प्राप्तिकर भरताना आवश्यक कागदपत्रे

परिचय

भारतात प्राप्तिकर परतावा दाखल करणे हे सतत बदलणाऱ्या तुकड्यांसह एक जटिल पझल एकत्रित करण्यासारखे आहे. ते अतिशय जबरदस्त असू शकते, परंतु योग्य मार्गदर्शक आणि व्यवस्थित दृष्टीकोनासह, तुम्ही तुमचे आर्थिक चित्र अचूकपणे आणि कार्यक्षमतेने एकत्रित करू शकता.

आयटीआर भरण्यासाठी आवश्यक कागदपत्रे

1. पॅन कार्ड: तुमचे पर्मनंट अकाउंट नंबर (पॅन) कार्ड हे तुमच्या टॅक्स ओळखीचे पायाभूत आहे. हे तुमच्या फायनान्शियल आधार कार्डसारखे आहे. जर तुम्ही कार्यरत असाल तर तुम्ही फॉर्म 26AS, 16 किंवा फॉर्म 12BB सारख्या विविध कागदपत्रांवर तुमचा PAN नंबर शोधू शकता. लक्षात ठेवा, अलीकडील सरकारी दुरुस्तीसाठी धन्यवाद, आता तुम्ही तुमचा ITR दाखल करण्यासाठी PAN ऐवजी तुमचा UID नंबर वापरू शकता.

2. आधार कार्ड: आयटीआर भरण्यासाठी तुमचे आधार कार्ड आता आवश्यक आहे. हे साध्या OTP प्रक्रियेद्वारे तुमचे रिटर्न ऑनलाईन व्हेरिफाय करण्यास मदत करते. जर तुम्ही आधारसाठी अर्ज केला असेल परंतु तो प्राप्त झाला नसेल तर तुम्ही नावनोंदणी ID वापरू शकता.

3. फॉर्म 16 जर तुम्ही वेतनधारी व्यक्ती असाल तर फॉर्म 16 तुमचा सर्वोत्तम मित्र आहे. हे तुमचे वेतन आणि कपात झालेला कर दर्शविणाऱ्या रिपोर्ट कार्डसारखे आहे. हे दोन भागांमध्ये येते:

• भाग A: तुमच्या नियोक्त्याने किती कर कपात केली आहे हे दर्शविते
• भाग B: तुमचे वेतन ब्रेकडाउन करते आणि तुमचा कर कॅल्क्युलेट करते.

फॉर्म 16 नाही? घाबरू नका! तुम्ही अद्याप तुमची सॅलरी स्लिप आणि फॉर्म 26AS वापरून तुमचा ITR फाईल करू शकता.

4. इतर टीडीएस प्रमाणपत्रे (फॉर्म 16A/16B/16C) या फॉर्ममध्ये गैर-वेतन उत्पन्नावरील टीडीएस कव्हर केले जातात:

• फॉर्म 16A: ठेवींमधून व्याजासारख्या उत्पन्नावरील TDS साठी
• फॉर्म 16B: जर तुम्ही प्रॉपर्टी विकली असेल तर खरेदीदार तुम्हाला हे देतो
• फॉर्म 16C: भाड्यावरील TDS साठी (लागू असल्यास)

5. बँक अकाउंट तपशील: तुम्हाला तुमचे सर्व ॲक्टिव्ह बँक अकाउंट उघड करणे आवश्यक आहे. हे तुमचे उत्पन्न पडताळण्यास कर विभागाला मदत करते आणि जर तुम्ही भाग्यवान असाल तर तुमचा कर परतावा पाठवण्यास मदत करते. तुमचे अकाउंट नंबर, IFSC कोड आणि बँकचे नाव तयार ठेवा.

6. बँक स्टेटमेंट तुमचे बँक स्टेटमेंट सेव्हिंग्स अकाउंट आणि फिक्स्ड डिपॉझिटवर कमवलेले व्याज दर्शविते. अचूक आयटीआर फायलिंगसाठी ही माहिती महत्त्वाची आहे.

7. फॉर्म 26AS आणि AIS/TIS: तुमचे टॅक्स पासबुक म्हणून फॉर्म 26 चा विचार करा. हे तुमच्या PAN सापेक्ष भरलेले सर्व कर दर्शविते. नवीन वार्षिक माहिती विवरण (AIS) आणि करदाता माहिती सारांश (TIS) तुमच्या आर्थिक व्यवहारांचे अधिक सर्वसमावेशक दृश्य प्रदान करते.

8. होम लोन स्टेटमेंट: जर तुम्ही होम लोन घेतले असेल तर तुमचे लोन स्टेटमेंट तयार करा. हे तुम्हाला मूळ रिपेमेंट (सेक्शन 80C अंतर्गत) आणि व्याज देयकांवर कपात क्लेम करण्यास मदत करते.

9. टॅक्स-सेव्हिंग इन्व्हेस्टमेंट पुरावे: PPF, ELSS किंवा टॅक्स-सेव्हिंग FD सारख्या टॅक्स-सेव्हिंग इन्स्ट्रुमेंटमधील इन्व्हेस्टमेंटसाठी पावत्या एकत्रित करा. यामुळे तुम्हाला सेक्शन 80C अंतर्गत कपातीचा क्लेम करण्यास मदत होते.

10. कॅपिटल गेन तपशील: जर तुम्ही शेअर्स, प्रॉपर्टी किंवा इतर ॲसेट्स विकले असतील तर तुम्हाला विक्री आणि खरेदी सिद्ध करणाऱ्या डॉक्युमेंट्सची आवश्यकता असेल. यामुळे तुमचे कॅपिटल लाभ किंवा नुकसान अचूकपणे कॅल्क्युलेट करण्यास मदत होते.

11. भाडे उत्पन्न दस्तऐवज कमावत आहेत का? ते भाडे करार आणि पावती तयार ठेवा. भाडे भरत आहात? तुमच्या जमीनदाराकडून भाडे पावत्या गोळा करण्यास विसरू नका.

12. परदेशी उत्पन्नाचा पुरावा: जर तुम्ही परदेशात पैसे कमवले असतील तर तुम्हाला दुहेरी कर प्रतिबंध करार (DTAA) अंतर्गत क्लेमच्या लाभांसाठी कागदपत्रांची आवश्यकता असेल.

13. डिव्हिडंड इन्कम तपशील: शेअर्स किंवा म्युच्युअल फंडमधील इन्व्हेस्टमेंट अनेकदा उत्पन्न डिव्हिडंड. तुमच्या ब्रोकर स्टेटमेंट किंवा डिमॅट अकाउंटच्या सारांशाद्वारे याचा ट्रॅक ठेवा.

विशिष्ट कपातीसाठी अतिरिक्त कागदपत्रे

• शाळा शुल्क पावती: कलम 80C अंतर्गत शिक्षण शुल्कावर कपातीचा दावा करण्यासाठी
• लाईफ इन्श्युरन्स प्रीमियम पावती: अन्य सामान्य 80C कपात
• NPS इन्व्हेस्टमेंट पुरावा: सेक्शन 80CCD(1B) अंतर्गत अतिरिक्त कपातीसाठी
• देणगी पावत्या: कलम 80G अंतर्गत कपातीचा दावा करण्यासाठी
• मेडिकल इन्श्युरन्स प्रीमियम: सेक्शन 80D अंतर्गत कपातीसाठी
• शैक्षणिक लोन इंटरेस्ट सर्टिफिकेट: सेक्शन 80E अंतर्गत कपातीचा दावा करण्यासाठी

व्यापारी आणि गुंतवणूकदारांसाठी विशेष अहवाल

जर तुम्ही ट्रेडिंग किंवा इन्व्हेस्टमेंटमध्ये असाल तर तुमच्या ब्रोकरचे हे अतिरिक्त रिपोर्ट अतिशय उपयुक्त असू शकतात:

कर P&L स्टेटमेंट

• अप्रत्यक्ष प्रासंगिकता: हे डॉक्युमेंट तुमच्या उत्पन्न आणि खर्चाचे समग्र दृश्य प्रदान करते, ज्यामध्ये इन्व्हेस्टमेंट संबंधित लाभ आणि नुकसान समाविष्ट आहे.
• क्रॉस-चेकिंग: तुमच्या इन्व्हेस्टमेंटची एकूण नफा व्हेरिफाय करण्यासाठी याचा वापर केला जाऊ शकतो, ज्याची विशिष्ट मालमत्तेमधून कॅल्क्युलेट केलेल्या कॅपिटल गेनशी तुलना केली जाऊ शकते.

काँट्रॅक्ट नोट्स, फंड स्टेटमेंट आणि होल्डिंग्स स्टेटमेंट

• अप्रत्यक्ष प्रासंगिकता: हे डॉक्युमेंट्स प्रामुख्याने ट्रेडिंग आणि इन्व्हेस्टमेंट उपक्रमांशी संबंधित आहेत.
• सहाय्यक माहिती: ते खरेदी किंमत, विक्री किंमत आणि शेअर्स किंवा युनिट्सची संख्या याविषयी तपशील प्रदान करू शकतात, जे कॅपिटल गेन कॅल्क्युलेशन्स विषयी माहितीचा सहकार्य करण्यासाठी वापरता येऊ शकते.

वार्षिक जागतिक विवरण

• भांडवली नफ्यासंदर्भात: हे दस्तऐवज परदेशी उत्पन्न किंवा मालमत्ता असलेल्या व्यक्तींसाठी आहे. देशांतर्गत कॅपिटल गेन कॅल्क्युलेशनवर थेट बेअरिंग नाही.

सारख्याचपणे, हे कागदपत्रे विस्तृत आर्थिक फोटो देतात, परंतु ते भांडवली लाभ निर्धारित करण्यासाठी माहितीचे प्राथमिक स्त्रोत नाहीत. भांडवली नफ्याची गणना करण्यासाठी मूलभूत कागदपत्रे हे थेट मालमत्ता खरेदी आणि विक्रीशी संबंधित आहेत, जसे की विक्री करार, खरेदी करार, मूल्यांकन अहवाल आणि ब्रोकरेज स्टेटमेंट.

बजेट 2024: लक्षात घेण्यासाठी महत्त्वाचे बदल

सरकारने 2024 अर्थसंकल्पात काही महत्त्वपूर्ण बदल सादर केले आहेत जे तुमच्या कर भरण्यावर परिणाम करू शकतात:

1. सरलीकृत भांडवली लाभ कर:

• विशिष्ट आर्थिक मालमत्तेवर अल्पकालीन लाभ: 20% कर दर
• सर्व मालमत्तेवर दीर्घकालीन लाभ: 12.5% कर दर
• विशिष्ट आर्थिक मालमत्तेवर भांडवली नफ्यासाठी सवलत मर्यादा प्रति वर्ष ₹1.25 लाख पर्यंत वाढली आहे

2. नवीन होल्डिंग कालावधीचे वर्गीकरण:

• सूचीबद्ध आर्थिक मालमत्ता: एका वर्षापेक्षा जास्त काळासाठी धारण केल्यास दीर्घकालीन
• सूचीबद्ध न केलेली आर्थिक मालमत्ता आणि गैर-आर्थिक मालमत्ता: कमीतकमी दोन वर्षांसाठी धारण केल्यास दीर्घकालीन

3. प्रॉपर्टी विक्री करामध्ये बदल:

• 2001 नंतर खरेदी केलेल्या प्रॉपर्टीसाठी इंडेक्सेशन लाभ हटवले
• प्रॉपर्टी विक्रीवर एलटीसीजी टॅक्स 20% ते 12.5% पर्यंत कमी केला (इंडेक्सेशनशिवाय)
• इंडेक्सेशन लाभासह 2001: 20% एलटीसीजी टॅक्सपूर्वी खरेदी केलेल्या प्रॉपर्टी साठी अद्याप लागू

जुनी वि. नवीन कर व्यवस्था

सरकारने विद्यमान करांसोबत नवीन कर व्यवस्था सुरू केली आहे.

येथे त्वरित तुलना आहे:

नवीन शासन कमी कर दर देऊ करते परंतु अनेक कपात आणि सूट काढून टाकते. तुमचे उत्पन्न आणि गुंतवणूक पॅटर्नवर आधारित बहुतांश फायदेशीर व्यवस्था निवडा.
 

सुरळीत आयटीआर भरण्यासाठी टिप्स

1. लवकर सुरू करा: शेवटच्या मिनिटापर्यंत प्रतीक्षा करू नका. तुमचे दस्तऐवज आगाऊ एकत्रित करा.

2. ऑनलाईन संसाधने वापरा: प्राप्तिकर विभागाची वेबसाईट उपयुक्त साधने आणि मार्गदर्शक ऑफर करते.

3. सर्वकाही दुप्पट तपासा: लहान त्रुटी मोठ्या तणावासाठी कारणीभूत ठरू शकतात. सर्व तपशील काळजीपूर्वक रिव्ह्यू करा.

4. डिजिटल कॉपी ठेवा: सर्व महत्त्वाच्या कागदपत्रे स्कॅन करा आणि सेव्ह करा. यामुळे भविष्यातील संदर्भ सोपे होते.

5. आवश्यक असल्यास व्यावसायिक मदत मिळवा: जर तुमची आर्थिक परिस्थिती गुंतागुंतीची असेल तर कर तज्ज्ञांशी सल्लामसलत करा.

6. अपडेटेड राहा: टॅक्स कायदे वारंवार बदलतात. नवीनतम अपडेट्सविषयी स्वत:ला सूचित करा.

7. व्हेरिफाय करणे विसरू नका: फाईल केल्यानंतर, तुमचे रिटर्न व्हेरिफाय करण्यास विसरू नका. तुम्ही हे इलेक्ट्रॉनिकरित्या किंवा सीपीसी, बंगळुरूला पोचपावतीची प्रत्यक्ष प्रत पाठवून करू शकता.

लक्षात ठेवा, तुमचा ITR दाखल करणे केवळ कायदेशीर दायित्व नाही तर रिफंडचा क्लेम करण्याचा आणि स्वच्छ फायनान्शियल रेकॉर्ड राखण्याचा मार्ग देखील आहे. हे सुरुवातीला कदाचित गुंतागुंत वाटू शकते, परंतु योग्य कागदपत्रे आणि संयम असल्यामुळे तुम्हाला ते कठीण वाटत नाही.

तुम्ही वेतनधारी कर्मचारी असाल, बिझनेस मालक असाल किंवा इन्व्हेस्टर असाल तर त्रासमुक्त टॅक्स फाईलिंगसाठी योग्य डॉक्युमेंटेशन महत्त्वाचे आहे. अलीकडील बदलांचे आयोजन आणि समजून घेण्याद्वारे तुम्ही स्वत:ला एक सुरळीत कर भरण्याच्या अनुभवासाठी सेट-अप करीत आहात.
पेपरवर्कची भीती तुम्हाला परत ठेवण्यास देऊ नका. या गाईडसह, तुम्ही तुमच्या ITR फाईलिंगचा आत्मविश्वास वापरण्यासाठी सुसज्ज आहात. आनंदी फायलिंग!