फायनान्शियल स्टेटमेंटचा अभ्यास करताना तुम्ही रेड फ्लॅग्स पाहू शकता का?

संस्थेच्या आरोग्याचे मूल्यांकन करण्यासाठी कंपनीचे आर्थिक अचूक मार्ग आहे. हे योग्यरित्या सांगितले आहे की "नंबर्स झूठले नाही." संख्या व्यवसायाच्या यश किंवा अयशस्वी होण्याची सूचना देऊ शकतात, परंतु ते कंपनीमध्ये समस्येचे पहिले चिन्ह देखील दाखवू शकतात. गुंतवणूकदारांना काय सांगण्याचा प्रयत्न करीत आहे हे मान्यता देण्यास मदत करण्यासाठी, आम्ही 7 ओळख योग्य लाल ध्वज शोधू शकतो जे कंपनीच्या आर्थिक गोष्टींचे आढावा घेताना समस्याचे निर्देशक म्हणून काम करू शकेल जे निवडण्यास मदत करेल गुंतवणूकीसाठी सर्वोत्तम स्टॉक.

समस्या येणाऱ्या क्षेत्रांची ओळख करण्यापूर्वी, आर्थिक विवरण कसे वाचणे आवश्यक आहे. बरेच लोक हे फक्त उघडतात आणि उत्पन्न विवरणातील विक्री क्रमांक, नफा किंवा तोटा शोधा आणि फक्त रोख प्रवाह आणि बॅलन्स शीटमध्ये जा. तथापि, इतर क्षेत्र आहेत की गुंतवणूकदारांना माहिती असावी.

लेखापरीक्षकाचा अहवाल: 

कंपनीच्या फायनान्शियल स्टेटमेंट संदर्भात ऑडिटरची लिखित राय आहे. हा कंपनीच्या ऑडिटरने कंपनीच्या आर्थिक स्थिती आणि लेखा नोंदी प्रमाणित करण्यासाठी तयार केलेला दस्तऐवज आहे.

फायनान्शियल स्टेटमेंट्स: 

ही स्टेटमेंट संस्थेच्या रोख प्रवाह आणि आर्थिक स्थितीचा फोटो प्रदान करते. आर्थिक स्टेटमेंटमध्ये बॅलन्स शीट, उत्पन्न स्टेटमेंट आणि कॅश फ्लोचे स्टेटमेंट यांचा समावेश होतो.

फायनान्शियल स्टेटमेंटचे नोट्स: 

पादत्राणे म्हणूनही संदर्भित. हे कंपनीच्या ऑपरेशन्स आणि फायनान्शियल स्थितीशी संबंधित अतिरिक्त माहिती प्रदान करतात आणि त्यांना फायनान्शियल स्टेटमेंटचा अभिन्न भाग मानले जाते.

उपरोक्त विभाग मूल्यवान माहिती प्रदान करेल जे कंपनीचे नफा, लिक्विडिटी आणि रोख प्रवाह निर्धारित करण्यास मदत करेल; आरोग्य निर्धारित करताना सर्व महत्त्वाचे आकडेवारी.

आम्ही काही सामान्य रेड फ्लॅग्सवर चर्चा करण्यापूर्वी, लाल फ्लॅग्स ओळखण्याची कोणतीही निश्चित पद्धत नाही हे जाणून घेणे आवश्यक आहे. गुंतवणूकदार कंपनीचे संशोधन कसे करीत आहे आणि त्याने ऐतिहासिक आणि वर्तमान डाटाचा अभ्यास केल्यामुळे गुंतवणूकदार संभाव्य समस्यांची कशी ओळख होईल याची परिभाषा होईल.

वाढत्या कर्ज ते इक्विटी (D/E) गुणोत्तर: 

हे दर्शविते की कंपनी त्याच्या हँडलपेक्षा अधिक कर्ज शोषत आहे. गुंतवणूकदार घडणाऱ्या व्याज संरक्षण गुणोत्तर पाहू शकतो, ज्याची गणना कमाई चालविण्याद्वारे निव्वळ व्याज देयकांचा विभाजन करून केली जाते. उच्च कव्हरेज गुणोत्तर चांगला आहे, तथापि उद्योगाद्वारे आदर्श गुणोत्तर बदलू शकतो.

टॉप-लाईनमध्ये डाउनट्रेंड: 

सामान्यपणे, जर कंपनीकडे महसूल कमी होण्यापासून तीन किंवा अधिक वर्षे असेल तर ती चांगली गुंतवणूक नाही. खर्च कपात करण्याचे उपाय-जसे अनावश्यक खर्च आणि हेडकाउंटमध्ये कमी करणे- महसूल नाकारण्यास मदत करू शकते, जर कंपनीने तीन वर्षांमध्ये परत केले नसेल तर ते होणार नाही.

रोख प्रवाहात अस्थिरता: 

खूप सारे कॅश दाखवू शकते की अकाउंट सेटल केले जात आहेत, परंतु त्याचवेळी नवीन कामात येणार नाही हे देखील सूचित करू शकते. दुसऱ्या बाजूला, कॅशची कमी म्हणजे कंपनीला ऑपरेटिंग खर्च कव्हर करणे कठीण असू शकते.

इन्व्हेंटरी आणि रिसीव्हेबल्स वाढविणे: 

प्राप्त झालेले किंवा इन्व्हेंटरी तयार करण्यासाठी वापरलेले पैसे म्हणजे रिटर्न निर्माण करू शकत नाहीत. जरी ऑर्डर पूर्ण करण्यासाठी पुरेशी इन्व्हेंटरी असणे महत्त्वाचे आहे, तथापि, कंपनीला वेअरहाऊसमध्ये विक्री न झालेल्या महसूलचा मोठा भाग असणे आवश्यक नाही. सामान्यपणे, इन्व्हेंटरी किंवा कर्जामध्ये वाढ हे संभाव्य खराब कर्जाचा संकेत आहे. 

एकूण नफा मार्जिन सुधारणा परंतु विक्री कमी होत आहे:

जर एकूण नफा मार्जिन सुधारणा ट्रेंड दाखवत असेल तर गुंतवणूकदार कंपनीच्या कामगिरीवर प्रभावित होईल. तथापि, समान प्रकारे नफा मार्जिन अलग करणे आवश्यक आहे, कंपनीच्या विक्री आणि ओव्हरहेड देखील तपासावे.

मालमत्तेपेक्षा सतत उच्च दायित्व: 

आर्थिकदृष्ट्या निरोगी कंपन्यांकडे सामान्यपणे कर्जाची व्यवस्थापन करण्यायोग्य रक्कम आहे. जर कर्जाची पातळी वेळोवेळी येत असेल तर त्याला चांगले चिन्ह म्हणून विचारात घेता येईल. तथापि, जर दायित्वे सतत मालमत्तेपेक्षा जास्त असतील तर कंपनीच्या कर्ज दायित्वांना भरण्याची क्षमता अधिक जवळपास पाहणे आवश्यक आहे. मालमत्तेवर कर्ज वाढवणे हे सूचक आहे की कंपनी त्याच्या दायित्वांवर डिफॉल्ट करू शकते आणि दिवाळखोरीसाठी तयार होऊ शकते.

निष्कर्ष:

कंपनीच्या फायनान्शियल स्टेटमेंटचे विश्लेषण करणे, व्यक्तीचे शेअर्स आहे किंवा नंतर त्यामध्ये गुंतवणूक करू शकतो का हे एक उत्तम कौशल्य आहे. फायनान्शियल रिपोर्टमध्ये डिग करण्यासाठी वेळ घ्या आणि कोणत्या प्रकारचे रेड फ्लॅग्स ओळखले जाऊ शकतात ते पाहा. कंपनीच्या फायनान्सची जटिलता समजून घेणे हा फायनान्शियल किंवा इन्व्हेस्टमेंट यश सुनिश्चित करण्यासाठी केवळ एक मार्ग आहे.