सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड 2023

म्यूचुअल फंड में निवेश करना दीर्घकालिक रिवॉर्ड प्राप्त करने का एक संवेदनशील तरीका है. वे विभिन्न कंपनियों में निवेश करके विविधता प्रदान करते हैं और निवेशक के जीवन में वित्तीय अनुशासन भी लाते हैं. इसके अलावा, वे टैक्स बचाने में मदद करते हैं.

अधिकांश म्यूचुअल फंड दो रूपों में रिटर्न प्रदान करते हैं: लाभांश और पूंजी लाभ. केंद्रीय बजट 2020 से, किसी भी म्यूचुअल फंड स्कीम द्वारा प्रदान किए जाने वाले लाभांश को निवेशक की टैक्स योग्य आय में जोड़ा जाता है और उनकी संबंधित इनकम टैक्स स्लैब दरों पर टैक्स लगाया जाता है. पूंजी अभिलाभ की कराधान दर होल्डिंग अवधि और म्यूचुअल फंड के प्रकार पर निर्भर करती है. और यह वास्तव में जहां टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड लाभदायक सिद्ध होते हैं.

टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड क्या हैं?

इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ईएलएसएस) के माध्यम से करों को बचाने के लिए पारस्परिक निधियों में निवेश किया जाता है. सभी ईएलएसएस फंड टैक्स कटौती के लिए पात्र हैं और इनकम टैक्स एक्ट 1961 के सेक्शन 80C के तहत निवेशकों को टैक्स लाभ प्रदान करते हैं.

करदाता टैक्स कटौती लाभ के रूप में अधिकतम ₹ 1.5 लाख तक का क्लेम कर सकते हैं. इसलिए, अगर कोई वेतनभोगी व्यक्ति ईएलएसएस फंड में ₹ 50,000 इन्वेस्ट करता है, तो यह राशि कुल टैक्स योग्य आय से काटी जाएगी.

किसी अन्य नियमित इक्विटी म्यूचुअल फंड की तरह, ईएलएसएस फंड से प्राप्त रिटर्न स्टॉक मार्केट परफॉर्मेंस से जुड़े हुए हैं. इसलिए, टॉप 10 टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड में निवेश करना आदर्श है.

टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड कैसे काम करते हैं?

कर प्रोत्साहनों से लाभ प्राप्त करने के लिए कम से कम तीन वर्षों के लिए ईएलएसएस निधियों में निवेश करना होगा. यह यूनिटों के आवंटन की तारीख से अनिवार्य लॉक-इन अवधि है. लॉक-इन अवधि समाप्त होने के बाद, इकाइयों को रिडीम या स्विच किया जा सकता है. ईएलएसएस फंड विकास और लाभांश दोनों विकल्प प्रदान करते हैं.

वृद्धि के विकल्प: इस प्रकार की निधि में, निवेशक परिपक्वता पर एकमुश्त राशि के रूप में पूर्ण विमोचन राशि प्राप्त करता है. ग्रोथ विकल्प मुख्य रूप से संपत्ति बनाने में मदद करता है.

डिविडेंड ऑप्शन: इस प्रकार के निवेशकों को योजना के माध्यम से लाभांश आय मिलती है. जब भी फंड डिविडेंड घोषित करता है या उन्हें दोबारा इन्वेस्ट कर सकता है, तो इन्वेस्टर भुगतान प्राप्त करने का विकल्प चुन सकता है.

इन्वेस्ट करने के लिए सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड

जबकि बाजार में अनेक टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड स्कीम उपलब्ध हैं जो अच्छे रिटर्न का आश्वासन देते हैं, वहीं अच्छे मूल्य के लिए सर्वोत्तम टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड में निवेश करना बुद्धिमानी होगी. 2023 के लिए सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड की लिस्ट यहां दी गई है. सभी फंड डायरेक्ट प्लान, ग्रोथ विकल्प हैं.

क्वांट टैक्स प्लान: यह टॉप 10 टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड में से एक है और घरेलू इक्विटी में 96.89% इन्वेस्टमेंट है. इनमें से 60.31% लार्ज कैप स्टॉक में है, 10.65% मिड कैप स्टॉक में है और स्मॉल कैप स्टॉक में 9.09% है.

कोटक टैक्स सेवर फंड: यह फंड, कोटक महिंद्रा म्यूचुअल फंड से, घरेलू इक्विटी में 98.48% निवेश है, जिनमें से 66.24% लार्ज कैप स्टॉक, मिड कैप स्टॉक में 18.68% और स्मॉल कैप स्टॉक में 11.08% है. यह इसकी कैटेगरी का मध्यम आकार का फंड है.

SBI लॉन्ग टर्म इक्विटी फंड: इस फंड में डोमेस्टिक इक्विटी में 97.04% इन्वेस्टमेंट है, जिनमें से 61.49% लार्ज कैप स्टॉक में है, 15.56% मिड कैप स्टॉक में है और स्मॉल कैप स्टॉक में 10.16% है.

बंधन टैक्स एडवांटेज (ईएलएसएस) फंड: इस फंड में घरेलू इक्विटी में 94.22% निवेश है. इसकी स्थापना के बाद, फंड ने 24.86% का वार्षिक रिटर्न प्रदान किया है.

पराग पारिख टैक्स सेवर फंड: इस फंड में, PPFAS म्यूचुअल फंड से, घरेलू इक्विटी में 81.82% निवेश है. इस फंड ने शुरू होने के बाद से 23.29% रिटर्न डिलीवर किए हैं.

मोतीलाल ओसवाल लॉन्ग टर्म इक्विटी फंड: इस फंड में घरेलू इक्विटी में 99.87% निवेश है, जिनमें से 35.58% लार्ज कैप स्टॉक में है, 27.23% मिड कैप स्टॉक में है और स्मॉल कैप स्टॉक में 6.77% है. यह फंड 2014 में शुरू किया गया था और इसने 15.82% औसत वार्षिक रिटर्न दिए हैं. प्रभावी रूप से, इस फंड ने हर तीन वर्ष इसमें इन्वेस्ट किए गए पैसे को दोगुना किया है.

एचडीएफसी टैक्स सेवर फंड: इस फंड में घरेलू इक्विटी में 94.51% इन्वेस्टमेंट है. जनवरी 2013 में इसकी शुरुआत से, फंड ने 24.38% वार्षिक रिटर्न प्रदान किए हैं.

महिंद्रा मैनुलाइफ ईएलएसएस फंड: यह फंड अक्टूबर 2016 को शुरू किया गया था. इस फंड में घरेलू इक्विटी में 96.34% निवेश है. इस फंड द्वारा प्रदान किए गए औसत वार्षिक रिटर्न इसकी शुरुआत से 20.15% हैं.

डीएसपी टैक्स सेवर: इस फंड में घरेलू इक्विटी में 98.64% इन्वेस्टमेंट है. इस निधि में वित्तीय, प्रौद्योगिकी, स्वास्थ्य देखभाल, ऑटोमोबाइल और ऊर्जा क्षेत्रों में निवेश किया गया अधिकांश धन है. जनवरी 2013 में फंड लॉन्च किया गया. लॉन्च होने के बाद, इसने 17.05% औसत वार्षिक रिटर्न दिए हैं.

मिरा एसेट टैक्स सेवर फंड: इस फंड में डोमेस्टिक इक्विटी में 97.33% इन्वेस्टमेंट है, जिनमें से 54.92% लार्ज कैप स्टॉक में है, 10.46% मिड कैप स्टॉक में है और स्मॉल कैप स्टॉक में 8.18% है.

यहां टॉप 10 टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड का ओवरव्यू दिया गया है:

सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड के लाभ

ईएलएसएस (ELSS) फंड अन्य टैक्स बचत विकल्पों की तुलना में सबसे कम लॉक-इन अवधि पर गारंटीकृत सर्वश्रेष्ठ निवेश विकल्प हैं. लॉक-इन-अवधि के बाद, वे ओपन-एंडेड फंड बन जाते हैं, जिसका अर्थ किसी भी समय निकासी की जा सकती है

सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड आपको अपनी टैक्स योग्य आय से लाभ का दावा करने की अनुमति देते हैं. हालांकि इन्वेस्टमेंट पर क्लेम किया गया छूट रु. 1,50,000 से अधिक नहीं हो सकती, लेकिन टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड में कितना इन्वेस्ट कर सकता है इस बारे में कोई बाधा नहीं है. टैक्स लाभ के अलावा, सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड उच्च रिटर्न अर्जित करते हैं.

टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट करने पर टैक्स लाभ

सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड के सभी लाभ को लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन (एलटीसीजी) के रूप में वर्गीकृत किया जाता है. ये लाभ एक वित्तीय वर्ष में रु. 1 लाख तक के टैक्स योग्य नहीं हैं. ₹ 1 लाख से अधिक की कोई भी एलटीसीजी पर 10% की सीधी दर पर टैक्स लगाया जाता है. इसलिए, अगर आपका एलटीसीजी ₹ 1 लाख से कम है, तो आपको कोई टैक्स नहीं देना होगा. और अगर यह ₹1 लाख से अधिक है, तो भी आपको ₹1 लाख से अधिक की राशि पर टैक्स का भुगतान करना होगा.

अगर आप लाभांश विकल्प का विकल्प चुनते हैं, तो लाभांश निवेशकों के हाथों में कर योग्य होगा. म्यूचुअल फंड निवासी निवेशक के लिए 10% की दर से और भुगतान से पहले नॉन-रेजिडेंट निवेशक के लिए सरचार्ज और सेस के साथ 20% की दर से TDS काट लेगा. इन्वेस्टर वार्षिक रिटर्न दाखिल करते समय, बाद में, कटौती की गई TDS का टैक्स क्रेडिट क्लेम कर सकता है.

यह ध्यान देने योग्य है कि सभी फंड हाउस निवेशकों पर व्यय अनुपात के रूप में वार्षिक रखरखाव प्रभारित करते हैं. इसलिए, ईएलएसएस चुनने से पहले आपको सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेवर फंड के खर्च अनुपात की तुलना करनी चाहिए.

टैक्स सेविंग फंड में किसे इन्वेस्ट करना चाहिए?

हालांकि सर्वोत्तम कर बचत पारस्परिक निधियां कुछ उल्लेखनीय विशेषताओं के साथ आती हैं, लेकिन यह ध्यान देना चाहिए कि निधि का निष्पादन बाजार पर एक बड़े विस्तार तक निर्भर करता है. इसलिए, यह फिक्स्ड डिपॉजिट या डेट फंड जैसे अन्य इन्वेस्टमेंट फॉर्म की तुलना में कुछ के लिए जोखिम वाला इन्वेस्टमेंट विकल्प हो सकता है.

कम जोखिम उठाने वाले लोगों के लिए ईएलएसएस उपयुक्त नहीं हो सकता है क्योंकि इन योजनाओं में उच्च जोखिम होते हैं. ये योजनाएं तीन वर्ष की लॉक-इन अवधि के साथ आती हैं. हालांकि, क्योंकि बाजार केवल तीन वर्ष की अवधि में अच्छी तरह से काम नहीं कर सकता है, इसलिए कम से कम पांच वर्ष तक निवेश रहने की सलाह दी जाती है. इसलिए, शॉर्ट-टर्म समय सीमा वाले निवेशक इन स्कीम से अर्जित नहीं कर सकते हैं.

अधिकांश निवेशक इएलएसएस (ELSS) फंड में निवेश करना जारी रखने का विकल्प चुनते हैं जब तक कि मार्केट रिकवर न हो जाए. चूंकि समय एक महत्वपूर्ण कारक है, इसलिए आयु के व्यक्तियों के लिए कम जोखिम वाले वैकल्पिक निवेश साधनों की तलाश करना बेहतर है.

चूंकि बाजार को निर्धारित करने वाले कई कारक हैं, इसलिए अंगूठे का नियम एक हैंड-ऑन सलाह है जिसे व्यक्तिगत फाइनेंशियल लक्ष्यों को ध्यान में रखते हुए ईएलएसएस यूनिट खरीदना चाहिए. 

सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेविंग फंड में इन्वेस्ट कैसे करें?

ईएलएसएस योजनाएं अन्य म्यूचुअल फंड योजनाओं की तरह काम करती हैं. आप या तो एकमुश्त राशि निवेश कर सकते हैं या सिस्टमेटिक इन्वेस्टमेंट प्लान (एसआईपी) चुन सकते हैं. अधिकांश निवेशक, जो ईएलएसएस में निवेश करते हैं, करों की बचत के लिए एकमुश्त राशि निवेश करते हैं. अगर आप लंपसम इन्वेस्ट करने का विकल्प चुनते हैं, तो बाजार अधिक होने पर एक समय में इन्वेस्ट न करें.

ईएलएसएस में निवेश करने के लिए, आपको अपनी पसंद के फंड हाउस के साथ निवेश खाता खोलना होगा. उसके बाद आपको पहले केवाईसी सत्यापन करना होगा. इसे किसी भी अधिकृत केआरएएस (केवाईसी पंजीकरण एजेंसी) के साथ किया जा सकता है. यह पूरा होने के बाद, आप ईएलएसएस म्यूचुअल फंड चुन सकते हैं और इसकी यूनिट खरीद सकते हैं.

निष्कर्ष

ईएलएसएस फंड इक्विटी और इक्विटी से संबंधित साधनों में 80% से अधिक फंड निवेश करते हैं. क्योंकि बाजार की अस्थिरता के कारण इन निधियों में अधिक जोखिम होते हैं, इसलिए सर्वोत्तम कर बचत पारस्परिक निधियों में निवेश करना अच्छा होता है. सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेवर फंड में निवेश करना सभी निवेशों की एकमात्र मार्गदर्शक रणनीति नहीं होनी चाहिए, लेकिन मार्केट पढ़ना और समय-समय पर म्यूचुअल फंड के प्रदर्शन का मूल्यांकन करना आदर्श है.