आयटीआर फायलिंगचे फायदे

तुम्हाला ITR फाईल करण्याचे फायदे माहित आहेत का? तुम्ही कदाचित ऐकले असेल की जर तुमचे उत्पन्न एका विशिष्ट स्तरापेक्षा कमी असेल तर तुम्हाला तुमचा इन्कम टॅक्स रिटर्न भरण्यास चिंता करण्याची गरज नाही. परंतु तुम्ही त्यास वगळण्याचा निर्णय घेण्यापूर्वी तुम्ही चुकवू शकणाऱ्या लाभांविषयी विचार करा.

तुम्ही सरकारला दिलेल्या फायनान्ससाठी इन्कम टॅक्स रिटर्न हे रिपोर्ट कार्डप्रमाणे आहे. हे दर्शविते की तुम्ही किती पैसे करता, तुम्हाला किती कर देणे आवश्यक आहे आणि तुम्हाला लागू होणारे कोणतेही विशेष नियम.

काही कारणांसाठी हे पेपरवर्क दाखल करणे महत्त्वाचे आहे. सर्वप्रथम, हे तुम्हाला तुमचे टॅक्स बिल कमी करणारे कपात किंवा क्रेडिट आवश्यक असलेले कोणतेही टॅक्स लाभ क्लेम करण्यास मदत करते. दुसरे, अनेक लोकांसाठी ही कायदेशीर आवश्यकता आहे. जर तुम्हाला विशिष्ट रकमेपेक्षा जास्त कमवले असेल तर तुम्हाला एक फाईल करावे लागेल किंवा तुम्हाला दंड किंवा कर प्राधिकरणांसह समस्या येऊ शकेल.

प्राप्तिकर परतावा म्हणजे काय?

प्राप्तिकर परतावा हा एक अर्जासारखा आहे जिथे तुम्ही सरकारला सांगता की तुम्ही किती पैसे केले आहेत आणि तुम्हाला किती कर देणे आवश्यक आहे. जर तुम्ही अधिक टॅक्स भरला असेल तर तुम्हाला रिफंड म्हणून काही पैसे परत मिळू शकतात. नोकरी, व्यवसाय, भाडे, गुंतवणूक किंवा इतर स्त्रोतांकडून वर्षात कोणतेही उत्पन्न मिळवणाऱ्या व्यक्तीसाठी ही कायदेशीर आवश्यकता आहे. तुम्हाला विशिष्ट डेडलाईनद्वारे फाईल करावी लागेल किंवा तुम्हाला दंडाचा सामना करावा लागू शकतो.

भारतात इन्कम टॅक्स रिटर्न भरण्याचे टॉप 10 लाभ

1) अतिरिक्त TDS क्लेम: जर तुमच्या उत्पन्नातून कर कपात झाला असेल परंतु तुमची एकूण कमाई करपात्र मर्यादेपर्यंत पोहोचत नसेल तर तुम्ही तुमचे इन्कम टॅक्स रिटर्न भरून ते अतिरिक्त टॅक्स परत मिळवू शकता. जर तुम्हाला फिक्स्ड डिपॉझिट आणि टॅक्स कपात करण्यासारख्या स्त्रोतांकडून उत्पन्न मिळाले असेल परंतु तुमचे एकूण उत्पन्न टॅक्सेबल मर्यादेपेक्षा कमी आहे तर तुम्ही तुमचा ITR भरून रिफंडचा क्लेम करू शकता.

2) व्हिसा ॲप्लिकेशन: तुमच्या व्हिसा ॲप्लिकेशनसह तुमचा ITR सबमिट करणे तुमची मंजुरीची शक्यता सुधारू शकते कारण ते तुमची आर्थिक जबाबदारी दर्शविते जे काही देशांना सुरक्षा कारणांसाठी आवश्यक आहे. उदाहरणार्थ, तुमचा ITR सबमिट करणाऱ्या काही देशांमध्ये व्हिसासाठी अर्ज करताना तुमचा अर्ज नाकारला जाण्याची शक्यता कमी होऊ शकते.

3) नुकसान स्थापित करणे: मागील वर्षांमधील नुकसान भरण्यासाठी तुमचा ITR भरणे आवश्यक आहे, विशेषत: स्टॉक मार्केटमध्ये जरी तुम्ही वर्तमान वर्षादरम्यान कोणतेही नफा केले नसेल तरीही. स्टॉक मार्केट ट्रेडिंगमध्ये सहभागी असलेल्या किंवा स्टॉकमध्ये इन्व्हेस्टमेंट असलेल्या व्यक्तींसाठी हे महत्त्वाचे आहे कारण ते भविष्यातील नफ्यासाठी हे नुकसान ऑफसेट करू शकतात.

4) ॲड्रेसचा पुरावा: तुमचा ITR आधार कार्ड, पासपोर्ट्स इ. सारख्या विविध अधिकृत डॉक्युमेंट्ससाठी आवश्यक असलेला वैध ॲड्रेसचा पुरावा म्हणून वापरला जाऊ शकतो. हे विशेषत: अशा परिस्थितीत उपयुक्त आहे जेथे आयडी कार्डसारख्या ओळखीचे इतर सामान्य प्रकार स्वीकारले जात नाहीत.

5) उत्पन्न पडताळणी: स्वयं-रोजगारित व्यक्ती किंवा कंत्राटदारांसाठी आयटीआर वर्षासाठी उत्पन्नाचा तपशीलवार कमाई आणि खर्चाचा पुरावा म्हणून काम करते. नियोक्त्यांकडून फॉर्म 16 प्राप्त करणाऱ्या कर्मचाऱ्यांप्रमाणेच, स्वयं-रोजगारित व्यक्ती त्यांच्या उत्पन्न आणि खर्चाचे सर्वसमावेशक ब्रेकडाउन प्रदान करण्यासाठी त्यांच्या आयटीआरवर अवलंबून असतात.

6) इन्श्युरन्स मंजुरी: इन्श्युरन्स कंपन्यांना अनेकदा तुमच्या ITR ला उच्च कव्हरेज पॉलिसी मंजूर करण्याची आवश्यकता असते जेणेकरून तुमचे उत्पन्न कव्हरेज रकमेशी जुळते. विशिष्ट रकमेपेक्षा जास्त कव्हरेजसह लाईफ इन्श्युरन्स पॉलिसीसाठी अप्लाय करताना, कव्हरेज रकमेसाठी तुमच्या पात्रतेचे मूल्यांकन करण्यासाठी इन्श्युरन्स कंपन्या तुमच्या उत्पन्नाचे प्रमाण म्हणून तुमच्या ITR ची विनंती करू शकतात.

7) लोन ॲप्लिकेशन: बँक आणि फायनान्शियल संस्थांना होम लोन, कार लोन इ. सह लोन ॲप्लिकेशन्ससाठी ITR आवश्यक आहे. तुमचे ITR लेंडरला तुमच्या फायनान्शियल रेकॉर्ड आणि उत्पन्न स्थिरतेचा ओव्हरव्ह्यू प्रदान करते ज्यामुळे त्यांना लोन रिपेमेंट करण्याची तुमची क्षमता मूल्यांकन करण्यास मदत होते. क्रेडिट कार्ड कंपन्या तुम्हाला क्रेडिट कार्ड जारी करण्यापूर्वी तुमच्या ITR ची विनंती करू शकतात.

8) शिष्यवृत्तीचे फायदे: सरकारी आणि खासगी संस्थांकडून काही शिष्यवृत्तीसाठी उत्पन्न डॉक्युमेंटेशनचा पुरावा म्हणून तुमचा ITR आवश्यक असू शकतो. यामुळे संस्थांना शिष्यवृत्तीसाठी तुमच्या आर्थिक गरजा आणि पात्रतेचे मूल्यांकन करण्यास मदत होते.

9) स्टार्ट-अप उपक्रमांसाठी निधी: व्हेंचर कॅपिटलिस्ट सारख्या गुंतवणूकदारांकडून स्टार्ट-अप उपक्रमांसाठी निधी घेताना तुमच्या व्यवसायाची आर्थिक स्थिरता आणि नफ्याचे मूल्यांकन करण्यासाठी तुमच्या आयटीआरची आवश्यकता असू शकते. इन्व्हेस्टर ऑडिट केलेल्या रिपोर्टमध्ये प्रदान केलेला फायनान्शियल डाटा तपासण्यासाठी आणि तुमच्या व्हेंचरमध्ये इन्व्हेस्ट करण्याची व्यवहार्यता मूल्यांकन करण्यासाठी तुमचा ITR वापरू शकतात.

10) स्वतंत्र कंत्राटदार आणि व्यावसायिकांसाठी लाभ: स्वयं-रोजगारित व्यक्ती किंवा स्वतंत्र कंत्राटदार त्यांच्या आयटीआर वर अवलंबून असतात कारण त्यांनी प्राथमिक रेकॉर्ड म्हणून प्राप्तिकर दाखल केले आहे. बिझनेस ट्रान्झॅक्शनमध्ये विश्वसनीयता आणि विश्वसनीयता स्थापित करण्यासाठी हे महत्त्वाचे आहे आणि फंडिंग समस्या किंवा ट्रान्झॅक्शनल समस्या टाळण्यास मदत करू शकते.

प्राप्तिकर परतावा दाखल करण्यास कोण पात्र आहे?

Income Tax Act in India specifies income brackets for individuals and businesses that determine whether they need to pay income tax and file an Income Tax Return. Individuals under 59 years old with annual income over ₹2.5 lakh, senior citizens aged 60 to 79 with income over ₹3 lakh and super senior citizens aged 80 and above with income over ₹5 lakh must file an ITR. This income threshold is calculated before considering deductions and exemptions.

जरी त्यांनी नफा केला नसेल तरीही महसूल निर्माण करणारे व्यवसायही आयटीआर देखील दाखल करणे आवश्यक आहे. हे ओव्हरटॅक्स उत्पन्नासाठी रिफंड हव्या असलेल्यांना लागू होते. परदेशात आर्थिक स्वारस्य, ₹2.5 लाखांपेक्षा जास्त कमाई करणारे NRIs आणि भारतातील ट्रान्झॅक्शनमधून नफा करणारे परदेशी बिझनेस देखील फाईल करणे आवश्यक आहे.

तथापि, प्रत्येकाला आयटीआर दाखल करण्याची गरज नाही. ₹2.5 लाख थ्रेशहोल्डपेक्षा कमी एकूण उत्पन्न असलेल्या व्यक्तींना फाईल करण्याची आवश्यकता नाही मात्र अद्याप विविध कारणांसाठी शिफारस केली जात आहे. जर वर्षादरम्यान तुम्ही कोणतेही उत्पन्न मिळवले असेल तर टॅक्स रिटर्न दाखल करणे योग्य आहे.

व्यक्तींची खालील श्रेणी भारतात आयटीआर दाखल करण्यास पात्र आहेत

1. निवासी व्यक्ती: एक निवासी व्यक्ती हा असा व्यक्ती आहे ज्याने मागील आर्थिक वर्षादरम्यान भारतात 182 दिवस किंवा अधिक काळ किंवा मागील चार वर्षांमध्ये 365 दिवस किंवा त्यापूर्वी भारतात 60 दिवस किंवा त्याहून अधिक काळ खर्च केला आहे.

2. हिंदू अविभाजित कुटुंब: HUF ही हिंदू कायद्याद्वारे तयार केलेली एक स्वतंत्र कायदेशीर संस्था आहे. हे सर्व व्यक्तींना कव्हर करते जे त्यांच्या पती/पत्नी आणि अविवाहित मुलांसह थेट सामायिक पूर्वज संबंधित आहेत.

3. कंपन्या: सार्वजनिक आणि खासगी कंपन्यांना कोणतेही नफा किंवा तोटा झाला असेल तरीही ITR दाखल करणे आवश्यक आहे.

4. भागीदारी फर्म: नोंदणीकृत किंवा आयटीआर दाखल करण्यासाठी आवश्यक नसलेली भागीदारी फर्म.

5. असोसिएशन ऑफ पर्सन्स (AOPs) आणि बॉडी ऑफ इंडिव्हिज्युअल्स (BOIs): AOPs आणि BOIs हे असे संस्था आहेत जे इन्कम टॅक्स ॲक्ट अंतर्गत कंपन्या, फर्म किंवा HUF म्हणून ओळखले जात नाहीत.

6. विश्वास: आयटीआर दाखल करण्यासाठी धर्मादाय आणि धार्मिक विश्वासांसह विश्वास आवश्यक आहे.

भारतात ITR दाखल करण्यासाठी पात्रता निकष स्त्रोत आणि उत्पन्नाच्या रकमेवर आधारित बदलतात. तथापि, गैर-अनुपालनामुळे उद्भवणाऱ्या कोणत्याही कायदेशीर किंवा आर्थिक जटिलता टाळण्यासाठी वरील निकषांची पूर्तता करणाऱ्या प्रत्येक करदात्यासाठी सल्ला दिला जातो.

ITR दाखल करण्यासाठी आवश्यक कागदपत्रे

1. पॅन कार्ड: हा तुमचा टॅक्स ID म्हणून काम करणारा प्राप्तिकर विभाग द्वारे जारी केलेला 10 अंकी अल्फान्युमेरिक कोड आहे. तुमचा टॅक्स दाखल करण्यासाठी तुमच्याकडे असणे आवश्यक आहे.

2. फॉर्म 16: हे सॅलरी सर्टिफिकेट सारखे आहे तुमचा नियोक्ता तुम्हाला फायनान्शियल वर्षाच्या शेवटी देतो. हे तुमचे वेतन, भत्ते आणि कपात केलेल्या करांचा तपशील देते.

3. फॉर्म 26AS: हा TDS, ॲडव्हान्स टॅक्स आणि सेल्फ असेसमेंट टॅक्ससह तुम्ही भरलेल्या सर्व टॅक्सचे एकत्रित स्टेटमेंट आहे. तुम्ही प्राप्तिकर विभागाच्या वेबसाईटवरून त्याचा ऑनलाईन ॲक्सेस करू शकता.

4. बँक स्टेटमेंट: वर्षादरम्यान सर्व सेव्हिंग्स आणि करंट अकाउंटसाठी तुमच्या बँक स्टेटमेंटची आवश्यकता आहे. ते तुमचे ट्रान्झॅक्शन आणि कमावलेले कोणतेही व्याज दाखवतात.

5. इन्व्हेस्टमेंट डॉक्युमेंट: म्युच्युअल फंड, फिक्स्ड डिपॉझिट, एनएससी आणि पीपीएफ सारख्या वर्षादरम्यान तुम्ही केलेल्या इन्व्हेस्टमेंटचे रेकॉर्ड ठेवा.

6. प्रॉपर्टी डॉक्युमेंट्स: जर तुमच्याकडे प्रॉपर्टी असेल तर तुम्हाला विक्री करार, भाडे उत्पन्न पावती आणि प्रॉपर्टी टॅक्स पावती यासारख्या डॉक्युमेंट्सची आवश्यकता असेल.

7. बिझनेस डॉक्युमेंट्स: बिझनेस मालकांसाठी बॅलन्स शीट्स, नफा आणि तोटा स्टेटमेंट्स आणि ऑडिट रिपोर्ट्स यासारख्या डॉक्युमेंट्सचा समावेश होतो.

8. आधार कार्ड: तुमचे टॅक्स भरण्यासाठी UIDAI द्वारे जारी केलेला 12 अंकी युनिक आयडेंटिफिकेशन नंबर आवश्यक आहे.

9. इतर उत्पन्न कागदपत्रे: व्याज उत्पन्न, भांडवली लाभ किंवा इतर स्रोतांकडून उत्पन्न यासारख्या अतिरिक्त उत्पन्नाच्या स्रोतांचे कागदपत्र घेणे विसरू नका.

हे डॉक्युमेंट तयार असल्याने तुम्ही तुमचे टॅक्स अचूकपणे आणि कार्यक्षमतेने फाईल करण्यासाठी चांगले तयार आहात.

ITR दाखल करण्याची देय तारीख कधी आहे?

1. व्यक्ती आणि एचयूएफ साठी ऑडिटची आवश्यकता नाही: सामान्यपणे, त्यांचा आयटीआर मूल्यांकन वर्षाच्या जुलै 31 पर्यंत देय आहे. उदाहरणार्थ, आर्थिक वर्ष 2023-24 साठी, ते जुलै 31, 2024 रोजी देय असेल.

2. ऑडिटची आवश्यकता असलेल्या व्यक्ती आणि एचयूएफ साठी: त्यांचा आयटीआर सामान्यपणे मूल्यांकन वर्षाच्या सप्टेंबर 30 पर्यंत देय आहे. उदाहरणार्थ, आर्थिक वर्ष 2023-24 साठी, ते सप्टेंबर 30, 2024 ला देय असेल.

3. ट्रान्सफर किंमत तरतुदीं अंतर्गत करदात्यांसाठी: त्यांचे आयटीआर सामान्यपणे मूल्यांकन वर्षाच्या नोव्हेंबर 30 पर्यंत देय असते.

4. कंपन्या आणि फर्मसाठी: त्यांचा आयटीआर सामान्यपणे मूल्यांकन वर्षाच्या सप्टेंबर 30 पर्यंत देय आहे.

या देय तारखांमुळे करदात्यांना त्यांच्या विशिष्ट परिस्थिती आणि दायित्वांनुसार त्यांचे रिटर्न तयार करण्याची आणि फाईल करण्याची पुरेशी वेळ असल्याची खात्री होते.

निष्कर्ष

तुमचे इन्कम टॅक्स रिटर्न भरणे केवळ कायदेशीर दायित्व पूर्ण करण्याविषयीच नाही तर ते देऊ करत असलेले फायदे मिळवण्याविषयीच आहे. तुमच्या उत्पन्नाची लेव्हल लक्षात न घेता वेळेवर भरण्याचे अनेक फायदे आहेत. केवळ दंड किंवा कायदेशीर समस्या टाळणे हे केवळ कर कपातीचा दावा करणे, आर्थिक विश्वसनीयता स्थापित करणे, भविष्यातील कर लाभांसाठी नुकसान करणे आणि कर बचत गुंतवणूकीविषयी माहितीपूर्ण निर्णय घेणे यासारख्या संधी ॲक्सेस करण्याविषयी नाही. त्यामुळे, तुमचे उत्पन्न सूट मर्यादेपेक्षा जास्त असेल किंवा तुमचा आयटीआर भरणे नसेल तर हे एक स्मार्ट पर्याय आहे जे वित्तीय स्थिरता आणि वाढीसाठी दरवाजे उघडते.