सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड 2023

म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्टमेंट करणे हा दीर्घकालीन रिवॉर्ड मिळविण्याचा एक संवेदनशील मार्ग आहे. ते विविध कंपन्यांमध्ये गुंतवणूक करून विविधता प्रदान करतात आणि गुंतवणूकदाराच्या आयुष्यात आर्थिक अनुशासन देखील आणतात. तसेच, ते कर बचत करण्यास मदत करतात.

बहुतांश म्युच्युअल फंड दोन फॉर्ममध्ये रिटर्न ऑफर करतात: डिव्हिडंड आणि कॅपिटल गेन. केंद्रीय बजेट 2020 पासून, कोणत्याही म्युच्युअल फंड योजनेद्वारे ऑफर केलेले लाभांश गुंतवणूकदाराच्या करपात्र उत्पन्नामध्ये जोडले जातात आणि त्यांच्या संबंधित प्राप्तिकर स्लॅब दरांवर कर आकारला जातो. कॅपिटल गेनचा टॅक्सेशन रेट होल्डिंग कालावधी आणि म्युच्युअल फंडच्या प्रकारावर अवलंबून असतो. आणि हे असे आहे जिथे टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड फायदेशीर सिद्ध होतात.

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड म्हणजे काय?

इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग स्कीम (ईएलएसएस) द्वारे टॅक्स सेव्ह करण्यासाठी म्युच्युअल फंडमधील इन्व्हेस्टमेंट केली जाते. सर्व ईएलएसएस निधी कर कपातीसाठी पात्र आहेत आणि प्राप्तिकर कायदा 1961 च्या कलम 80C अंतर्गत गुंतवणूकदारांना कर लाभ देऊ करतात.

करदाता कर कपात लाभ म्हणून कमाल रक्कम ₹1.5 लाख पर्यंत क्लेम करू शकतात. त्यामुळे, जर वेतनधारी व्यक्ती ईएलएसएस फंडमध्ये ₹ 50,000 इन्व्हेस्ट करत असेल, तर ही रक्कम एकूण करपात्र उत्पन्नातून कपात केली जाईल.

इतर कोणत्याही नियमित इक्विटी म्युच्युअल फंडप्रमाणे, ईएलएसएस फंडमधून रिटर्न स्टॉक मार्केट परफॉर्मन्ससह लिंक केलेले आहेत. म्हणून, म्युच्युअल फंडमध्ये टॉप 10 टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करणे आदर्श आहे.

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड कसे काम करतात?

टॅक्स प्रोत्साहन मिळविण्यासाठी, किमान तीन वर्षांसाठी ईएलएसएस (ELSS) फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करणे आवश्यक आहे. युनिट्सच्या वाटपाच्या तारखेपासून हा अनिवार्य लॉक-इन कालावधी आहे. लॉक-इन कालावधी संपल्यानंतर, युनिट्स रिडीम किंवा स्विच केले जाऊ शकतात. ईएलएसएस फंड वृद्धी आणि लाभांश दोन्ही पर्याय ऑफर करतात.

वृद्धी विकल्प: या प्रकारच्या फंडमध्ये, इन्व्हेस्टरला मॅच्युरिटी वेळी एकरकमी रक्कम म्हणून संपूर्ण रिडेम्पशन रक्कम प्राप्त होते. वाढीचा पर्याय मुख्यत्वे संपत्ती निर्मितीसाठी मदत करतो.

डिव्हिडंड पर्याय: या फंड प्रकारात, इन्व्हेस्टरला स्कीमच्या कोर्सद्वारे डिव्हिडंड इन्कम मिळते. जेव्हा फंड डिव्हिडंड घोषित करतो किंवा त्यांची पुन्हा इन्व्हेस्ट करू शकतो तेव्हा इन्व्हेस्टर पेआऊट प्राप्त करण्याची निवड करू शकतो.

इन्व्हेस्ट करण्यासाठी सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड

चांगल्या रिटर्नची खात्री देणाऱ्या मार्केटमध्ये अनेक टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड स्कीम उपलब्ध असताना, चांगल्या वॅल्यूसाठी सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करणे योग्य ठरेल. 2023 साठी सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडची यादी येथे आहे. सर्व फंड हे थेट प्लॅन्स, वाढीचा पर्याय आहेत.

संख्या कर योजना: हे टॉप 10 टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडपैकी एक आहे आणि देशांतर्गत इक्विटीमध्ये 96.89% इन्व्हेस्टमेंट आहे. यापैकी 60.31% लार्ज कॅप स्टॉकमध्ये आहे, 10.65% मिड कॅप स्टॉकमध्ये आहे आणि स्मॉल कॅप स्टॉकमध्ये 9.09% आहे.

कोटक टेक्स सेवर फन्ड: कोटक महिंद्रा म्युच्युअल फंडमधून या फंडमध्ये देशांतर्गत इक्विटीमध्ये 98.48% इन्व्हेस्टमेंट आहे, ज्यापैकी 66.24% लार्ज कॅप स्टॉकमध्ये आहे, मिड कॅप स्टॉकमध्ये 18.68% आणि स्मॉल कॅप स्टॉकमध्ये 11.08%. हा त्याच्या कॅटेगरीचा मध्यम-आकाराचा फंड आहे.

एसबीआई लोन्ग टर्म इक्विटी फन्ड: या फंडमध्ये देशांतर्गत इक्विटीमध्ये 97.04% इन्व्हेस्टमेंट आहे, ज्यापैकी 61.49% लार्ज कॅप स्टॉकमध्ये आहे, 15.56% मिड कॅप स्टॉकमध्ये आहे आणि स्मॉल कॅप स्टॉकमध्ये 10.16% आहे.

बन्धन टेक्स एडवान्टेज ( इएलएसएस ) फन्ड: या फंडमध्ये देशांतर्गत इक्विटीमध्ये 94.22% इन्व्हेस्टमेंट आहे. स्थापनेपासून, फंडने 24.86% चे वार्षिक रिटर्न प्रदान केले आहे.

पराग पारिख टेक्स सेवर फन्ड: हा फंड, पीपीएफएस म्युच्युअल फंडमधून, देशांतर्गत इक्विटीमध्ये 81.82% इन्व्हेस्टमेंट आहे. या फंडने स्थापनेपासून 23.29% रिटर्न डिलिव्हर केले आहे.

मोतिलाल ओस्वाल लोन्ग टर्म इक्विटी फन्ड: या फंडमध्ये देशांतर्गत इक्विटीमध्ये 99.87% इन्व्हेस्टमेंट आहे, ज्यापैकी 35.58% लार्ज कॅप स्टॉकमध्ये आहे, 27.23% मिड कॅप स्टॉकमध्ये आहे आणि स्मॉल कॅप स्टॉकमध्ये 6.77% आहे. हा फंड 2014 मध्ये सुरू करण्यात आला होता आणि सरासरी वार्षिक रिटर्न 15.82% डिलिव्हर केला आहे. प्रभावीपणे, फंडने प्रत्येक तीन वर्षात इन्व्हेस्ट केलेले पैसे दुप्पट केले आहेत.

एचडीएफसी टेक्स सेवर् फन्ड: या फंडमध्ये देशांतर्गत इक्विटीमध्ये 94.51% इन्व्हेस्टमेंट आहे. जानेवारी 2013 मध्ये त्याच्या स्थापनेपासून, फंडने 24.38% वार्षिक रिटर्न दिले आहेत.

महिन्द्रा मनुलिफ़े ईएलएसएस फन्ड: फंड ऑक्टोबर 2016 ला सुरू करण्यात आला होता. या फंडमध्ये देशांतर्गत इक्विटीमध्ये 96.34% इन्व्हेस्टमेंट आहे. या फंडद्वारे प्रदान केलेले सरासरी वार्षिक रिटर्न त्याच्या स्थापनेपासून 20.15% आहेत.

DSP टॅक्स सेव्हर: या फंडमध्ये देशांतर्गत इक्विटीमध्ये 98.64% इन्व्हेस्टमेंट आहे. फंडमध्ये फायनान्शियल, टेक्नॉलॉजी, हेल्थकेअर, ऑटोमोबाईल आणि ऊर्जा क्षेत्रांमध्ये इन्व्हेस्ट केलेले बहुतांश पैसे आहेत. हा फंड जानेवारी 2013 मध्ये सुरू करण्यात आला होता. सुरू झाल्यापासून, त्याने सरासरी वार्षिक रिटर्न 17.05% दिले आहेत.

मिरै एसेट टेक्स सेवर फन्ड: या फंडमध्ये देशांतर्गत इक्विटीमध्ये 97.33% इन्व्हेस्टमेंट आहे, ज्यापैकी 54.92% लार्ज कॅप स्टॉकमध्ये आहे, 10.46% मिड कॅप स्टॉकमध्ये आहे आणि स्मॉल कॅप स्टॉकमध्ये 8.18% आहे.

येथे टॉप 10 टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडचा आढावा दिला आहे:

सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडचे फायदे

इतर टॅक्स सेव्हिंग पर्यायांच्या तुलनेत सर्वात कमी लॉक-इन कालावधीत ईएलएसएस फंड हा सर्वोत्तम इन्व्हेस्टमेंट पर्याय आहे. लॉक-इन-कालावधीनंतर, ते ओपन-एंडेड फंड बनतात, म्हणजे विद्ड्रॉल कधीही केले जाऊ शकतात

सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड तुम्हाला तुमच्या टॅक्सेबल इन्कममधून लाभ क्लेम करण्याची परवानगी देतात. जरी इन्व्हेस्टमेंटवर क्लेम केलेली सूट ₹1,50,000 पेक्षा जास्त असू शकत नसेल, तरीही टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडमध्ये किती इन्व्हेस्ट करू शकतो यावर कोणतेही मर्यादा नाही. टॅक्स लाभाव्यतिरिक्त, सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडने उच्च रिटर्न कमवावे.

टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करण्यावर टॅक्स लाभ

सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडमधील सर्व लाभ लाँग-टर्म कॅपिटल गेन (एलटीसीजी) म्हणून वर्गीकृत केले जातात. हे लाभ एका आर्थिक वर्षात ₹1 लाख पर्यंत करपात्र नाहीत. ₹ 1 लाख पेक्षा जास्त असलेल्या कोणत्याही एलटीसीजीवर 10% च्या सरळ दराने कर आकारला जातो. त्यामुळे, जर तुमचे एलटीसीजी ₹1 लाखांपेक्षा कमी असेल तर तुम्हाला कोणताही टॅक्स भरावा लागणार नाही. आणि जरी ते ₹ 1 लाखांपेक्षा अधिक असेल तरीही, तुम्हाला केवळ ₹ 1 लाख पेक्षा जास्त रकमेवर टॅक्स भरावा लागेल.

जर तुम्ही डिव्हिडंड ऑप्शन निवडला तर इन्व्हेस्टरच्या हातात डिव्हिडंड टॅक्स योग्य असतील. म्युच्युअल फंड निवासी इन्व्हेस्टरसाठी 10% दराने आणि पेआऊटपूर्वी अनिवासी इन्व्हेस्टरसाठी अधिभार आणि उपकरासह 20% टीडीएस कपात करेल. इन्व्हेस्टर वार्षिक रिटर्न दाखल करतेवेळी कपात केलेल्या TDS चे टॅक्स क्रेडिट क्लेम करू शकतो.

हे लक्षात घेण्यासाठी योग्य आहे की सर्व फंड हाऊस गुंतवणूकदारांवरील खर्चाचा रेशिओ म्हणून वार्षिक मेंटेनन्स आकारतात. त्यामुळे, ईएलएसएस निवडण्यापूर्वी सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हर फंडच्या खर्चाचा रेशिओची तुलना करावी.

टॅक्स सेव्हिंग फंडमध्ये कोणी इन्व्हेस्ट करावे?

जरी सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंड काही उल्लेखनीय वैशिष्ट्यांसह येत असले तरी, हे लक्षात घेणे आवश्यक आहे की फंडची कामगिरी मार्केटवर मोठ्या प्रमाणात अवलंबून असते. त्यामुळे, फिक्स्ड डिपॉझिट किंवा डेब्ट फंड सारख्या इतर इन्व्हेस्टमेंट फॉर्मच्या तुलनेत काही लोकांसाठी हा रिस्कीअर इन्व्हेस्टमेंट ऑप्शन असू शकतो.

कमी जोखीम क्षमता असलेल्यांसाठी ईएलएसएस योग्य नसू शकते कारण या योजनांमध्ये जास्त जोखीम असतात. या योजना तीन वर्षांच्या लॉक-इन कालावधीसह येतात. तथापि, मार्केट केवळ तीन वर्षांच्या कालावधीत चांगले काम करू नये म्हणून, किमान पाच वर्षांसाठी इन्व्हेस्टमेंट राहण्याचा सल्ला दिला जातो. त्यामुळे, अल्पकालीन कालावधी असलेले इन्व्हेस्टर या योजनांमधून कमाई करू शकत नाहीत.

बहुतांश इन्व्हेस्टर मार्केट रिकव्हर होईपर्यंत ईएलएसएस फंडमध्ये त्यांची इन्व्हेस्टमेंट होल्ड करणे सुरू ठेवतात. वेळ हा एक महत्त्वाचा घटक असल्याने, कमी जोखीम असलेल्या पर्यायी इन्व्हेस्टमेंट साधनांचा शोध घेणे चांगले आहे.

बाजारपेठ निर्धारित करणारे अनेक अंतर्निहित घटक असल्याने, थंबचा नियम हा एक असा सल्ला आहे की वैयक्तिक आर्थिक ध्येय लक्षात घेऊन ईएलएसएस युनिट्स खरेदी करावा. 

सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग फंडमध्ये इन्व्हेस्ट कशी करावी?

ईएलएसएस प्लॅन्स इतर म्युच्युअल फंड स्कीमप्रमाणेच काम करतात. तुम्ही एकतर लंपसम रक्कम इन्व्हेस्ट करू शकता किंवा सिस्टीमॅटिक इन्व्हेस्टमेंट प्लॅन (एसआयपी) निवडू शकता. ईएलएसएसमध्ये इन्व्हेस्ट करणारे बहुतांश इन्व्हेस्टर टॅक्स सेव्ह करण्यासाठी आवश्यकतेमध्ये एकरकमी इन्व्हेस्ट करतात. जर तुम्ही लंपसम इन्व्हेस्ट करण्याची निवड केली तर मार्केट जास्त असताना एका वेळी इन्व्हेस्ट न करण्याची खात्री करा.

ईएलएसएस मध्ये इन्व्हेस्टमेंट करण्यासाठी, तुम्हाला तुमच्या आवडीच्या फंड हाऊससह इन्व्हेस्टमेंट अकाउंट उघडणे आवश्यक आहे. त्यानंतर तुमच्याकडे प्रथम केवायसी पडताळणी करणे आवश्यक आहे. ते कोणत्याही अधिकृत KRAs (KYC नोंदणी एजन्सी) सह केले जाऊ शकते. एकदा पूर्ण झाल्यानंतर, तुम्ही ईएलएसएस म्युच्युअल फंड निवडू शकता आणि त्याचे युनिट्स खरेदी करू शकता.

निष्कर्ष

ईएलएसएस फंड इक्विटी आणि इक्विटी संबंधित साधनांमध्ये 80% पेक्षा जास्त फंड इन्व्हेस्ट करतात. मार्केट अस्थिरतेमुळे या फंडमध्ये जास्त रिस्क असल्याने, सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हिंग म्युच्युअल फंडमध्ये इन्व्हेस्टमेंट करणे चांगले आहे. सर्वोत्तम टॅक्स सेव्हर फंडमध्ये इन्व्हेस्ट करणे ही सर्व इन्व्हेस्टमेंटची एकमेव मार्गदर्शक धोरण नसावी, मार्केट वाचणे आणि म्युच्युअल फंडच्या कामगिरीचे वेळोवेळी मूल्यांकन करणे आदर्श आहे.