टॅक्स सेव्हिंग स्कीममध्ये इन्व्हेस्ट न करता भारतात टॅक्स कसा सेव्ह करावा?

योग्य टॅक्स प्रणाली निवडा

बजेट 2023 पासून, करदाते निवडू शकतात:

• जुनी टॅक्स व्यवस्था (कपात आणि सवलतींना अनुमती देते)
• नवीन टॅक्स प्रणाली (कमी टॅक्स रेट्स परंतु कोणतीही कपात नाही)

जर तुम्ही टॅक्स-सेव्हिंग स्कीममध्ये इन्व्हेस्ट केले नाही तर नवीन व्यवस्था अनेकदा चांगली असते कारण त्यामध्ये कमी टॅक्स रेट्स आहेत आणि टॅक्स प्लॅनिंगची आवश्यकता नाही.

नवीन प्रणाली अंतर्गत ₹7 लाख पर्यंत टॅक्स-फ्री उत्पन्न (₹25,000 रिबेटमुळे सेक्शन 87A)
कर वाचवण्यासाठी पीपीएफ, ईएलएसएस किंवा एलआयसीमध्ये गुंतवणूक करण्याची गरज नाही

होम लोन, एचआरए किंवा वैद्यकीय खर्चासाठी कोणतीही कपात नाही

जर तुमचे उत्पन्न ₹7 लाखांपेक्षा कमी असेल तर कोणत्याही इन्व्हेस्टमेंटशिवाय शून्य टॅक्ससाठी नवीन व्यवस्था निवडा.

आर्थिक वर्ष 2025-26 (एवाय 2026-27) साठी सुधारित इन्कम टॅक्स स्लॅब:

स्टँडर्ड कपात: वेतनधारी व्यक्तींसाठी ₹75,000 पर्यंत वाढ.

जर तुमचे उत्पन्न ₹12 लाखांपेक्षा कमी असेल तर कोणत्याही इन्व्हेस्टमेंटशिवाय शून्य टॅक्ससाठी नवीन व्यवस्था निवडा.
 

जर तुम्ही वेतनधारी कर्मचारी असाल तर एचआरए (हाऊस रेंट अलाउन्स) क्लेम करा

वेतनधारी कर्मचारी जे वेतनाचा भाग म्हणून एचआरए प्राप्त करतात
भाड्याच्या घरात राहणे आणि प्रति महिना ₹5,000 पेक्षा अधिक भाडे भरणे

एचआरए सवलत कशी कॅल्क्युलेट केली जाते?

एचआरए सूट = खालीलपैकी किमान:

1. नियोक्त्याकडून प्राप्त वास्तविक एचआरए
2. वेतनाच्या 50% (मेट्रो शहरांसाठी) किंवा वेतनाच्या 40% (नॉन-मेट्रो शहरांसाठी)
3. भरलेले भाडे - वेतनाच्या 10%

जर तुम्हाला एचआरए प्राप्त झाले नाही परंतु भाड्याच्या घरात राहत असेल तर सेक्शन 80GG (प्रति वर्ष ₹60,000 पर्यंत) अंतर्गत कपात क्लेम करा.
 

₹50,000 ची मानक कपात वापरा

स्टँडर्ड कपात ही यासाठी उपलब्ध सरळ ₹50,000 कपात आहे:
वेतनधारी कर्मचारी
पेन्शनर

ही कपात ऑटोमॅटिकरित्या करपात्र उत्पन्न कमी करते आणि कोणत्याही इन्व्हेस्टमेंटची आवश्यकता नाही.

उदाहरण:

• जर तुमचे वेतन ₹8 लाख असेल, तर ₹50,000 स्टँडर्ड कपातीनंतर, तुमचे करपात्र उत्पन्न ₹7.5 लाख होते.

कोणताही पुरावा सादर करण्याची गरज नाही
जुन्या आणि नवीन दोन्ही टॅक्स प्रणाली अंतर्गत उपलब्ध

एलटीए सह टॅक्स कमी करा (प्रवास भत्ता सोडा)

वेतनधारी कर्मचारी देशांतर्गत प्रवासाच्या खर्चावर एलटीए टॅक्स सूट क्लेम करू शकतात.

एलटीए क्लेम करण्याच्या अटी:

• स्वत:साठी, पती/पत्नी, मुले आणि अवलंबून असलेले पालक/भावंडांसाठी उपलब्ध
• केवळ देशांतर्गत प्रवासाला (भारतामध्ये) अनुमती आहे
• चार वर्षांमध्ये दोनदा क्लेम करण्यायोग्य

जर तुमचा नियोक्ता वेतनाचा भाग म्हणून एलटीए प्रदान करतो, तर टॅक्स-फ्री ट्रॅव्हल अलाउन्स क्लेम करण्यासाठी ट्रॅव्हल बिल सबमिट करा.
 

वैद्यकीय खर्चाच्या कपातीचा क्लेम करा

A. मेडिकल इन्श्युरन्स प्रीमियम (सेक्शन 80D)
जरी तुम्ही टॅक्स-सेव्हिंग स्कीममध्ये इन्व्हेस्ट केले नसेल तरीही, तुम्ही वैद्यकीय खर्चावर कपातीचा क्लेम करून टॅक्स कमी करू शकता:

• स्वत:, पती/पत्नी, मुले → ₹25,000 पर्यंत कपात
• पालक (60 वर्षांखाली) → अतिरिक्त ₹25,000
• सीनिअर सिटीझन पालक → अतिरिक्त ₹50,000

B. प्रतिबंधात्मक आरोग्य तपासणी

तुम्ही प्रतिबंधात्मक आरोग्य तपासणीसाठी प्रति वर्ष ₹ 5,000 पर्यंत क्लेम करू शकता (जसे की फूल-बॉडी चेक-अप).

• आरोग्य विम्याची गरज नाही
• स्वत:साठी, पती/पत्नी, मुले किंवा पालकांसाठी वैद्यकीय चाचण्या पात्र आहेत

C. विशिष्ट आजारांसाठी वैद्यकीय उपचार (सेक्शन 80DDB)

जर तुम्ही किंवा कुटुंबातील सदस्य विशिष्ट आजाराने ग्रस्त असाल (कर्करोग, किडनी निकामी होणे इ.), तर कपात क्लेम करा अधिकतम:

• ₹ 40,000 (60 वर्षांखाली)
• ₹ 1,00,000 (60 वर्षांपेक्षा अधिक)

ही कपात क्लेम करण्यासाठी डॉक्टरांचे प्रीस्क्रिप्शन सबमिट करा.
 

शैक्षणिक खर्चावर टॅक्स सेव्ह करा

A. शिकवणी शुल्क कपात (सेक्शन 80C)

पालक सेक्शन 80C अंतर्गत दोन मुलांच्या ट्यूशन फीसाठी प्रति वर्ष ₹1.5 लाख पर्यंत कपात क्लेम करू शकतात.

• केवळ फूल-टाइम शाळा शुल्क (नर्सरी ते कॉलेज) पात्र आहेत
• खासगी कोचिंग किंवा ट्यूशन क्लाससाठी कोणतीही कपात नाही

B. एज्युकेशन लोन इंटरेस्ट कपात (सेक्शन 80E)

जर तुम्ही एज्युकेशन लोन रिपेमेंट करीत असाल तर तुम्ही भरलेल्या इंटरेस्टवर 100% कपात क्लेम करू शकता (8 वर्षांसाठी).

• स्वत:साठी, पती/पत्नी किंवा मुलांच्या शिक्षणासाठी लागू
• देशांतर्गत आणि परदेशी दोन्ही शिक्षणासाठी उपलब्ध
   

अपंग अवलंबून असणाऱ्यांसाठी टॅक्स कपातीचा क्लेम करा

जर तुमच्याकडे अपंग अवलंबून असेल (पती/पत्नी, मुलगा, पालक, भावंडे), तर सेक्शन 80DD अंतर्गत सरळ कपात क्लेम करा:

• 40-80% अपंगत्व → ₹75,000 कपात
• 80% पेक्षा जास्त अपंगत्व → ₹1,25,000 कपात

तुम्हाला पैसे खर्च करण्याची गरज नाही-कपात क्लेम करण्यासाठी केवळ अपंगत्व सर्टिफिकेट सबमिट करा.
 

कामाशी संबंधित भत्त्यांसह कर वाचवा

अ. मील कूपन्स (जसे सोडेक्सो, झीटा)
नियोक्ता प्रति जेवण ₹50 किंमतीचे जेवण कूपन देऊ शकतात (₹2,500 प्रति महिना), जे कर-मुक्त आहेत.

ब. इंधन आणि प्रवास भत्ता
कर्मचाऱ्यांना यासाठी कर-मुक्त भत्ते मिळू शकतात:

• इंधन खर्च (जर त्यांच्याकडे कंपनीचे वाहन असेल तर)
• वर्क ट्रिप्ससाठी ट्रॅव्हल रिएम्बर्समेंट

जर तुमची कंपनी हे लाभ ऑफर करत असेल तर टॅक्स पात्र वेतन ऐवजी त्यांची निवड करा.
 

गिफ्टवर टॅक्स भरणे टाळा (सेक्शन 56)

नातेवाईकांकडून (पालक, पती/पत्नी, भावंडे) भेटवस्तू 100% टॅक्स-फ्री आहेत.

• नातेवाईकांकडून प्राप्त झालेली कॅश, प्रॉपर्टी, शेअर्स किंवा सोने टॅक्स-फ्री आहे
• प्रति वर्ष ₹50,000 पेक्षा जास्त मित्र किंवा दूरच्या नातेवाईकांकडून भेटवस्तू करपात्र आहेत

जर तुमच्या कुटुंबाला आर्थिक मदत हवी असेल तर त्यांना तुमच्या अकाउंटमध्ये ट्रान्सफर करण्याऐवजी पैसे गिफ्ट करण्यास सांगा (टॅक्स टाळण्यासाठी).
 

निष्कर्ष

टॅक्स सेव्ह करण्यासाठी तुम्हाला PPF, ELSS किंवा LIC मध्ये इन्व्हेस्ट करण्याची गरज नाही. स्मार्ट टॅक्स प्लॅनिंगसह, तुम्ही कायदेशीररित्या टॅक्स पात्र उत्पन्न कमी करू शकता:

1. योग्य टॅक्स प्रणाली निवडणे
2. एचआरए आणि एलटीए सूट वापरून
3. वैद्यकीय, ट्यूशन आणि कामाशी संबंधित कपातीचा क्लेम करणे
4. भेटवस्तू आणि भत्तेवर कर बचत करणे

या नॉन-इन्व्हेस्टमेंट टॅक्स-सेव्हिंग स्ट्रॅटेजीची अंमलबजावणी करून, भारतीय करदाते त्यांचे पैसे लिक्विड आणि ॲक्सेस करण्यायोग्य ठेवताना टॅक्स भार कमी करू शकतात.

डिस्क्लेमर: टॅक्स कायदे सुधारणांच्या अधीन आहेत. वैयक्तिकृत सल्ल्यासाठी टॅक्स प्रोफेशनलशी सल्लामसलत करण्याचा किंवा अधिकृत सरकारी प्रकाशनांचा संदर्भ घेण्याचा सल्ला दिला जातो.