गुंतवणूक साधने: म्युच्युअल फंड वर्सिज नॅशनल पेन्शन स्कीम

विवरण  

राष्ट्रीय पेन्शन योजना (एनपीएस)  

म्युच्युअल फंड  

ओव्हरव्ह्यू  

राष्ट्रीय पेन्शन योजना ही एक गुंतवणूक साधन आहे जिथे व्यक्ती त्यांच्या निवृत्तीसाठी गुंतवणूक करू शकतो. ही योजना पेन्शन निधी नियामक आणि विकास प्राधिकरण (पीएफआरडीए) द्वारे नियमित केली जाते. NPS भारताच्या कोणत्याही नागरिकाद्वारे सबस्क्राईब केले जाऊ शकते.  

हे फंड व्यावसायिकरित्या व्यवस्थापित केलेले फंड आहेत जे गुंतवणूकदारांकडून कॉर्पस एकत्रित करतात आणि त्याचे विविध मालमत्ता श्रेणीमध्ये वाटप करतात. अल्पकालीन तसेच दीर्घकालीन ध्येय पूर्ण करण्यासाठी या फंडमध्ये गुंतवणूक करू शकतात. म्युच्युअल फंड हे सिक्युरिटीज एक्सचेंज बोर्ड ऑफ इंडिया (सेबी) द्वारे नियमित केले जातात.  

धोका  

म्युच्युअल फंड आणि थेट इक्विटीच्या तुलनेत या स्कीममध्ये कमी जोखीम आहे  

म्युच्युअल फंड योजना NPS पेक्षा जोखीमदार आहेत परंतु थेट इक्विटीपेक्षा कमी जोखीम आहेत  

प्रकार  

टियर I- हा 60 वयापर्यंत विद्ड्रॉ न करण्यायोग्य अकाउंट आहे, म्हणजेच निवृत्तीचे वय, ज्यामध्ये तुमचे डिपॉझिट डिपॉझिट केले जातील.    

टियर II- हे एक स्वैच्छिक सेव्हिंग्स अकाउंट आहे, जे तुम्ही कोणत्याही वेळी डिपॉझिट तसेच विद्ड्रॉ करू शकता. तुम्ही टियर I अकाउंटशिवाय टियर-II अकाउंट उघडू शकत नाही.    

स्वावलंबन अकाउंट- खराब कामगारांना प्रोत्साहन देण्यासाठी या प्रकारचे NPS प्रदान केले जाते. या योजनेंतर्गत, भारत सरकारने 4 वर्षांच्या योगदानासाठी दरवर्षी ₹1,000 भरले आहे.    

म्युच्युअल फंडमध्ये पाच मुख्य श्रेणी आहेत जसे की:  

इक्विटी-ओरिएंटेड योजना: ही योजना प्रामुख्याने इक्विटी आणि इक्विटी संबंधित साधनांमध्ये गुंतवणूक करते.  

कर्ज-उन्मुख योजना: ही योजना मुख्यतः कर्ज आणि मनी-मार्केट साधनांमध्ये गुंतवणूक करतात.  

हायब्रिड योजना: ही योजना कर्ज आणि इक्विटी दोन्ही साधनांच्या संयोजनात गुंतवणूक करतात.  

उपाययोजना-अभिमुख योजना: ही योजना व्यक्तीला त्यांच्या मुलांच्या शिक्षण किंवा विवाह इ. आणि निवृत्तीसाठी कॉर्पस तयार करण्यास सक्षम करते.  

इतर योजना: इतर योजना इंडेक्स फंड/ईटीएफएस आणि एफओएफएस (परदेशी किंवा देशांतर्गत) यासारख्या दोन उपश्रेणींमध्ये विभाजित केल्या जातात  

कर लाभ  

कपातीची रक्कम u/s 80CCD (1) हा 1,50,000 आहे, जे कलम 80C चा भाग आहे.    

2. क्लेम करू शकणारी कमाल कपात म्हणजे:    

वेतनधारी कर्मचारी-     

• कर्मचाऱ्यांचे योगदान, किंवा     

• वेतनाच्या 10%, जे कमी असेल ते.    

इतर व्यक्ती-    

• निर्धारितीचे योगदान, किंवा    

• एकूण एकूण उत्पन्नापैकी 20%, जे कमी असेल ते.    

3. सेक्शन 80C चा भाग नसलेल्या 80CCD (2) अंतर्गत कपात, NPS साठी नियोक्त्यांचे योगदान कव्हर करते. हे स्वयं-रोजगारित व्यक्तींद्वारे क्लेम केले जाऊ शकत नाही.    

कपात खालीलप्रमाणे असेल:     

• मूलभूत पे पैकी 10% + महंगाई भत्ता    

• 14% जेथे केंद्र सरकारचे नियोक्ता म्हणून योगदान.    

इक्विटी ओरिएंटेड स्कीम्स:  

शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन – 12 महिन्यांच्या आत उद्भवणाऱ्या भांडवली नफ्यावर 15% दराने कर आकारला जातो.  

दीर्घकालीन भांडवली लाभ – 12 महिन्यांनंतर उद्भवणाऱ्या भांडवली नफ्यांना ₹1 लाख पर्यंत सूट दिली जाते आणि जर भांडवली लाभ ₹1 लाखांपेक्षा जास्त असेल तर त्यांना सूचना लाभाशिवाय 10% दराने कर आकारला जातो.  

डेब्ट ओरिएंटेड स्कीम्स:  

शॉर्ट टर्म कॅपिटल गेन: 36 महिन्यांच्या आत उद्भवणाऱ्या भांडवली नफ्यावर निर्धारितीच्या प्राप्तिकर स्लॅब दरांनुसार कर आकारला जातो.  

लाँग टर्म कॅपिटल गेन:  

36 महिन्यांनंतर उद्भवणाऱ्या भांडवली लाभांवर सूचना लाभासह 20% दराने कर आकारला जातो.  

हायब्रिड फंड: इक्विटी आणि इक्विटी संबंधित साधनाचा प्रमाण 65% पेक्षा जास्त आहे, त्यानंतर त्यावर इक्विटी योजनांप्रमाणेच कर आकारला जाईल, अन्यथा कर्ज योजनांसारखे.