इन्वेस्ट करने से पहले आपको टैक्सेशन पर विचार क्यों करना चाहिए

"...मृत्यु और टैक्स को छोड़कर, कुछ भी नहीं कहा जा सकता है." ग्रेट स्टेट्समैन बेंजामिन फ्रैंकलिन ने 200 वर्ष पहले इन शब्दों का उल्लेख किया और वे अभी भी इस दिन सही हैं. इन्वेस्टमेंट टैक्सेशन के अधीन है और इस प्रकार, आपको यह सुनिश्चित करना होगा कि यह आपके रिटर्न में न खाए.

टैक्स सेविंग स्कीम कई लोगों को आकर्षित करती है, लेकिन वे भी गुफाओं से मुक्त नहीं हैं. उदाहरण के लिए, राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (NSC) और वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (SCSS) जैसे उपकरणों में, ब्याज़ राशि आपकी आय में जोड़ दी जाती है और अवधि समाप्त होने तक प्रत्येक वर्ष के साथ टैक्स लायबिलिटी बन जाती है.

आपके इन्वेस्टमेंट के लिए टैक्सेशन क्यों महत्वपूर्ण है, इसके बारे में जानकारी देने से पहले, इन्वेस्टर का प्रकार "आप" निर्धारित करना महत्वपूर्ण है. निम्नलिखित कारक इस प्रश्न का जवाब देने में मदद कर सकते हैं:

• आपके इन्वेस्टमेंट के लक्ष्य
• आपका टैक्स ब्रैकेट

शुरू होने के लिए, किसी निवेश के तीन जीवन चरणों के दौरान किसी भी पूर्वनिर्धारित बिंदु पर टैक्स लगाया जा सकता है:

• इन्वेस्टमेंट/कॉन्ट्रिब्यूशन स्टेज: टैक्स नहीं लगाया जाता है क्योंकि इन्वेस्टमेंट पहले चरण में किया जाता है. हालांकि, सेक्शन 80C के तहत टैक्स सेविंग के लिए एक मौका है, जहां ₹1.5 लाख तक के इन्वेस्टमेंट पर टैक्स छूट दी जा सकती है.
• इनकम अर्जन स्टेज: आप इस चरण में अपने इन्वेस्टमेंट से अर्जित करना शुरू करते हैं. ब्याज पर कर लगाया जा सकता है या कुछ शर्तों पर छूट दी जा सकती है:
  • टैक्स स्लैब के बावजूद फिक्स्ड डिपॉजिट पर ब्याज़ पर टैक्स लगाया जाता है.
  • पब्लिक प्रॉविडेंट फंड (PPF) पर ब्याज पर टैक्स नहीं लगाया जाता है.
  • इक्विटी पर लाभांश टैक्स मुक्त है.
• निकासी/परिपक्वता चरण: मेच्योरिटी पर, कुछ इन्वेस्टमेंट पर टैक्स लगाया जा सकता है या छूट दी जा सकती है. शॉर्ट-टर्म इक्विटी इन्वेस्टमेंट एक वर्ष के भीतर बिक्री पर टैक्स लगाया जाता है. गैर-इक्विटी म्यूचुअल फंड पर स्लैब के अनुसार टैक्स लगाया जाता है.

इस तर्क के आधार पर, हम अपनी कमाई को टैक्स योग्य (टी) या टैक्स छूट (ई) के रूप में वर्गीकृत कर सकते हैं और उन्हें छह श्रेणियों में विभाजित कर सकते हैं:

ईईई: छूट –> छूट –> छूट

इसके तहत सभी इन्वेस्टमेंट को तीन इन्वेस्टमेंट स्टेज के दौरान टैक्स में छूट मिलती है. लोकप्रिय इन्वेस्टमेंट प्रोडक्ट में EPF, PPF, आदि शामिल हैं.

ईईटी: छूट –> छूट –> टैक्स

निकासी पर मार्जिनल दर पर टैक्स लगाया जाता है. उदाहरण के लिए, NPS.

ईटीई: छूट –> टैक्स -> छूट

इन्वेस्टमेंट पर केवल अवधि के दौरान अर्जित आय पर टैक्स लगाया जाता है. उदाहरण में NSC और SCSS शामिल हैं.

टीईई: टैक्स –> छूट – > छूट

इन्वेस्टमेंट पर टैक्स छूट नहीं है. लोकप्रिय विकल्प स्टॉक, इक्विटी और संतुलित फंड हैं.

TET: टैक्स –> छूट -> टैक्स

केवल ब्याज आय पर टैक्स छूट है. उदाहरण के लिए: गैर-इक्विटी हाइब्रिड फंड, डेब्ट फंड.

टीटीई: टैक्स –> टैक्स -> छूट

मेच्योरिटी पर टैक्स नहीं लगाया जाता है. सर्वश्रेष्ठ उदाहरणों में फिक्स्ड डिपॉजिट (FD) और रिकरिंग डिपॉजिट (RD) शामिल हैं.

आपकी आवश्यकताओं के अनुरूप निर्णय लेने के लिए उपरोक्त निवेश के रूपों को ध्यान में रखना आवश्यक है. कुछ लोकप्रिय इन्वेस्टर कैटेगरी और उनके संबंधित, उपयुक्त प्रोडक्ट में शामिल हैं:

उच्च और मध्यम इनकम-टैक्स ब्रैकेट इन्वेस्टर (60 वर्ष से कम):

• इस श्रेणी के निवेशकों के लिए टैक्स में छूट अत्यंत महत्वपूर्ण है.
• टैक्स सेविंग कटौती का लाभ उठाकर प्रारंभिक इन्वेस्टमेंट अवधि के दौरान उनका प्राथमिक फोकस टैक्स बचाना चाहिए.
• इस परिदृश्य, ईईई, ईईटी और ईटीई निवेश आरंभिक छूट प्राप्त करने में मदद कर सकते हैं. टी और टीईटी जैसे पारंपरिक विकल्पों के साथ मिश्रित वेल्थ भी बना सकते हैं.

कम इनकम-टैक्स ब्रैकेट इन्वेस्टर (60 वर्ष से कम):

• ईईई निवेश में टोकन इन्वेस्टमेंट पर्याप्त होने के कारण टैक्स में छूट बहुत महत्वपूर्ण नहीं है.
• आप वेल्थ एक्युमुलेशन इंस्ट्रूमेंट में इन्वेस्टमेंट करने से बेहतर हैं, जो टी और टीईटी कैटेगरी में आते हैं.

सेवानिवृत्त निवेशक:

• सेवानिवृत्त लोग, 60 वर्ष से अधिक आयु वाले, अपने युवा समकक्षों की तुलना में अधिक टैक्स लाभ का लाभ उठाएं.
• वे ईटीई के तहत आने वाली सीनियर सिटीज़न सेविंग स्कीम से अधिक लाभ प्राप्त करेंगे.
• टैक्स-फ्री बॉन्ड और डेब्ट इंस्ट्रूमेंट जो न्यूनतम जोखिम पर उचित रिटर्न प्रदान करते हैं. ये टी के नीचे आते हैं.

गैर-कर भुगतान करने वाले निवेशक:

• टीईई और टीईटी के माध्यम से धन उत्पादन के निवेश पर ध्यान केंद्रित किया जाना चाहिए क्योंकि कर एक महत्वपूर्ण भूमिका नहीं निभाएगा.

निष्कर्ष:

सेव किए गए पेनी हमेशा कमाई गई पेनी नहीं हो सकती है क्योंकि आपका पैसा लंबे समय तक बांध दिया जा सकता है. इसके अलावा, टैक्स रिबेट सीमित हैं. इसलिए, टैक्स रिटर्न को अधिकतम करने वाला एक इन्वेस्टमेंट सफलता होनी चाहिए.