2024 के लिए सर्वश्रेष्ठ ELSS फंड

ईएलएसएस फंड या इक्विटी-लिंक्ड सेविंग प्लान का एसेट एलोकेशन, इक्विटी और इक्विटी-लिंक्ड एसेट में 65% इन्वेस्टमेंट से बना होता है, जिसमें फिक्स्ड-इनकम इंस्ट्रूमेंट के संपर्क में कम मात्रा में होता है. यह म्यूचुअल फंड प्रोग्राम अन्य स्कीम के विपरीत तीन वर्ष की लॉक-इन अवधि की सुविधा प्रदान करता है.

1961 के इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के नियमों के अनुसार, यह एकमात्र प्रकार का म्यूचुअल फंड है जो टैक्स से कटौती योग्य है. यहां, आप अकेले टैक्स पर एक वर्ष में रु. 46,800 तक की बचत कर सकते हैं और रु. 1,50,000 तक का टैक्स रिफंड प्राप्त कर सकते हैं.

2024 में निवेश करने के लिए टॉप 5 ELSS फंड

ईएलएसएस का विकल्प कौन चुनना चाहिए?

1. टैक्स बचाने के अवसरों की तलाश करने वाले निवेशक

कोई भी करदाता जो इक्विटी से संबंधित कर-बचत उपकरण के साथ जुड़े जोखिमों को मानने के लिए तैयार है वह ईएलएसएस निधियों का उपयोग कर सकता है. यह एकमात्र तीन वर्ष का प्लान है जो सेक्शन 80C के तहत टैक्स लाभ के लिए पात्र है.

2. लॉन्ग टर्म आउटलुक वाले निवेशक

ईएलएसएस (ELSS) फंड, जैसा कि पहले ही उल्लेख किया जा चुका है, एक लॉक-इन अवधि है जो आपको न्यूनतम तीन वर्षों तक फंड में निवेशक रहने की गारंटी देता है. इसके अलावा, लॉक-इन अवधि के बाद भी ये फंड अक्सर बेहतर प्रदर्शन करते हैं.

ईएलएसएस (ELSS) फंड में निवेश करते समय ध्यान में रखे जाने वाले कारक

1. लॉक-इन अवधि

जैसा कि पहले बताया गया है, ELSS फंड्स लॉक-इन का समय है; फंड की न्यूनतम लॉक-इन अवधि तीन वर्ष है. न्यूनतम तीन वर्ष की अवधि के पूर्व परिसंपत्तियों को रिडीम करना संभव नहीं है कि निवेश को बनाए रखा जाना चाहिए. इसके परिणामस्वरूप, इन फंड में निवेशकों को इसे ध्यान में रखना होगा. 

2. फंड का रिटर्न 

क्योंकि ईएलएसएस (ELSS) फंड पूरी तरह से अंतर्निहित स्टॉक के निष्पादन पर निर्भर हैं, इसलिए आपको पता होना चाहिए कि वे गारंटीड रिटर्न प्रदान नहीं करते हैं. अन्य सभी चीजें बराबर होती हैं, लंबी इन्वेस्टमेंट अवधि किसी अन्य टैक्स-सेविंग विकल्प की तुलना में अधिक रिटर्न प्रदान कर सकती है.

3. इन्वेस्टमेंट की अवधि

ईएलएसएस (ELSS) फंड में निवेश करने के लिए संभवतः पांच वर्ष से अधिक समय तक आपके पास लंबी निवेश क्षितिज होनी चाहिए. ईएलएसएस फंड के इक्विटी एक्सपोज़र को मार्केट की अस्थिरता को कम करने के लिए लंबे समय तक इन्वेस्टमेंट की आवश्यकता होती है.

प्रमुख लाभ

छोटी लॉक-इन अवधि: ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में किसी अन्य टैक्स-सेविंग निवेश विकल्प की सबसे कम लॉक-इन अवधि तीन वर्ष होती है. उदाहरण के लिए, PPF को परिपक्व होने के लिए न्यूनतम 15 वर्ष की आवश्यकता होती है. इसलिए टैक्स-सेवर फंड प्लान अधिक लिक्विड हैं.

उच्च रिटर्न जनरेशन क्षमता: ईएलएसएस म्यूचुअल फंड, अन्य टैक्स-सेविंग निवेश विकल्पों जैसे बैंक फिक्स्ड डिपॉजिट और पीपीएफ के विपरीत, एक निश्चित आय जनरेट करता है. इसके विपरीत, ईएलएसएस निधियां विभिन्न कंपनियों के स्टॉक में निवेश करती हैं, और उनकी एनएवी उसके अनुसार उतार-चढ़ाव करती है. ऐसी अंतर्निहित सिक्योरिटीज़ की कीमतों में एक अपटिक इन्वेस्टर के लिए बड़ी रिटर्न प्राप्त कर सकता है.

कर लाभ: इनकम टैक्स एक्ट के प्रावधानों के अनुसार रु. 1.5 लाख तक के इन्वेस्टमेंट टैक्स कटौती के लिए पात्र हैं.

ईएलएसएस (ELSS) फंड में इन्वेस्ट करने के जोखिम क्या हैं?

1. लिक्विडिटी से जुड़े जोखिम: म्यूचुअल फंड में, लिक्विडिटी जोखिम वह संभावना है जो निवेशक मूल्य में गिरावट देखे बिना अपने पैसे वापस नहीं ले सकेंगे. ईएलएसएस (ELSS) निधियों में किए गए निवेश को तीन वर्ष की अवधि के लिए लॉक-अप किया जाता है. लॉक-इन अवधि के दौरान, इन्वेस्टर को अपने ईएलएसएस इन्वेस्टमेंट को रिडीम या ट्रांसफर करने की अनुमति नहीं है.

2. बाजार जोखिम: बाजार के निर्धन प्रदर्शन के परिणामस्वरूप निवेशकों द्वारा पैसे खो जाने की संभावना बाजार जोखिम के रूप में जानी जाती है. स्टॉक मार्केट वैल्यू को विभिन्न कारकों से नकारात्मक रूप से प्रभावित किया जा सकता है, जैसे कि मंदी, राजनीतिक अशांति, नकारात्मक मार्केट भावना आदि. 

इक्विटी-लिंक्ड सेविंग प्लान में एसेट का न्यूनतम 80% इक्विटी सिक्योरिटीज़ को आवंटित किया जाना चाहिए. इसलिए ईएलएसएस फंड का पोर्टफोलियो बाजार जोखिम के लिए असुरक्षित है.

यहां 2024 में सर्वश्रेष्ठ ELSS फंड