PPF - पब्लिक प्रॉव्हिडंट फंड

परिचय

PPF पूर्ण फॉर्म हा सार्वजनिक भविष्य निधी आहे. परताव्यासह गुंतवणूकीच्या स्वरूपात लहान बचतीला प्रोत्साहित करण्यासाठी 1960 दरम्यान भारतात त्याची सुरुवात करण्यात आली. 

कधीकधी सेव्हिंग्स-प्लस-टॅक्स-सेव्हिंग्स इन्व्हेस्टमेंट टूल म्हणून संदर्भित केले जाते, जे तुमच्यासाठी रिटायरमेंट कॉर्पस तयार करताना वार्षिक टॅक्सवर मोठ्या प्रमाणात बचत करण्यास मदत करते. 

खात्रीशीर रिटर्न मिळविण्यासाठी आणि टॅक्सवर बचत करण्यासाठी जोखीम-मुक्त इन्व्हेस्टमेंट संधीच्या शोधात असलेल्या कोणत्याही व्यक्तीसाठी पीपीएफ अकाउंट उघडणे हा सर्वोत्तम निर्णय आहे. 

PPF चे ओव्हरव्ह्यू दर्शविणारा टेबल येथे आहे: 

PPF अकाउंट उघडण्याची पात्रता

PPF अकाउंट उघडण्यासाठी, तुम्ही विशिष्ट पात्रता आवश्यकता पूर्ण करणे आवश्यक आहे. तुम्ही यूजर अकाउंट बनवल्यावर प्राप्तिकर कायद्याचे सेक्शन 80C टॅक्स प्रोत्साहन देखील तुम्हाला उपलब्ध होतात. 

त्यामुळे, लाभांश आणि व्याज उत्पन्न हे प्राप्तिकर अधीन नाही. गुंतवणूक करण्यापूर्वी तुम्हाला माहित असलेले पीपीएफ खाते उघडण्यासाठी खालील आवश्यकता आहेत.

● पीपीएफ अकाउंट्स केवळ देशात राहणाऱ्या भारतीय नागरिकांद्वारेच उघडता येतात.
● 18 वर्षांपेक्षा अधिक वयाच्या व्यक्ती PPF लाभांसाठी पात्र आहेत. PPF अकाउंट उघडण्याचे कमाल वय अनिश्चित आहे.
● तुम्ही उघडू शकत असलेल्या PPF अकाउंटच्या संख्येची मर्यादा आहे. जरी तुम्ही सर्व पात्रता आवश्यकता पूर्ण केली तरीही तुम्ही दुसरे पीपीएफ अकाउंट उघडू शकत नाही.
● PPF अकाउंट उघडण्यासाठी कायदेशीर वय असण्याव्यतिरिक्त, तुम्ही विशिष्ट सहाय्यक डॉक्युमेंटेशन सबमिट करणे आवश्यक आहे.
 

PPF अकाउंट कसे उघडावे?

PPF अकाउंट ऑफलाईन उघडण्याच्या स्टेप्स:

तुम्हाला PPF अकाउंट उघडण्याची ऑनलाईन प्रक्रिया टाळायची आहे का? जर असेल तर ऑफलाईन स्टेप्स कोणतीही मोठी त्रास नाहीत. त्वरित परिणामांसाठी फक्त या पायऱ्यांचे अनुसरण करा: 

● स्टेप 1: प्रथम, पीपीएफ अकाउंट उघडण्यासाठी आवश्यक असलेल्या सर्व डॉक्युमेंट्सची व्यवस्था करा आणि तयार करा. जर तुमच्याकडे आधीच पीपीएफ अकाउंट उघडण्याची इच्छा असलेल्या बँकमध्ये सेव्हिंग्स अकाउंट असेल तर गोष्टी अधिक अखंड असतील. 
● स्टेप 2: जा आणि तुमच्या बँकेच्या जवळच्या ब्रँचला भेट द्या.
●    पायरी 3: बँक क्लर्क ॲप्लिकेशन फॉर्म प्रदान करेल आणि काय भरायचे ते देखील गाईड करेल. त्यानंतर, सूचनांचे पालन करा, भरा आणि ॲप्लिकेशन फॉर्म सबमिट करा. 
●    पायरी 4: तुम्ही सर्व संबंधित डॉक्युमेंटेशन आणि तुमचा PPF ॲप्लिकेशन फॉर्म प्रमाणित करत असल्याची खात्री करा. 

पोस्ट ऑफिसमध्ये PPF अकाउंट उघडण्याच्या स्टेप्स 

सार्वजनिक भविष्यातील फंड अकाउंट उघडण्याचा डिजिटल पर्याय निवडल्यानंतरही, तुम्ही तुमच्या जवळच्या पोस्ट ऑफिसमध्ये ते करू शकता. पोस्ट ऑफिसमध्ये PPF अकाउंट उघडण्याच्या स्टेप्स येथे आहेत: 

● स्टेप 1: तुमच्या ठिकाणाच्या पोस्ट ऑफिसमध्ये जा. अखंड, त्रासमुक्त अकाउंट ॲक्टिव्हेशनचा आनंद घेण्यासाठी, पोस्ट ऑफिसमध्ये सेव्हिंग्स अकाउंट असणे सर्वोत्तम आहे.
●    पायरी 2: पोस्ट ऑफिस कर्मचारी ॲप्लिकेशन फॉर्म प्रदान करतील. ते भरा आणि संबंधित डॉक्युमेंट्सची स्वयं-साक्षांकित फोटोकॉपी प्रदान करण्याची खात्री करा. तसेच, व्हेरिफिकेशन प्रक्रियेदरम्यान कोणताही त्रास टाळण्यासाठी प्रत्येक डॉक्युमेंटच्या मूळ कॉपी घेण्यास विसरू नका.  
●    पायरी 3: पोस्ट ऑफिसला तुम्हाला डिमांड ड्राफ्ट किंवा चेकद्वारे पीपीएफ अकाउंट उघडण्याचे पेमेंट करणे आवश्यक आहे. सुरू करण्यासाठी केवळ ₹500 आवश्यक आहे. 
●    पायरी 4: एकदा अकाउंट सुरू झाले की, तुम्ही पोस्ट ऑफिसमधून पासबुक करण्यास पात्र आहात. 
तथ्य अलर्ट: तुम्ही त्यासाठी डिजिटल स्वरुपात अप्लाय केले असू शकता!
 
सार्वजनिक भविष्य निधी (PPF) अकाउंट उघडण्याचा आणखी एक अखंड मार्ग म्हणजे पेमेंट बँक मोबाईल ॲपनंतर भारताचा वापर. या ऑनलाईन अकाउंट उघडण्याच्या पद्धतीने गोष्टी अधिक सरलीकृत होतात. 

तुम्ही ॲप इंस्टॉल केल्यानंतर, या पायऱ्यांसह सुरू करा: 

● स्टेप 1: ॲप आयकॉनवर क्लिक करा आणि तुमचे प्रोफाईल सेट करा.
●    पायरी 2: नेव्हिगेट करा आणि 'डिपार्टमेंट ऑफ पोस्ट (डीओपी) सर्व्हिसेस' नावाचे सेक्शन शोधा.'
●    पायरी 3: त्याठिकाणी जा आणि तुमचा अकाउंट प्रकार म्हणून 'पब्लिक प्रॉव्हिडंट फंड' निवडा. 
●    पायरी 4: तुमचा DOP ग्राहक ID आणि PPF अकाउंट नंबर भरा आणि सबमिट करा. 
●    पायरी 5: तुम्हाला डिपॉझिट करावयाची रक्कम भरा आणि शेवटी, 'देय करा' पर्यायावर क्लिक करा. 
●    पायरी 6: एकदा ट्रान्सफर यशस्वी झाल्यानंतर, ॲप त्यांना सर्वांना सूचित करते. 
 

PPF वरील इंटरेस्ट रेट किती आहे?

आर्थिकदृष्ट्या स्थिर भविष्यासाठी पैसे वाचवण्यासाठी ग्राहकांना आकर्षित करण्यासाठी, PPF इंटरेस्ट रेट्स सामान्यपणे बँकिंग संस्थांद्वारे प्रदान केलेल्या स्टँडर्ड फिक्स्ड डिपॉझिट रेट्सपेक्षा जास्त सेट केले जातात. 2022-23 फायनान्शियल वर्षाच्या थर्ड क्वार्टर (ऑक्टोबर '22 - डिसेंबर' 22) साठी, पीपीएफ अकाउंट इंटरेस्ट रेट 7.1% आहे. 

वित्त मंत्रालय दरवर्षी पीपीएफ व्याज दर निर्धारित करते, जे मार्च 31 रोजी प्राप्त झाले आहे. इंटरेस्ट कॅल्क्युलेशन हे महिन्याच्या पाचव्या दिवसाच्या क्लोजिंग आणि शेवटच्या दिवशी ॲक्सेस करण्यायोग्य किमान बॅलन्सवर आधारित केले जाते. 

मागील काही वर्षांमध्ये भारत सरकारने निर्धारित पीपीएफ इंटरेस्ट रेटचे प्रतिनिधित्व करणारा टेबल येथे आहे: 

PPF मध्ये इन्व्हेस्ट करण्यास कोण पात्र आहे

● व्यक्ती हिंदू अविभक्त कुटुंब (HUF) किंवा संयुक्त अकाउंट उघडू शकत नाहीत.
● बँक कुठेही सेवा प्रदान करते, ऑनलाईन अकाउंट तयार करण्याचा पर्याय आहे.
● PPF अकाउंट उघडण्यासाठी वयापर्यंत कोणतेही प्रतिबंध नाही.
● PPF अकाउंट हे 18 वयापेक्षा जास्त वयाच्या भारतीय नागरिकांद्वारे, मुलाच्या वतीने किंवा त्यांच्या घरातील इतर कोणत्याही सदस्याच्या वतीने उघडू शकतात.
● 18 वयापेक्षा कमी वयाची मुलगी किंवा तरुण व्यक्ती वैयक्तिकरित्या (ऑफलाईन) PPF अकाउंट किंवा ऑनलाईन उघडू शकते. अशा परिस्थितीत, दिलेल्या कोणत्याही वित्तीय वर्षासाठी एकूण PPF डिपॉझिट बालक आणि पालक/अल्पवयीन अकाउंटमध्ये 1.5 लाख अतिक्रम करू शकत नाही. 
● याव्यतिरिक्त, आजी-आजोबा त्यांच्या आजी-आजोबा साठी ऑफलाईन किंवा ऑनलाईन पीपीएफ खात्याची नोंदणी करू शकत नाही.

याव्यतिरिक्त, तुम्ही पीपीएफ कॅल्क्युलेटर वापरून पीपीएफ अकाउंटमध्ये विशिष्ट इन्व्हेस्टमेंटवरील रिटर्नची गणना करू शकता.

काही महत्त्वपूर्ण पीपीएफ वैशिष्ट्ये:

●    इन्व्हेस्टमेंट मर्यादा: पीपीएफ मध्ये किमान ₹500 खर्चाची आवश्यकता आहे आणि प्रति आर्थिक वर्ष ₹1.5 लाखांचे कमाल इन्व्हेस्टमेंट निर्बंध आहे. एकूण 12 इंस्टॉलमेंट किंवा सिव्हेरन्स पॅकेज इन्व्हेस्टमेंट करण्यासाठी वापरले जाऊ शकते.
● डिपॉझिटची आवश्यकता: पीपीएफ अकाउंटमध्ये प्रत्येक वर्षी 15 वर्षांसाठी किमान एक डिपॉझिट असणे आवश्यक आहे.
● नॉमिनेशन: अकाउंट उघडल्यावर किंवा इतर कोणत्याही वेळी पीपीएफ अकाउंट मालक त्याच्या अकाउंटसाठी उमेदवाराचे नाव असू शकते.
● जोखीम: पीपीएफ खात्रीशीर, जोखीम-मुक्त कमाई आणि एकूण भांडवली संरक्षण प्रदान करते कारण भारत सरकार त्याला प्रायोजित करते. पीपीएफ अकाउंट खरेदी करण्यासाठी केवळ कमी प्रमाणात जोखीम असते.
● कालावधी: पीपीएफची मुदत किमान 15 वर्षे आहे, जी तुमच्या विवेकबुद्धीनुसार पाच वर्षांच्या वाढीद्वारे वाढविली जाऊ शकते.
● ओपनिंग बॅलन्स: पीपीएफ अकाउंट उघडण्यासाठी केवळ रु. 100 आवश्यक आहे. ₹1.5 लाखांपेक्षा जास्त वार्षिकरित्या केलेली इन्व्हेस्टमेंट टॅक्स कपात किंवा डिव्हिडंडसाठी पात्र असणार नाही.
●    डिपॉझिट पद्धती: तुम्ही कॅश, चेक, डिमांड ड्राफ्ट (डीडी) किंवा ऑनलाईन फंड ट्रान्सफर वापरून पीपीएफ अकाउंटमध्ये पैसे डिपॉझिट करू शकता.
● जॉईंट अकाउंट: केवळ एका व्यक्तीचे नाव पीपीएफ अकाउंटवर असू शकते. जॉईंट नावांमध्ये अकाउंट उघडण्यास परवानगी नाही.
 

PPF अकाउंट ऑनलाईन कसे उघडावे?

PPF अकाउंट ही चांगली आवडती दीर्घकालीन सेव्हिंग्स आणि इन्व्हेस्टमेंट पर्याय आहे. इन्व्हेस्टमेंट करणाऱ्या अकाउंट धारकांसाठीही टॅक्स फायदे उपलब्ध आहेत. बँकांव्यतिरिक्त, पोस्ट ऑफिस PPF अकाउंट उघडण्यासही अनुमती देतात. अखंड प्रक्रियेचा आनंद घेण्यासाठी आजकाल लोक PPF अकाउंट ऑनलाईन तयार करू शकतात.

PPF अकाउंट ऑनलाईन उघडण्याची पूर्व आवश्यकता: 

PPF अकाउंटच्या अखंड उघडण्यासाठी आणि त्यानंतर पूर्ण करण्याची आवश्यकता असलेल्या अटी येथे आहेत: 

● तुम्हाला PPF अकाउंट उघडायचे असलेल्या बँकसह सेव्हिंग्स बँक अकाउंटची आवश्यकता असेल.
● तुमच्या बँक अकाउंटमध्ये ॲक्टिव्ह नेट बँकिंग सुविधा असणे आवश्यक आहे.
● तुमचे सेव्हिंग्स अकाउंट तुमच्या आधार नंबरसह लिंक असणे आवश्यक आहे. 
● तुमचा आधार तुमच्या रजिस्टर्ड मोबाईल नंबरसह लिंक असणे आवश्यक आहे. 

PPF अकाउंट ऑनलाईन उघडण्याच्या स्टेप्स 

पीपीएफ खाते ऑनलाईन कसे तयार करावे याचे तपशीलवार वर्णन खालीलप्रमाणे आहे:
● तुमच्या ऑनलाईन बँकिंग पोर्टलमध्ये लॉग-इन करणे ही पहिली पायरी आहे.
● पुढे, नवीन PPF अकाउंट बनवण्यास तुम्हाला सक्षम करणारी लिंक निवडा.
● काही बँकांमध्ये मायनर अकाउंट आणि सेल्फ-अकाउंट दरम्यान निवड असू शकते. योग्य निवड निवडा.
● नॉमिनीची माहिती, बँक माहिती इ. प्रदान करून तुम्ही PPF अकाउंट सेट-अप सुरू करू शकता. तुमचे PAN आणि अन्य माहिती दृश्यमान असेल. स्क्रीनवरील प्रत्येक माहिती अचूक असल्याची तुम्ही खात्री करावी.
● PPF अकाउंटमध्ये इन्व्हेस्ट करण्यासाठी पैसे मापदंड सबमिट केल्यानंतर प्रदान करणे आवश्यक आहे.
● काही बँकांमध्ये, स्टँडर्ड प्रक्रिया स्थापित केली जाऊ शकते जेणेकरून फंड नियमितपणे लंपसम किंवा नियमित अंतराने डिपॉझिट केला जाऊ शकतो.
● नंतरच्या पायरीमध्ये ट्रान्झॅक्शन पासकोड किंवा तुमच्या रजिस्टर्ड फोन नंबरवर जारी केलेला OTP प्रविष्ट करणे समाविष्ट असू शकते.
● वर नमूद केलेली प्रक्रिया पूर्ण झाल्यानंतर, PPF तयार केला जाईल. भविष्यातील वापरासाठी, तुम्ही स्क्रीनवर दृश्यमान अकाउंट नंबर लिहू शकता.
● तथापि, काही बँकांसाठी, तुम्हाला नोंदणी क्रमांकासह एन्टर केलेली माहिती प्रिंट करणे आवश्यक आहे आणि संस्थेतील KYC माहितीसह प्रिंट करणे आवश्यक आहे.
 

तुमचा आधार क्रमांक पीपीएफ खात्यासह ऑनलाईन कसा जोडावा?

तुम्ही तुमचे आधार विविध सेव्हिंग्स प्लॅन्ससह लिंक करण्यासाठी तुमच्या भारतीय पोस्ट बँक अकाउंटचा वापर करू शकता. या संदर्भात, तुम्ही खालील कृती करावीत:

ऑफलाईन पद्धत: 

● स्टेप 1: प्रथम, तुमच्या पोस्ट ऑफिस अकाउंट पासबुक आणि आधार कार्डच्या फोटोकॉपीसह तुमच्या जवळच्या पोस्ट ऑफिस ब्रँचला भेट द्या.
●    पायरी 2: तुमच्या पोस्ट ऑफिस ब्रँच मधून आधार लिंकिंग फॉर्म घ्या, तो पूर्ण करा आणि तुमच्या आधार कार्डची फोटोकॉपीसह त्यास एकत्रितपणे सबमिट करा.
●    पायरी 3: एकदा तुम्ही अप्लाय केल्यानंतर, तुम्हाला पुष्टी मिळेल की तुमची पोस्ट ऑफिस अकाउंट तुमच्या आधारसह लिंक करण्याची विनंती प्राप्त झाली आहे.
●    पायरी 4: पोस्ट ऑफिसने तुमच्या ॲप्लिकेशनवर प्रक्रिया केल्यानंतर, तुमच्या अकाउंटवर रजिस्टर्ड सेलफोन नंबरवर एसएमएस मेसेज पाठविला जाईल.

ऑनलाईन पद्धत: 

●    पायरी 1: साईन-इन करा आणि तुमच्या नेट बँकिंग अकाउंट पेजला भेट द्या. 
●    पायरी 2: तुम्हाला "इंटरनेट बँकिंगमध्ये आधार नंबरची नोंदणी" पर्याय मिळेल. त्यावर क्लिक करा. 
●    पायरी 3: तुमचा आधार क्रमांक भरा आणि नंतर 'पुष्टी करा' बटण दाबा. 
●    पायरी 4: पीपीएफ अकाउंट निवडून आधार नंबर लिंक करा. 
●    पायरी 5: होमपेजवर जा, 'विचारणा' वर क्लिक करा आणि आधार लिंकिंग विनंती केली आहे का ते तपासा. 
 

PPF मध्ये इन्व्हेस्ट करण्याचे टॅक्स लाभ

प्राप्तिकर कायदा, 1961 कलम 80(C) वार्षिक पीपीएफ देयकांसाठी कर सवलतीची परवानगी देते. कोणीही त्याच रकमेपर्यंत अपवाद वापरू शकतो. फायनान्शियल वर्ष 2019–20 पासून, पीपीएफ इन्व्हेस्टमेंट कपात कॅप ₹1 लाख ते ₹1.5 लाख पर्यंत वाढले आहे.

PPF अकाउंटसाठी कमाल वार्षिक इन्व्हेस्टमेंट ₹1.5 लाख आहे, त्यामुळे तुमच्या PPF अकाउंटमध्ये केलेले सर्व योगदान सेक्शन 80C अंतर्गत कपातीसाठी पात्र आहेत. सर्व इन्व्हेस्टमेंट साधनांसह दरवर्षी ₹1.5 लाखांची कमाल सवलत कलम 80C अंतर्गत परवानगी आहे.

PPF अकाउंट्स अतिरिक्त कर लाभ देखील प्रदान करतात. संपत्ती कर खरोखरच PPF अकाउंट किंवा कमाईसाठी लागू केलेला नाही, तर PPF डिपॉझिटवरील व्याजाचे उत्पन्न करमुक्त असते. अशा प्रकारे पीपीएफ तुम्हाला तीन प्रकारच्या सूट प्रदान करते: संपत्ती कर सवलत, कर-मुक्त रिटर्न आणि डिपॉझिट कपात.

याव्यतिरिक्त, जेव्हा प्राप्त फंड आणि इंटरेस्ट काढले जातात तेव्हा कोणताही टॅक्स देय नाही. मॅच्युरिटी ओव्हरलुक होण्यापूर्वी पीपीएफ अकाउंट बंद केले जाऊ शकत नाही.

त्याउलट, PPF अकाउंट नियुक्तीच्या मुद्द्यांदरम्यान हलवले जाऊ शकते. परंतु लक्षात ठेवा की तुम्ही PPF अकाउंट वेळोवेळी बंद करू शकत नाही. उमेदवार केवळ अकाउंट मालकाच्या मृत्यूच्या स्थितीतच अकाउंट बंद करण्याची विनंती करू शकतात.
 

PPF टॅक्स सेव्हिंग 

चला सांगूया की तुमचे वार्षिक उत्पन्न ₹5 लाख आहे. तुम्हाला कलम 80C अंतर्गत कपातीचा दावा न करता खालील लाभ प्राप्त होतील:

तुम्ही PPF सारख्या फायनान्शियल टूलमध्ये इन्व्हेस्ट करून प्रत्येक वर्षी इन्कम टॅक्समध्ये ₹30,900 भरणे टाळण्यास सक्षम असू शकता. याव्यतिरिक्त, PPF इन्व्हेस्टमेंट राखताना व्याजाच्या उत्पन्नाचा फायदा यामध्ये समाविष्ट नाही. अशा प्रकारे पीपीएफ खरेदी ही दीर्घकाळात पैसे वाचविण्यासाठी प्रत्येकासाठी एक आकर्षक मार्ग आहे.

PPF क्लेम कपात:

सेक्शन 80C अंतर्गत कपात म्हणून क्लेम करण्यासाठी तुम्ही दिलेल्या वर्षात तुमच्या PPF योगदानाविषयी माहिती तुमच्या ITR फाईलमध्ये समाविष्ट करणे आवश्यक आहे. तुम्ही सेक्शन 80C अंतर्गत कपातीसाठी नियुक्त केलेल्या जागेत तुमची इन्व्हेस्टमेंट रक्कम आणि कोणतेही डॉक्युमेंटरी पुरावा इन्सर्ट करू शकता.