पीपीएफ - पब्लिक प्रोविडेंट फंड

परिचय

पीपीएफ पूरा फॉर्म सार्वजनिक भविष्य निधि है. रिटर्न के साथ इन्वेस्टमेंट के रूप में छोटी सेविंग को प्रोत्साहित करने के लिए 1960 के दौरान भारत में इसे लॉन्च किया गया था. 

कभी-कभी सेविंग-प्लस-टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट टूल के रूप में जाना जाता है, जो आपके लिए रिटायरमेंट कॉर्पस तैयार करते समय वार्षिक टैक्स पर बहुत सारी बचत करता है. 

सुनिश्चित रिटर्न प्राप्त करने और टैक्स पर बचत करने के लिए जोखिम-मुक्त इन्वेस्टमेंट अवसर खोजने वाले किसी भी व्यक्ति के लिए PPF अकाउंट खोलना सबसे अच्छा निर्णय है. 

PPF का ओवरव्यू दर्शाने वाली एक टेबल यहां दी गई है: 

PPF अकाउंट खोलने की पात्रता

PPF अकाउंट खोलने के लिए, आपको विशिष्ट पात्रता आवश्यकताओं को पूरा करना होगा. यूज़र अकाउंट बनाने के बाद इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C टैक्स इंसेंटिव भी आपके लिए उपलब्ध होते हैं. 

इसके परिणामस्वरूप, लाभांश और ब्याज़ आय इनकम टैक्स के अधीन नहीं हैं. निवेश करने से पहले PPF अकाउंट खोलने के लिए निम्नलिखित आवश्यकताएं हैं.

● PPF अकाउंट केवल राष्ट्र में रहने वाले भारतीय नागरिकों द्वारा ही खोले जा सकते हैं.
● 18 वर्ष से अधिक उम्र के लोग PPF लाभ के लिए पात्र हैं. PPF अकाउंट खोलने की अधिकतम आयु अनिश्चित है.
● आप खोल सकने वाले PPF अकाउंट की संख्या की सीमा है. अगर आप सभी पात्रता आवश्यकताओं को पूरा करते हैं तो भी आप दूसरा PPF अकाउंट नहीं खोल सकते हैं.
● PPF अकाउंट खोलने के लिए कानूनी आयु के अलावा, आपको विशिष्ट सहायक डॉक्यूमेंटेशन सबमिट करना होगा.
 

PPF अकाउंट कैसे खोलें?

PPF अकाउंट ऑफलाइन खोलने के चरण:

क्या आप PPF अकाउंट खोलने की ऑनलाइन प्रक्रिया से बचना चाहते हैं? अगर ऐसा है, तो ऑफलाइन चरणों में कोई बड़ी परेशानी नहीं है. तेज़ परिणामों के लिए बस इन चरणों का पालन करें: 

● चरण 1: सबसे पहले, PPF अकाउंट खोलने के लिए आवश्यक सभी डॉक्यूमेंट की फाइल की व्यवस्था करें और तैयार करें. अगर आपके पास पहले से ही उस बैंक में सेविंग अकाउंट है, जहां आप पीपीएफ अकाउंट खोलना चाहते हैं, तो चीजें अधिक आसान होंगी. 
● चरण 2: जाएं और अपने बैंक की सबसे नज़दीकी ब्रांच में जाएं.
●    चरण 3: बैंक क्लर्क एक एप्लीकेशन फॉर्म प्रदान करेगा और यह भी मार्गदर्शन कर सकता है कि क्या भरना है. इसके बाद, निर्देशों का पालन करें, भरें और एप्लीकेशन फॉर्म सबमिट करें. 
●    चरण 4: सुनिश्चित करें कि आप सभी संबंधित डॉक्यूमेंटेशन और अपना पीपीएफ एप्लीकेशन फॉर्म सत्यापित करते हैं. 

पोस्ट ऑफिस में PPF अकाउंट खोलने के चरण 

पब्लिक प्रॉविडेंट फंड अकाउंट खोलने के लिए डिजिटल विकल्प चुनने के बावजूद, आप अपने नज़दीकी पोस्ट ऑफिस में इसे करने का विकल्प चुन सकते हैं. पोस्ट ऑफिस में PPF अकाउंट खोलने के चरण इस प्रकार हैं: 

● चरण 1: अपने इलाके के पोस्ट ऑफिस में जाएं. आसान, आसान अकाउंट ऐक्टिवेशन का लाभ उठाने के लिए, पोस्ट ऑफिस में सेविंग अकाउंट होना सबसे अच्छा है.
●    चरण 2: पोस्ट ऑफिस के कर्मचारी एप्लीकेशन फॉर्म प्रदान करेंगे. इसे भरें और संबंधित डॉक्यूमेंट की स्व-प्रमाणित फोटोकॉपी प्रदान करना सुनिश्चित करें. साथ ही, सत्यापन प्रक्रिया के दौरान किसी भी परेशानी से बचने के लिए हर डॉक्यूमेंट की ओरिजिनल कॉपी लेना न भूलें.  
●    चरण 3: पोस्ट ऑफिस को आपको डिमांड ड्राफ्ट या चेक के माध्यम से पीपीएफ अकाउंट खोलने का भुगतान करना होगा. शुरू करने के लिए केवल रु. 500 की आवश्यकता होती है. 
●    चरण 4: अकाउंट शुरू होने के बाद, आप पोस्ट ऑफिस से पासबुक का हकदार होते हैं. 
फैक्ट अलर्ट: आप इसके लिए डिजिटल रूप से अप्लाई कर सकते हैं!
 
पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) अकाउंट खोलने का एक और आसान तरीका पेमेंट बैंक मोबाइल ऐप के बाद भारत का उपयोग करना है. इस ऑनलाइन अकाउंट खोलने की विधि के साथ चीजें अधिक आसान हो जाती हैं. 

ऐप इंस्टॉल करने के बाद, इन चरणों से शुरू करें: 

● चरण 1: ऐप आइकन पर क्लिक करें, और अपनी प्रोफाइल सेट करें.
●    चरण 2: नेविगेट करें और 'पोस्ट विभाग (डीओपी) सेवाओं' नामक अनुभाग को खोजें
●    चरण 3: वहां जाएं, और अपने अकाउंट के प्रकार के रूप में 'पब्लिक प्रॉविडेंट फंड' चुनें. 
●    चरण 4: अपनी DOP कस्टमर ID और PPF अकाउंट नंबर भरें और सबमिट करें. 
●    चरण 5: आप जिस राशि को डिपॉजिट करना चाहते हैं, उसे भरें और अंत में, 'भुगतान करें' विकल्प पर क्लिक करें. 
●    चरण 6: ट्रांसफर हो जाने के बाद, ऐप उन्हें सभी सूचित करती है. 
 

PPF पर ब्याज़ दर क्या है?

फाइनेंशियल रूप से स्थिर भविष्य के लिए पैसे बचाने के लिए उपभोक्ताओं को आकर्षित करने के लिए, पीपीएफ ब्याज़ दरें आमतौर पर बैंकिंग संस्थानों द्वारा प्रदान की गई स्टैंडर्ड फिक्स्ड डिपॉजिट दरों से अधिक होती हैं. 2022-23 फाइनेंशियल वर्ष की तीसरी तिमाही (अक्टूबर '22 - दिसंबर' 22) के लिए, PPF अकाउंट की ब्याज़ दर 7.1% है. 

वित्त मंत्रालय वार्षिक रूप से पीपीएफ ब्याज़ दर निर्धारित करता है, जो मार्च 31 को प्राप्त होती है. ब्याज़ की गणना महीने के पांचवें दिन और अंतिम दिन के बीच उपलब्ध न्यूनतम बैलेंस के आधार पर की जाती है. 

पिछले कुछ वर्षों में भारत सरकार द्वारा निर्धारित पीपीएफ ब्याज़ दर का प्रतिनिधित्व करने वाली एक तालिका यहां दी गई है: 

पीपीएफ में निवेश करने के लिए कौन पात्र है

● आप हिंदू अविभाजित परिवार (HUF) या संयुक्त खाता नहीं खोल सकते हैं.
● बैंक कहीं भी सेवाएं प्रदान करता है, ऑनलाइन अकाउंट बनाने का विकल्प है.
● PPF अकाउंट खोलने के लिए कोई ऊपरी आयु प्रतिबंध नहीं है.
● पीपीएफ अकाउंट को भारतीय नागरिकों द्वारा अपने पक्ष में, बच्चे की ओर से या अपने परिवार के किसी अन्य सदस्य की ओर से 18 वर्ष की आयु से अधिक आयु के लिए खोला जा सकता है.
● 18 वर्ष से कम आयु का बच्चा या युवा व्यक्ति व्यक्तिगत रूप से PPF अकाउंट (ऑफलाइन) या ऑनलाइन खोल सकता है. ऐसी स्थिति में, किसी भी वित्तीय वर्ष के लिए कुल PPF डिपॉजिट बच्चे और अभिभावक/माइनर के अकाउंट में 1.5 लाख से अधिक नहीं हो सकते हैं. 
● इसके अलावा, दादा-दादी अपने दादा-दादी के लिए PPF अकाउंट ऑफलाइन या ऑनलाइन रजिस्टर नहीं कर सकते हैं.

इसके अलावा, आप पीपीएफ कैलकुलेटर का उपयोग करके पीपीएफ अकाउंट में किसी विशिष्ट इन्वेस्टमेंट पर रिटर्न की गणना कर सकते हैं.

कुछ महत्वपूर्ण पीपीएफ विशेषताएं:

●    इन्वेस्टमेंट की सीमाएं: PPF में न्यूनतम रु. 500 और प्रति वित्तीय वर्ष रु. 1.5 लाख के इन्वेस्टमेंट प्रतिबंध की आवश्यकता होती है. इन्वेस्टमेंट करने के लिए कुल 12 किश्तों या सीवरेंस पैकेज का उपयोग किया जा सकता है.
● डिपॉजिट की आवश्यकता: PPF अकाउंट में 15 वर्षों के लिए प्रत्येक वर्ष कम से कम एक डिपॉजिट होना चाहिए.
● नॉमिनेशन: जब अकाउंट खोला जाता है या किसी अन्य समय पीपीएफ अकाउंट का मालिक अपने अकाउंट के लिए एक उम्मीदवार का नाम ले सकता है.
● जोखिम: पीपीएफ सुनिश्चित, जोखिम-मुक्त आय और कुल पूंजी सुरक्षा प्रदान करता है क्योंकि भारत सरकार इसे प्रायोजित करती है. पीपीएफ अकाउंट का मालिक होना केवल एक छोटी राशि का जोखिम होता है.
● अवधि: पीपीएफ की न्यूनतम अवधि 15 वर्ष है, जो आपके विवेकाधिकार पर पांच वर्ष की वृद्धि से बढ़ सकती है.
● ओपनिंग बैलेंस: PPF अकाउंट खोलने के लिए केवल ₹100 की आवश्यकता है. रु. 1.5 लाख से अधिक के वार्षिक इन्वेस्टमेंट पर टैक्स कटौती या डिविडेंड का हकदार नहीं होगा.
●    डिपॉज़िट के तरीके: आप कैश, चेक, डिमांड ड्राफ्ट (डीडी) या ऑनलाइन फंड ट्रांसफर का उपयोग करके पीपीएफ अकाउंट में पैसे डिपॉजिट कर सकते हैं.
● जॉइंट अकाउंट: पीपीएफ अकाउंट में केवल एक व्यक्ति का नाम हो सकता है. जॉइंट नेम में अकाउंट खोलने की अनुमति नहीं है.
 

PPF अकाउंट ऑनलाइन कैसे खोलें?

अच्छी तरह से पसंद किया गया लॉन्ग-टर्म सेविंग और इन्वेस्टमेंट का विकल्प PPF अकाउंट है. निवेश करने वाले अकाउंट होल्डर के लिए भी टैक्स लाभ उपलब्ध हैं. बैंकों के अलावा, पोस्ट ऑफिस भी PPF अकाउंट खोलने की अनुमति देते हैं. आजकल लोग आसान प्रोसेस का लाभ उठाने के लिए PPF अकाउंट ऑनलाइन बना सकते हैं.

PPF अकाउंट ऑनलाइन खोलने की पूर्व आवश्यकताएं: 

PPF अकाउंट को आसानी से खोलने के लिए आवश्यक शर्तें यहां दी गई हैं: 

● आपको उस बैंक के साथ सेविंग बैंक अकाउंट की आवश्यकता होगी, जहां आप PPF अकाउंट खोलना चाहते हैं.
● आपके बैंक अकाउंट में ऐक्टिव नेट बैंकिंग सुविधा होनी चाहिए.
● आपका सेविंग अकाउंट आपके आधार नंबर से लिंक होना चाहिए. 
● आपका आधार आपके रजिस्टर्ड मोबाइल नंबर से लिंक होना चाहिए. 

PPF अकाउंट ऑनलाइन खोलने के चरण 

PPF अकाउंट ऑनलाइन कैसे बनाएं इसका विस्तृत विवरण निम्नलिखित है:
● आपके ऑनलाइन बैंकिंग पोर्टल में लॉग-इन करना पहला चरण है.
● इसके बाद, उस लिंक को चुनें जो आपको नया PPF अकाउंट बनाने में सक्षम बनाता है.
● कुछ बैंकों में माइनर अकाउंट और सेल्फ-अकाउंट के बीच कोई विकल्प हो सकता है. उपयुक्त विकल्प चुनें.
● नॉमिनी की जानकारी, बैंक जानकारी आदि प्रदान करके, आप PPF अकाउंट सेट करना शुरू कर सकते हैं. आपका PAN और अन्य जानकारी दिखाई देगी. आपको यह सुनिश्चित करना चाहिए कि स्क्रीन पर प्रत्येक जानकारी सही है.
● PPF अकाउंट में इन्वेस्ट किए जाने वाले पैसे को पैरामीटर सबमिट करने के बाद प्रदान किया जाना चाहिए.
● कुछ बैंकों में, मानक प्रक्रियाएं स्थापित की जा सकती हैं ताकि फंड को समय-समय पर लंपसम या नियमित अंतराल पर डिपॉजिट किया जा सके.
● बाद के चरण में ट्रांज़ैक्शन पासकोड या आपके रजिस्टर्ड फोन नंबर पर जारी ओटीपी दर्ज करना शामिल हो सकता है.
● ऊपर बताई गई प्रक्रिया पूरी होने के बाद, PPF बनाया जाएगा. भविष्य में उपयोग के लिए, आप स्क्रीन पर दिखाई देने वाला अकाउंट नंबर लिख सकते हैं.
● फिर भी, कुछ बैंकों के लिए, आपको रजिस्ट्रेशन नंबर के साथ दर्ज की गई जानकारी को प्रिंट करना होगा और संस्थान में KYC जानकारी के साथ इसे प्रस्तुत करना होगा.
 

PPF अकाउंट से ऑनलाइन अपना आधार नंबर कैसे लिंक करें?

आप अपने आधार को कई सेविंग प्लान से लिंक करने के लिए अपने भारतीय पोस्ट बैंक अकाउंट का उपयोग कर सकते हैं. इस संबंध में, आपको निम्नलिखित कार्रवाई करनी चाहिए:

ऑफलाइन विधि: 

● चरण 1: सबसे पहले, अपने पोस्ट ऑफिस अकाउंट पासबुक और आधार कार्ड की फोटोकॉपी के साथ अपने नज़दीकी पोस्ट ऑफिस ब्रांच में जाएं.
●    चरण 2: अपनी पोस्ट ऑफिस ब्रांच से आधार लिंकिंग फॉर्म लें, इसे पूरा करें और अपने आधार कार्ड की फोटोकॉपी के साथ इसे एक साथ सबमिट करें.
●    चरण 3: अप्लाई करने के बाद, आपको एक कन्फर्मेशन प्राप्त होगा कि आपके पोस्ट ऑफिस अकाउंट को आपके आधार के साथ लिंक करने का आपका अनुरोध प्राप्त हो गया है.
●    चरण 4: पोस्ट ऑफिस द्वारा आपके एप्लीकेशन को प्रोसेस करने के बाद, आपके अकाउंट पर रजिस्टर्ड सेलफोन नंबर पर एक एसएमएस मैसेज भेजा जाएगा.

ऑनलाइन विधि: 

●    चरण 1: साइन-इन करें और अपने नेट बैंकिंग अकाउंट पेज पर जाएं. 
●    चरण 2: आपको "इंटरनेट बैंकिंग में आधार नंबर का रजिस्ट्रेशन" विकल्प मिलेगा." पर क्लिक करें. 
●    चरण 3: अपना आधार नंबर भरें और फिर 'पुष्टि करें' बटन दबाएं. 
●    चरण 4: पीपीएफ अकाउंट चुनकर आधार नंबर लिंक करें. 
●    चरण 5: होमपेज पर जाएं, 'जांच करें' पर क्लिक करें और चेक करें कि आधार लिंक करने का अनुरोध किया गया है या नहीं. 
 

PPF में इन्वेस्ट करने के टैक्स लाभ

इनकम टैक्स एक्ट, 1961 सेक्शन 80(C) वार्षिक PPF भुगतान के लिए टैक्स छूट की अनुमति देता है. कोई भी उसी राशि तक एक्सक्लूज़न का उपयोग कर सकता है. फाइनेंशियल वर्ष 2019–20 से, PPF इन्वेस्टमेंट डिडक्शन कैप ₹1 लाख से ₹1.5 लाख तक बढ़ गई है.

क्योंकि PPF अकाउंट के लिए अधिकतम वार्षिक इन्वेस्टमेंट ₹1.5 लाख है, इसलिए आपके PPF अकाउंट में किए गए सभी योगदान सेक्शन 80C के तहत कटौती के लिए पात्र हैं. सेक्शन 80C के तहत सभी इन्वेस्टमेंट टूल्स सहित वार्षिक रु. 1.5 लाख की अधिकतम छूट की अनुमति है.

PPF अकाउंट अतिरिक्त टैक्स लाभ भी प्रदान करते हैं. वेल्थ टैक्स PPF अकाउंट या आय पर वास्तव में लागू नहीं होता है, जबकि PPF डिपॉजिट से ब्याज़ आय टैक्स-फ्री होती है. इस प्रकार PPF आपको तीन प्रकार की छूट प्रदान करता है: वेल्थ टैक्स छूट, टैक्स-फ्री रिटर्न और डिपॉजिट कटौती.

इसके अलावा, जमा किए गए फंड और ब्याज़ निकाले जाने पर कोई टैक्स देय नहीं है. यह तथ्य कि मेच्योरिटी से पहले PPF अकाउंट को समाप्त नहीं किया जा सकता है, इसे अनदेखा नहीं किया जाना चाहिए.

इसके विपरीत, PPF अकाउंट को पदनाम के बिंदुओं के बीच ले जाया जा सकता है. लेकिन ध्यान रखें कि आप समय से पहले PPF अकाउंट बंद नहीं कर सकते हैं. उम्मीदवार केवल अकाउंट मालिक की मृत्यु की स्थिति में ही अकाउंट बंद कर सकते हैं.
 

PPF टैक्स सेविंग 

आइए कहते हैं कि आपकी वार्षिक आय ₹ 5 लाख है. आपको सेक्शन 80C के तहत कटौतियों का क्लेम किए बिना और बिना निम्नलिखित लाभ प्राप्त होंगे:

आप PPF जैसे फाइनेंशियल टूल में इन्वेस्ट करके प्रत्येक वर्ष इनकम टैक्स में ₹30,900 का भुगतान करने से बच सकते हैं. इसके अलावा, PPF इन्वेस्टमेंट को बनाए रखते समय ब्याज़ आय के लाभ इसमें शामिल नहीं हैं. इस प्रकार पीपीएफ खरीद हर किसी के लिए लंबे समय में पैसे बचाने का एक शानदार तरीका है.

PPF क्लेम कटौती:

आपको सेक्शन 80C के तहत कटौतियों के रूप में ऐसे खर्चों का क्लेम करने के लिए अपनी आईटीआर फाइल में दिए गए वर्ष के दौरान अपने पीपीएफ योगदान के बारे में जानकारी शामिल करनी होगी. आप सेक्शन 80C के तहत कटौतियों के लिए निर्धारित स्थान में अपनी इन्वेस्टमेंट राशि और कोई डॉक्यूमेंटरी साक्ष्य डाल सकते हैं.