मार्च-एंडिंग हेवॉक्स: क्या अपेक्षा करें और क्या नहीं?

जनवरी 1 हममें से कई लोगों के लिए सबसे महत्वपूर्ण तिथियों में से एक है. नए वर्ष की शुरुआत ताजी ऊर्जा लाती है और उम्मीदों से भरी हुई है. कुछ लोग अपने संकल्पों पर भी निर्णय लेते हैं. लेकिन जब फाइनेंशियल प्लानिंग की बात आती है, तो मार्च 31 समान रूप से महत्वपूर्ण तिथि है, अगर सबसे अधिक नहीं है, क्योंकि यह एक फाइनेंशियल वर्ष पर पर्दे को आकर्षित करता है. एक नया फाइनेंशियल वर्ष अप्रैल 1 से शुरू होता है, पैसे और घरेलू बजट को मैनेज करने के दृष्टिकोण से एक महत्वपूर्ण तिथि.

पैसे हमारे जीवन में महत्वपूर्ण भूमिका निभाते हैं और बचत, निवेश, टैक्सेशन आदि के माध्यम से बेहतर प्लानिंग हमें अपने सपनों और लक्ष्यों को पूरा करने की क्षमता प्रदान करते हैं.

लेकिन नए वर्ष के लिए बजट सेट करने से पहले, मार्च 31, 2023 से पहले पूरा करने के लिए एक चेकलिस्ट यहां दी गई है.

आधार के साथ PAN लिंक हो रहा है

इनकम टैक्स डिपार्टमेंट ने आधार के साथ PAN कार्ड को समयसीमा के रूप में मार्च 31 के साथ लिंक करना अनिवार्य बना दिया है. डेडलाइन से पहले ऐसा न कर पाने वाले लोगों के पैन कार्ड अप्रैल 1 से निष्क्रिय हो जाएंगे. टैक्स विभाग की वेबसाइट पर लॉग-इन करके दो नंबरों को लिंक करने की प्रक्रिया पूरी की जा सकती है.

निष्क्रिय PAN कार्ड वाले व्यक्ति कानून के तहत सभी परिणामों के लिए उत्तरदायी होंगे और विभिन्न फाइनेंशियल ट्रांज़ैक्शन में कठिनाइयों का सामना करने के अलावा टैक्स रिटर्न भी फाइल नहीं कर पाएंगे.

टैक्सेशन

यह धन प्रबंधन के सबसे महत्वपूर्ण पहलुओं में से एक है. वेतनभोगी और स्व-व्यवसायी व्यक्तियों को सरकार को करों का भुगतान करना अनिवार्य है. संदत्त कर की राशि प्रत्येक व्यक्ति की वार्षिक आय पर निर्भर करती है. लेकिन यह सुनिश्चित करने के लिए कि व्यक्तियों पर उच्च टैक्स का बोझ न हो, सरकार ने प्रोविडेंट फंड में इन्वेस्टमेंट या IT अधिनियम के विभिन्न सेक्शन के तहत इंश्योरेंस पॉलिसी खरीदने जैसी कुछ छूट दी है.

अगर व्यक्ति IT अधिनियम की धारा 80C के तहत इन्वेस्टमेंट पात्र बनाकर टैक्स कटौती का क्लेम करने की योजना बना रहे हैं, जहां अधिकतम ₹150,000 की कटौती का लाभ उठाया जा सकता है, तो उन्हें मार्च 31 से पहले ऐसा करना चाहिए. अन्य सेक्शन भी टैक्स राहत प्रदान करते हैं.

इसके अलावा, वेतनभोगी व्यक्तियों को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि ऐसे निवेश का प्रमाण उनके नियोक्ताओं को प्रस्तुत किया जाए, जो कंपनियों को कर दायित्व प्राप्त करने में मदद करे. भारत की कंपनियों को कर्मचारियों की मासिक वेतन पर कर काटने के लिए अनिवार्य किया जाता है. इसे स्रोत पर काटा गया कर कहा जाता है. अगर कर्मचारी नहीं देते हैं या निवेश शुरू में प्रकट किए गए निवेश से कम है, तो नियोक्ता उच्च टीडीएस काटते हैं.

होम लोन के पुनर्भुगतान करने वाले लोगों को अपनी कंपनियों के मानव संसाधन विभाग को भी संबंधित दस्तावेज प्रस्तुत करने होंगे ताकि मूलधन और ब्याज भुगतान के पुनर्भुगतान पर कर कटौती का लाभ उठाया जा सके. आमतौर पर, ऐसे डॉक्यूमेंट जनवरी या फरवरी द्वारा सबमिट किए जाने की उम्मीद है.  

व्यक्तियों को सलाह दी जाती है कि ऐसे प्रस्तुतियों के लिए अंतिम क्षण तक प्रतीक्षा न करें क्योंकि इससे उन्हें कराधान पर बचत करने के लिए वित्तीय परिसंपत्तियों में निवेश करने के लिए बाध्य हो सकता है. ऐसी जल्दी से ऐसे निवेश हो सकते हैं जो व्यक्तियों के लक्ष्यों के साथ सिंक नहीं होते हैं.

इंश्योरेंस

निवेश के समान, इंश्योरेंस पॉलिसी - मार्च 31 से पहले खरीदी गई लाइफ और हेल्थ दोनों ही टैक्स लाभ के लिए पात्र हैं. तथापि, व्यक्तियों को अतिरिक्त लाभ के रूप में कर लाभ देखना चाहिए न कि बीमा पॉलिसी खरीदने का मुख्य कारण. इंश्योरेंस कवरेज पर्सनल फाइनेंस का एक आवश्यक हिस्सा है और इसलिए, इसे अप्रत्याशित जोखिमों और आपातकालीन स्थितियों से व्यक्तियों की सुरक्षा के साथ खरीदा जाना चाहिए.

यह भी ध्यान देना महत्वपूर्ण है कि वित्तीय वर्ष 24 के लिए केंद्रीय बजट ने उच्च मूल्य नीतियों से आय पर टैक्स लाभ से संबंधित कुछ बदलाव शुरू किए हैं. तदनुसार, अगर अप्रैल 1 के बाद पारंपरिक लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी (नॉन-ULIP) के लिए कुल प्रीमियम ₹ 500,000 से अधिक है, तो ऐसी पॉलिसी से आय पर टैक्स लगाया जाएगा. मार्च 31 से पहले खरीदी गई पॉलिसी को नए नियम से छूट दी जाएगी.

निवेश की समीक्षा

निवेश का विचार दीर्घकालिक धन का सृजन करना है. लेकिन रिटर्न पर मुद्रास्फीति के प्रभाव को देखते हुए, परफॉर्मेंस का पता लगाने के लिए इन्वेस्टमेंट पोर्टफोलियो की वार्षिक समीक्षा करना एक अच्छी आदत है और यह विभिन्न लक्ष्यों के साथ संरेखित है या नहीं.

ऐसी समीक्षा एक निवेश योजना तैयार करने में मदद करेगी जो लक्ष्यों और सपनों के अनुरूप होगी और केवल करों पर बचत जैसे बॉक्स की जांच करने के लिए नहीं किया जाएगा. मार्च 31 से पहले ऐसा व्यायाम करना एक अच्छा विचार है क्योंकि नए फाइनेंशियल वर्ष से कोई भी बदलाव शुरू किया जा सकता है.

इसी प्रकार सरकार द्वारा हाल ही के बजट में घोषित कर नीति में परिवर्तनों के प्रकाश में कर दायित्व का भंडार लेना महत्वपूर्ण है. बजट घोषणा के अनुसार, बजट 2020 में पहली बार घोषित नई टैक्स व्यवस्था, अब FY24 से शुरू होने वाली डिफॉल्ट व्यवस्था होगी. जो लोग पुरानी व्यवस्था को जारी रखना चाहते हैं, उन्हें अपनी प्राथमिकता का संकेत देना चाहिए. लेकिन ऐसा निर्णय लेने से पहले व्यक्तियों को टैक्स सलाहकारों और फाइनेंशियल प्लान से परामर्श करना चाहिए.

अन्य गतिविधियां

मार्च 31 की समयसीमा के लिए चेकलिस्ट में कुछ अन्य बातें हैं.

1) दान: चैरिटेबल संगठनों और गैर सरकारी संगठनों को दान स्थगित न करें. इनमें से कुछ दान इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80G के तहत टैक्स कटौती के लिए पात्र हैं. टैक्स लाभ के लिए पात्र होने के लिए ₹ 2,000 से अधिक का दान नॉन-कैश मोड में होना चाहिए.

2) प्रधानमंत्री वय वंदना योजना: सीनियर सिटीज़न के लिए भारतीय लाइफ इंश्योरेंस कॉर्पोरेशन द्वारा प्रदान की गई यह इंश्योरेंस-कम-पेंशन स्कीम मार्च 31 तक निवेश के लिए उपलब्ध है. यह स्कीम 60 वर्ष से अधिक आयु के लोगों को 10 वर्ष के लिए सुनिश्चित न्यूनतम पेंशन प्रदान करती है.

3) EV लोन: इलेक्ट्रिक वाहन खरीदने के लिए लिए गए लोन पर रु. 150,000 तक की ब्याज़ भुगतान टैक्स कटौती के लिए पात्र है, बशर्ते कि लोन मार्च 31, 2023 से पहले डिस्बर्स किया गया था.

4) बैंक डिपॉजिट: बैंक डिपॉजिट के लिए स्क्रैम्बलिंग कर रहे हैं और फिक्स्ड डिपॉजिट होल्डर को उच्च दरें प्रदान कर रहे हैं. मार्च 31 तक उच्च दरों के रूप में इनमें से कुछ प्रोत्साहन उपलब्ध हैं. कम जोखिम उठाने की क्षमता वाले और फिक्स्ड डिपॉजिट में इन्वेस्ट करने के इच्छुक सेवर को ऐसी ऑफर के माध्यम से स्कैन करना चाहिए.

5) नॉमिनेशन: यह सुनिश्चित करें कि नए फाइनेंशियल वर्ष शुरू होने से पहले सभी इन्वेस्टमेंट और डिपॉजिट अकाउंट के लिए नॉमिनेशन और KYC प्रोसेस पूरा हो.

निष्कर्ष

इन समयसीमाओं से पहले बचे एक महीने के साथ, व्यक्तियों को अपनी फाइनेंशियल प्लानिंग और मनी मैनेजमेंट गतिविधि के हिस्से के रूप में मार्च 31 की समयसीमा को पूरा करने के लिए एक ऐक्शन प्लान बनाना शुरू करना होगा.

ऐसे निर्णय स्थगित करने से न केवल लाइफस्टाइल विकल्पों जैसे कि आपके मोबाइल फोन या आपके वॉर्डरोब को अपग्रेड करने के तरीके से टैक्स भार बढ़ सकता है बल्कि आपके रिटायरमेंट या आपके बच्चों की शिक्षा के लिए बचत करने जैसे लॉन्ग-टर्म प्लान को चुनना भी मुश्किल हो सकता है.