या खरेदी आणि रिडेम्पशनच्या वेळेनुसार ही कॅपिटल गेन दीर्घकालीन किंवा अल्पकालीन असू शकते.

शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेनवर कर

डिव्हिडंड उत्पन्नाप्रमाणे, जेव्हा प्रारंभिक गुंतवणूक तारखेपासून (एसटीसीजी) 3 वर्षांपूर्वी विकले जातील तेव्हा कर्ज म्युच्युअल फंड युनिट्सवर लाभ तुमच्या एकूण उत्पन्नासह क्लासिकरित्या कर आकारला जाईल. म्हणजे तुम्ही तुमच्या लागू स्लॅब रेटनुसार कर भरावे. 

जर तुम्ही कमी कर स्लॅबमध्ये येत असाल किंवा प्राप्तिकरातून पूर्णपणे सूट मिळाली तर आम्ही 3 वर्षांपूर्वी तुमचे फंड लिक्विडेट करणे फायदेशीर आहे.

दीर्घकालीन भांडवली लाभांवर कर

वर उल्लेख केल्याप्रमाणे, दीर्घ होल्डिंग कालावधी तुमच्या लाभांवर सरळ 20% कर आकर्षित करेल ज्यामुळे तुम्ही प्राप्तिकर स्लॅबमध्ये येता. तुमच्या सहाय्यासाठी, तथापि, येथे तुम्ही तुमच्या भांडवली लाभांची गणना करण्यासाठी सूचना लाभाचा आनंद घेऊ शकता.

तुम्ही जेव्हा युनिट्सची किंमत ₹100 असेल तेव्हा गुंतवणूक केली होती असे वाटते आणि जेव्हा एनएव्ही ₹200 असेल तेव्हा तुम्ही ते 10 वर्षांनंतर रिडीम करीत आहात. प्रति युनिट रु. 100 मध्ये तुमचे गेन कॅल्क्युलेट करण्याऐवजी, खरेदी किंमत रिडेम्पशनच्या वर्षापर्यंत समायोजित केली जाईल (अर्थात 100 रुपये आता किमतीचे आहे!) आणि कर विभागाद्वारे जारी केलेल्या सीपीआय इंडेक्सनुसार पुन्हा मूल्यमापन केली जाईल. यामुळे कागदावर आणि त्यानुसार करांवर तुमचे नफा कमी होईल.

गेनसह भांडवली नुकसान सेट ऑफ करणे

जर तुम्हाला एका स्कीममध्ये नुकसान झाला असेल तर तुम्ही अन्य स्कीम किंवा इतर कोणत्याही मालमत्तेच्या फायद्यांसह त्यास सुद्धा सेट करू शकता. सेटिंग ऑफ केल्यानंतर असे नुकसान किंवा उर्वरित कोणतेही अतिरिक्त असलेले नुकसान 8 मूल्यांकन वर्षांसाठी पुढे सेट ऑफ करण्यासाठी पुढे सुरू ठेवले जाऊ शकते, मात्र तुम्ही देय तारखेच्या आत तुमचे रिटर्न फाईल करू शकता. 

तुम्ही शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेनसह दीर्घकालीन भांडवली नुकसान सेट करू शकत नाही या कॅचसह येते. 

तथापि, पात्र नुकसानासह काही नफा रद्द करण्यासाठी तुमच्या विमोचनाची काळजीपूर्वक वेळ देणे तुमच्या कर भार सुलभ करण्यासाठी दीर्घकाळ जाऊ शकते.

कर्ज म्युच्युअल फंड कर तुम्हाला आकर्षक गुंतवणूक पद्धत म्हणून विचारात घेण्यापासून निराश करू शकते, परंतु ते तुमच्या भांडवलाचे संरक्षण करण्यासाठी आणि दीर्घकालीन स्थिर, सातत्यपूर्ण परतावा देण्यासाठी सिद्ध झाले आहेत. तुमच्या एकूण इन्व्हेस्टमेंट पोर्टफोलिओमध्ये रिटर्नमध्ये अस्थिरता कमी करण्यासाठी कर्ज आणि इक्विटी मालमत्ता दरम्यान योग्य वाटप असावा.