टैक्स-एक्सपेंट म्यूचुअल फंड क्या हैं और वे कैसे काम करते हैं?

टैक्स-छूट वाले म्यूचुअल फंड, इन्वेस्टमेंट फंड हैं, जो मुख्य रूप से टैक्स-फ्री इनकम प्रदान करने वाली सिक्योरिटीज़ में इन्वेस्ट करते हैं, जैसे म्युनिसिपल बॉन्ड या टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट. भारत में, ELSS (इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम) सेक्शन 80C के तहत एक लोकप्रिय ELSS टैक्स छूट विकल्प है. ये फंड वार्षिक रूप से ₹1.5 लाख तक की टैक्स कटौती प्रदान करते हैं और 3-वर्ष की लॉक-इन अवधि रखते हैं. वे अन्य म्यूचुअल फंड की तरह काम करते हैं, इक्विटी में निवेश करने के लिए निवेशकों के पैसे को एकत्र करते हैं, लेकिन अतिरिक्त टैक्स लाभ के साथ. रिटर्न मार्केट परफॉर्मेंस के अधीन हैं, और ₹1 लाख से अधिक के लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन पर 10% टैक्स लगाया जाता है.

टैक्स छूट वाले म्यूचुअल फंड क्या हैं?

टैक्स फ्री म्यूचुअल फंड, विशेष रूप से ईएलएसएस, पुरानी टैक्स व्यवस्था के तहत लागू इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत कटौती के लिए पात्र हैं. इस सेक्शन के तहत, व्यक्ति एक फाइनेंशियल वर्ष में ₹1.5 लाख तक के इन्वेस्टमेंट पर कटौती का क्लेम कर सकते हैं, जो अपनी टैक्स योग्य आय और कुल टैक्स देयता को प्रभावी रूप से कम कर सकते हैं. सेक्शन 80C में PPF, NSC और सुकन्या समृद्धि योजना सहित पात्र इंस्ट्रूमेंट की रेंज शामिल है. हालांकि, संयुक्त कटौती सीमा प्रति वर्ष ₹1.5 लाख तक सीमित रहती है.

अगर आप सोच रहे हैं कि टैक्स छूट वाले म्यूचुअल फंड क्या हैं, तो वे बस ईएलएसएस जैसे म्यूचुअल फंड हैं जो आपको इक्विटी मार्केट में निवेश करते समय टैक्स बचाने में मदद करते हैं.
 

टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड कैसे काम करते हैं?

इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ईएलएसएस), जिसे टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड के रूप में भी जाना जाता है, कई निवेशकों से फंड इकट्ठा करके और उन्हें मुख्य रूप से इक्विटी मार्केट में चैनल करके काम करती है. 

वे कैसे काम करते हैं, इसका विवरण यहां दिया गया है:

• निवेश रणनीति: ईएलएसएस फंड विभिन्न क्षेत्रों में इक्विटी और इक्विटी-लिंक्ड इंस्ट्रूमेंट में न्यूनतम 80% निवेश करते हैं.
• लॉक-इन अवधि: इनमें 3-वर्ष का लॉक-इन अनिवार्य है.
• संभावित रिटर्न: रिटर्न मार्केट-लिंक्ड होते हैं और अलग-अलग होते हैं, लेकिन वे लॉन्ग-टर्म लाभ की क्षमता प्रदान करते हैं.
• टैक्स ट्रीटमेंट: लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन (एलटीसीजी) टैक्स नियमों के तहत, एक फाइनेंशियल वर्ष में ₹1.25 लाख तक के लाभ टैक्स-फ्री हैं. इसके अलावा कोई भी लाभ 12.5% टैक्स के अधीन है.

इससे म्यूचुअल फंड में निवेश को टैक्स-सचेतन निवेशकों के लिए आकर्षक प्रस्ताव को सीमित करने तक टैक्स मुक्त बनाता है.
 

टैक्स-छूट फंड के टैक्स प्रभाव

इनकम टैक्स में म्यूचुअल फंड छूट मुख्य रूप से सेक्शन 80C के तहत ELSS पर लागू होती है. निवेशक वार्षिक रूप से ₹1.5 लाख तक की टैक्स कटौती का क्लेम कर सकते हैं. 3-वर्ष की लॉक-इन अवधि स्थिरता और अनुशासित निवेश सुनिश्चित करती है.

एक फाइनेंशियल वर्ष में ₹1 लाख से अधिक के किसी भी लाभ पर एलटीसीजी के तहत 10% टैक्स लगाया जाता है. ईएलएसएस केवल इस सेक्शन के तहत इनकम टैक्स में म्यूचुअल फंड छूट प्रदान करने वाली कैटेगरी है.
 

टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट कैसे करें?

सोच रहे हैं कि टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड में कैसे इन्वेस्ट करें? जानें कैसे:

• सेबी-रजिस्टर्ड फंड प्रदाता या ऑनलाइन प्लेटफॉर्म चुनें.
• अपने लक्ष्यों और जोखिम प्रोफाइल के आधार पर सर्वश्रेष्ठ ELSS स्कीम चुनें.
• एकमुश्त राशि या टैक्स सेविंग SIP (सिस्टमेटिक इन्वेस्टमेंट प्लान) के माध्यम से इन्वेस्ट करें.
• पैन, आधार और एड्रेस प्रूफ का उपयोग करके केवाईसी औपचारिकताओं को पूरा करें.
• डिजिटल रूप से या फाइनेंशियल सलाहकार के माध्यम से इन्वेस्ट करना शुरू करें.

टैक्स सेविंग SIP अनुशासित मासिक योगदान की अनुमति देता है और यह ₹1.5 लाख की वार्षिक लिमिट तक पहुंचने का एक सुविधाजनक तरीका है.
 

टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड में किसको इन्वेस्ट करना चाहिए

ये फंड वेतनभोगी व्यक्तियों, प्रोफेशनल या सेक्शन 80C के तहत पात्र किसी भी व्यक्ति के लिए आदर्श हैं. अगर आपके पास मध्यम से उच्च-जोखिम लेने की क्षमता और लॉन्ग-टर्म विज़न है, तो ELSS आपके लिए है.

टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड विशेष रूप से उन लोगों के लिए उपयुक्त हैं जो इक्विटी मार्केट में प्रवेश करते हैं और टैक्स लाभ और पूंजी वृद्धि दोनों चाहते हैं.
 

मुझे सर्वश्रेष्ठ टैक्स-छूट वाले म्यूचुअल फंड कैसे मिलेंगे?

सर्वश्रेष्ठ टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड खोजने के लिए, विचार करें:

• पिछले परफॉर्मेंस और फंड मैनेजर की विशेषज्ञता
• एक्सपेंस रेशियो और इन्वेस्टमेंट स्ट्रेटजी
• जोखिम-एडजस्ट करने वाला रिटर्न

म्यूचुअल फंड हाउस में उपलब्ध विभिन्न ईएलएसएस स्कीम की तुलना करें. एसआईपी आपके कॉर्पस को लगातार बनाने में मदद करती है, और टैक्स सेविंग एसआईपी आपके लाभ को अधिकतम करने के मार्ग को आसान बना सकती है.

निवेश करने से पहले विकल्पों की तुलना करने के लिए आप ऑनलाइन टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड की लिस्ट देख सकते हैं.
 

टैक्स-छूट वाले म्यूचुअल फंड मेरी कुल टैक्स देयता को कैसे प्रभावित करते हैं?

ईएलएसएस जैसे टैक्स-छूट वाले म्यूचुअल फंड आपकी टैक्स योग्य आय को प्रति वर्ष ₹1.5 लाख तक कम कर सकते हैं, सीधे आपकी इनकम टैक्स देयता को कम कर सकते हैं. जब आप टैक्स फ्री (निर्धारित लिमिट तक) वाले म्यूचुअल फंड में इन्वेस्टमेंट का विकल्प चुनते हैं, तो आप न केवल अपने टैक्स को कम करते हैं बल्कि लॉन्ग-टर्म मार्केट-लिंक्ड इंस्ट्रूमेंट में भी इन्वेस्ट करते हैं.

वे टैक्स सेविंग और वेल्थ एक्युमुलेशन दोनों के लिए एक जीत बनाने में मदद करते हैं.
 

टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड की विशेषताएं और लाभ

ईएलएसएस म्यूचुअल फंड की प्रमुख विशेषताएं:

• इक्विटी-आधारित: 80% इक्विटी में न्यूनतम निवेश.
• लॉक-इन: 3 वर्ष (80C इंस्ट्रूमेंट में सबसे कम).
• कर लाभ: सेक्शन 80C के तहत ₹ 1.5 लाख.
• SIP और लंपसम: इन्वेस्टमेंट विधि में सुविधा.

ELSS (टैक्स-सेविंग म्यूचुअल फंड) में इन्वेस्ट करने के लाभ:

• डुअल एडवांटेज: ELSS टैक्स छूट और वेल्थ क्रिएशन.
• समय के साथ महंगाई से पीछे रिटर्न.
• टैक्स सेविंग SIP के माध्यम से सुविधाजनक एंट्री.
• टॉप-अप 80C लिमिट चाहने वाले वेतनभोगी व्यक्तियों के लिए आदर्श.
   

टैक्स सेविंग म्यूचुअल फंड ELSS बनाम PPF बनाम FD

* ELSS पर प्रति वर्ष ₹1 लाख तक के LTCG को टैक्स से छूट दी जाती है.

निष्कर्ष

जबकि कई लोग केवल टैक्स सेविंग के लिए ईएलएसएस की तरफ देखते हैं, तो इसका लॉन्ग-टर्म इक्विटी एक्सपोज़र इसे एक स्मार्ट इन्वेस्टमेंट टूल बनाता है. सेक्शन 80C के तहत लाभों के साथ, इनकम टैक्स में म्यूचुअल फंड में छूट बेजोड़ है.

सही फंड चयन और अनुशासित दृष्टिकोण के साथ, म्यूचुअल फंड में निवेश सीमा तक टैक्स-फ्री होता है और आपकी फाइनेंशियल प्लानिंग रणनीति का आधार हो सकता है.