भारत में डीमैट अकाउंट के प्रकार

अपने लिए सबसे उपयुक्त प्रकार का डीमैट अकाउंट चुनने से पहले, आपको पहले यह समझना होगा कि डीमैट अकाउंट क्या है. डीमैट खाता, जो डीमटीरियलाइज्ड खाता के रूप में भी जाना जाता है, एक प्रकार का खाता है जो आपके शेयर और प्रतिभूतियों को धारण और रिकॉर्ड करता है. इसे भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड (सेबी) द्वारा अनिवार्य किया जाता है.  

जब आपके पास डीमैट अकाउंट है तो आप अपने निवेश के लिए फिजिकल रूप से पेपर सर्टिफिकेट नहीं होते और आपके सभी स्वामित्व और ट्रांज़ैक्शन इलेक्ट्रॉनिक रूप से डॉक्यूमेंट किए जाते हैं. आप डिपॉजिटरी पार्टिसिपेंट की सहायता से डीमैट अकाउंट को मैनेज करते हैं, जो आपके और डिपॉजिटरी के बीच मध्यस्थ के रूप में काम करता है. 

डीमैट खाते के साथ कुछ शुल्क जुड़े हुए हैं, हालांकि वे सामान्यतया न्यूनतम होते हैं. इन शुल्कों में डीमैट अकाउंट खोलने के लिए शुल्क, वार्षिक मेंटेनेंस शुल्क (एएमसी), अपनी सिक्योरिटीज़ को सुरक्षित रखने के लिए कस्टोडियन शुल्क और सिक्योरिटीज़ खरीदने या बेचने के लिए ट्रांज़ैक्शन शुल्क शामिल हो सकते हैं.
 

भारत में विभिन्न प्रकार के डीमैट अकाउंट

मुख्य रूप से 3 प्रकार के डीमैट अकाउंट हैं. डीमैट खातों का उपयोग भारतीय निवासियों तथा अनिवासी भारतीयों (एनआरआई) द्वारा किया जा सकता है. निवेशक अपने निवास स्टेटस के आधार पर उपयुक्त डीमैट अकाउंट चुन सकते हैं.

1. रेगुलर डीमैट अकाउंट 

भारतीय नागरिक आमतौर पर मानक डीमैट अकाउंट का उपयोग करते हैं. स्टॉकब्रोकर, डिपॉजिटरी पार्टिसिपेंट आदि जैसे मध्यस्थ की सहायता से, नेशनल सिक्योरिटीज़ डिपॉजिटरी लिमिटेड (एनएसडीएल) और सेंट्रल डिपॉजिटरी सर्विसेज़ लिमिटेड (सीडीएसएल) भारत में सामान्य डीमैट अकाउंट प्रदान करते हैं. नियमित डीमैट अकाउंट शुल्क अकाउंट के प्रकार, अकाउंट में रखी गई राशि और डिपॉजिटरी और डिपॉजिटरी पार्टिसिपेंट (डीपी) द्वारा स्थापित किसी अन्य नियम और परिस्थितियों द्वारा निर्धारित किए जाते हैं. सामान्य डीमैट अकाउंट का मुख्य लक्ष्य ट्रेडिंग गतिविधियों को आसान और आसान बनाना है. इसका मतलब है कि, सप्ताह या महीनों के विपरीत, शेयर ट्रांसफर एक घंटे में पूरा होना चाहिए.

वर्तमान में, सामान्य डीमैट अकाउंट फिजिकल फॉर्म के बजाय इलेक्ट्रॉनिक वर्ज़न में इन्वेस्टर को अपने शेयर को होल्ड करने में सक्षम बनाकर चोरी, नुकसान और रॉबरी के खतरे को कम करता है. सुविधा अपने सभी यूज़र्स के लिए नियमित डीमैट अकाउंट बनाए रखने के मुख्य लाभों में से एक है.

2. BSDA - बेसिक सर्विस डीमैट अकाउंट 

भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड (सेबी) ने हाल ही में मूल सेवा डीमैट खाता (बीएसडीए) नामक एक नया प्रकार का डीमैट खाता शुरू किया है. यह नियमित डीमैट खाते के समान है, नियमित खाते मानक हैं, जबकि बीएसडीए कम शुल्क वाले अक्सर निवेशकों के लिए है. यहां एकमात्र अंतर है, क्योंकि इस प्रकार के खाते के लिए कोई रखरखाव शुल्क नहीं है. अगर अकाउंट में आपके होल्डिंग की कुल वैल्यू ₹50,000 या उससे कम है. अगर आपके इन्वेस्टमेंट पोर्टफोलियो की कुल वैल्यू ₹2,00,000 से अधिक है, तो आपका BDSA ऑटोमैटिक रूप से एक नियमित डीमैट अकाउंट में बदल जाएगा. बीएसडीए को छोटे निवेशकों के लिए अधिक किफायती बनाने के लिए डिज़ाइन किया गया है, जिससे उन्हें स्टॉक मार्केट में भाग लेना आसान हो जाता है.

अंतर

आइए इन दो अकाउंट के बीच अंतर को समझते हैं.
● 1st स्लैब: ₹50,000 तक के होल्डिंग के लिए, कोई मेंटेनेंस शुल्क नहीं (AMC) है.
● 2nd स्लैब: अगर आपकी होल्डिंग ₹50,001 से ₹2,00,000 तक है, तो आपसे AMC के लिए सालाना ₹100 का शुल्क लिया जाएगा.
● 3rd स्लैब: ₹2,00,000 से अधिक होल्डिंग के लिए, मेंटेनेंस शुल्क प्रति माह ₹25+18% GST तक बढ़ जाता है

उदाहरण

यहां बताने के लिए एक आसान उदाहरण दिया गया है:
अगर आपने जनवरी 5, 2022 को अपना 5 पैसा BSDA शुरू किया है, और पहली तिमाही के दौरान ₹1,50,000 तक की राशि का आपका इन्वेस्टमेंट शुरू किया है, तो आपसे अप्रैल 5 को देय स्लैब 2 के आधार पर वार्षिक ₹100 का शुल्क लिया जाएगा.

उस विशिष्ट अवधि के भीतर उच्चतम इन्वेस्टमेंट वैल्यू के अनुसार, बाद के क्वार्टर की फीस समान कैलकुलेशन विधि का पालन करती है.

अंत में, रेगुलर अकाउंट और बेसिक सर्विसेज़ अकाउंट के बीच आपका निर्णय इस बात पर निर्भर करता है कि आप कितना इन्वेस्ट करते हैं, आपके पोर्टफोलियो का साइज़ और आप शुल्क में कितना भुगतान करना चाहते हैं. 

3. रिपेट्रिएबल डीमैट अकाउंट

अनिवासी भारतीयों के पास प्रत्यावर्तनीय डीमैट खाते का उपयोग करके भारतीय प्रतिभूतियों में व्यापार और निवेश करने का विकल्प भी है. इस प्रकार का खाता व्यापारियों/निवेशकों को विदेश में फंड ट्रांसफर करने की अनुमति देता है यदि आवश्यक हो. हालांकि, व्यापारियों/निवेशकों के पास इस प्रकार के डीमैट अकाउंट से लिंक किए गए नॉन-रेजिडेंट एक्सटर्नल (NRE) बैंक अकाउंट होना चाहिए.

यहां प्रक्रिया दी गई है: जब आप अनिवासी भारतीय बनते हैं, तो आपको अपना डीमैट अकाउंट बंद करना होगा जिसे आपने निवासी भारतीय के रूप में रखा था. यह पूरा होने के बाद, आप अपने शेयर को नॉन-रेजिडेंट ऑर्डिनरी (NRO) अकाउंट में ट्रांसफर कर सकते हैं. अगर आप अपने शेयर बेचने की योजना बनाते हैं, तो आपको अपने एनआरओ खाते से अपने विदेशी खातों में प्रति कैलेंडर वर्ष अधिकतम $1 मिलियन ट्रांसफर करने की अनुमति दी जाती है. 

4. नॉन-रिपेट्रिएबल डीमैट अकाउंट

अप्रत्यावर्तनीय डीमैट खाता, जिसे एनआरओ डीमैट खाता भी कहा जाता है, का प्रयोग अनिवासी भारतीयों (एनआरआई) द्वारा किया जाता है. तथापि, यह अपने देश में निधि स्थानांतरित करने की सीमाओं के साथ आता है. इस खाते के माध्यम से किए गए निवेश को विदेशी मुद्रा में परिवर्तित नहीं किया जा सकता. इसके लिए एक संयुक्त अनिवासी सामान्य (एनआरओ) बचत बैंक खाता भी आवश्यक है. इस अकाउंट का उपयोग मुख्य रूप से एनआरआई द्वारा अर्जित आय को प्रबंधित करने के लिए किया जाता है, जिसमें बोनस और डिविडेंड शामिल हैं.

गैर-प्रत्यावर्तनीय डीमैट खाते के साथ, एनआरआई प्रतिभूतियों और निवेश लाभ की बिक्री से आगम को मुक्त रूप से हस्तांतरित नहीं कर सकते. वे शुरुआती निवेश राशि और कर कटौतियों के बाद अर्जित ब्याज को ही हस्तांतरित कर सकते हैं. भारतीय रिज़र्व बैंक (आरबीआई) के अनुसार, एनआरओ बैंक खाते से प्रत्यावर्तन की अधिकतम सीमा प्रति वित्तीय वर्ष $1 मिलियन है, और यह प्रत्यावर्ती राशि पर टैक्स का भुगतान करने के बाद लागू होता है.
 
 

सभी प्रकार के डीमैट अकाउंट खोलने के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट क्या हैं?

डीमैट अकाउंट खोलने के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट इस प्रकार हैं:

1. पहचान का प्रमाण

2. पते का प्रमाण

3. आय का प्रमाण

4. बैंक अकाउंट का प्रमाण (कैंसल्ड चेक)

5. PAN कार्ड की कॉपी

6. वीज़ा की कॉपी (एनआरआई के लिए)

7. एफईएमए डिक्लेरेशन (एनआरआई के लिए)

क्या डीमैट अकाउंट अनिवार्य है?

हां, भारतीय स्टॉक मार्केट में ट्रेडिंग और इन्वेस्टमेंट के लिए डीमैट अकाउंट अनिवार्य है. यह निवेशकों को इलेक्ट्रॉनिक फॉर्मेट में सिक्योरिटीज़ को होल्ड और मैनेज करने की अनुमति देता है, जिससे फिजिकल सर्टिफिकेट की आवश्यकता समाप्त हो जाती है. यह इलेक्ट्रॉनिक स्टोरेज अधिक सुरक्षा सुनिश्चित करता है, चोरी या नुकसान के जोखिम को कम करता है, और ट्रेडिंग की प्रक्रिया को आसान बनाता है.

सेबी ने इक्विटी और अन्य सिक्योरिटीज़ के ट्रांज़ैक्शन के लिए डीमैट अकाउंट का उपयोग करना अनिवार्य किया है. डीमैट अकाउंट के बिना, आप भारतीय स्टॉक मार्केट में शेयर खरीद या बेच नहीं सकते, जिससे इसे सभी निवेशकों के लिए आवश्यक आवश्यकता बना सकती है.

डीमैट अकाउंट का सही प्रकार कैसे चुनें?

डीमैट खाता क्या है यह समझने के साथ-साथ निवेशकों को अपनी आवश्यकताओं और अपेक्षाओं पर भी विचार करना चाहिए. अनिवासी भारतीयों (अनिवासी भारतीयों) को अपने भावी निवेश की योजना बनाने की आवश्यकता है ताकि अनिवासी भारतीय डीमैट खाता विकल्प अपने लक्ष्यों के साथ संरेखित हो. एनआरआई एकल या एकाधिक डीमैट खाता चुन सकते हैं. अनेक अनिवासी भारतीयों ने प्रत्यावर्तनीय डीमैट और गैर-प्रत्यावर्तनीय डीमैट दोनों खातों का विकल्प चुना. हालांकि, वे केवल एक एनआरआई पीआईएस (पोर्टफोलियो निवेश योजना) बैंक खाता बनाए रख सकते हैं. भारतीय कंपनियों के स्टॉक और म्यूचुअल फंड में निवेश करने के लिए एनआरआई के पास पीआईएस-सक्षम बैंक खाता होना चाहिए. यह ध्यान देना महत्वपूर्ण है कि नियमित डीमैट खाता केवल भारतीय निवासियों के लिए है. सभी प्रकार के डीमैट खाते किसी नामिती को नामित करने का विकल्प प्रदान करते हैं. डीमैट अकाउंट होल्डर की मृत्यु के मामले में, नॉमिनी अकाउंट में धारित शेयरों का लाभार्थी बन जाता है.

निष्कर्ष

भारत में, डीमैट अकाउंट वर्गीकरण में विभिन्न निवेशक आवश्यकताओं के अनुरूप विभिन्न श्रेणियां शामिल हैं. भारत के डीमैट अकाउंट के प्रकार मुख्य रूप से नियमित डीमैट अकाउंट, बेसिक सर्विसेज़ डीमैट अकाउंट (बीएसडीए) और एनआरआई के लिए रीपेट्रिएबल और नॉन-रिपेट्रिएबल डीमैट अकाउंट में वर्गीकृत किए जाते हैं.

ये विभिन्न डीमैट अकाउंट व्यक्तिगत प्राथमिकताओं और आवश्यकताओं को पूरा करते हैं. डीमैट अकाउंट की किस्मों को समझने से निवेशकों को अपने फाइनेंशियल लक्ष्यों के लिए सर्वश्रेष्ठ विकल्प चुनने में मदद मिलती है. भारतीय डीमैट अकाउंट के प्रकार के बारे में जानने से आप कुशल ट्रेडिंग और इन्वेस्टमेंट के लिए सही अकाउंट चुन सकते हैं.