Q3-FY24 रिलायंस होम फाइनेंस लिमिटेड का परिणाम विश्लेषण

कमाई का स्नैपशॉट

(पद्धति: Red=Decreased, Green=Increased, N/A= Inc/Dec 100% या 1000Bps से अधिक)

विश्लेषण (एनालिसिस)

ऑपरेशन से राजस्व

1. Q3-FY24: ₹16.1 लाख, Q2-FY24 (₹16.5 लाख) से 2.3% की कमी.
2. वाई-ओ-वाई: Q3-FY23 (₹14,077.3 लाख) से 99.9% की बड़ी कमी.
3. 9M-FY24: ₹44.25 लाख, 9M-FY23 (₹30,667 लाख) से 99.9% की Y-o-Y कमी.

कंपनी को राजस्व में गंभीर गिरावट का सामना करना पड़ रहा है, अपने फाइनेंशियल हेल्थ और ऑपरेशनल परफॉर्मेंस के बारे में चिंताएं दर्ज करना पड़ रहा है.

प्रचालन लाभ

1. Q2-FY24 में -₹66.12 लाख के नुकसान की तुलना में -₹256.05 लाख के नुकसान पर Q3-FY24: ऑपरेटिंग.
2. Y-o-Y: ऑपरेटिंग लॉस Q3-FY23 (-₹16,335.2 लाख) से 98.4% तक बढ़ गया है.
3. 9M-FY24: 9M-FY23 में -₹61,208.06 लाख के महत्वपूर्ण नुकसान की तुलना में ऑपरेटिंग लाभ ₹294.35 लाख है.
 

कंपनी पर्याप्त नुकसान पर काम कर रही है, और पिछली अवधियों की तुलना में स्थिति और भी खराब हो गई है.

ऑपरेटिंग प्रॉफिट मार्जिन

1. Q3-FY24: ऑपरेटिंग प्रॉफिट मार्जिन को -1592.4% के रूप में रिपोर्ट किया जाता है, और प्रतिशत बदलाव को N/A के रूप में लेबल किया जाता है.
2. Y-o-Y: Q3-FY23 में, ऑपरेटिंग प्रॉफिट मार्जिन -116.0% था.
3. 9M-FY24: ऑपरेटिंग प्रॉफिट मार्जिन को 665.2% के रूप में रिपोर्ट किया जाता है, और प्रतिशत बदलाव एन/ए के रूप में लेबल किया जाता है.
नेगेटिव ऑपरेटिंग प्रॉफिट मार्जिन से पता चलता है कि कंपनी के ऑपरेशनल खर्च अपने राजस्व से अधिक होते हैं, जिसके परिणामस्वरूप काफी नुकसान होता है.

निवल लाभ

1. Q3-FY24: Q2-FY24 में -₹66.11 लाख के नुकसान की तुलना में निवल लाभ -₹256.1 लाख के रूप में रिपोर्ट किया जाता है.
2. Y-o-Y: निवल नुकसान Q3-FY23 (-₹24,924.0 लाख) से बढ़ गया है.
3. 9M-FY24: निवल लाभ ₹320.35 लाख है, जो 9M-FY23 में -₹55,373.0 लाख के विशाल नुकसान की तुलना में है.

कंपनी अपनी समग्र फाइनेंशियल व्यवहार्यता के बारे में चिंताओं को दर्ज कर रही है.

निवल लाभ मार्जिन

1. Q3-FY24: नेट प्रॉफिट मार्जिन को -1592.4% के रूप में रिपोर्ट किया जाता है, और प्रतिशत बदलाव को N/A के रूप में लेबल किया जाता है.
2. Y-o-Y: Q3-FY23 में, नेट प्रॉफिट मार्जिन -177.1% था.
3. 9M-FY24: नेट प्रॉफिट मार्जिन को 724.0% के रूप में रिपोर्ट किया जाता है, और प्रतिशत बदलाव को N/A के रूप में लेबल किया जाता है.
4. नेगेटिव नेट प्रॉफिट मार्जिन कंपनी द्वारा सामना की जाने वाली फाइनेंशियल चुनौतियों पर और जोर देते हैं.

प्रति शेयर कमाई (EPS)

1. बेसिक और डाइल्यूटेड ईपीएस दोनों नकारात्मक हैं, पिछली अवधियों की तुलना में महत्वपूर्ण गिरावट के साथ.
2. नकारात्मक ईपीएस का अर्थ है प्रति शेयर नुकसान, जो एक चुनौतीपूर्ण फाइनेंशियल स्थिति को दर्शाता है.

समग्र विश्लेषण और सुझाव

1. रिलायंस होम फाइनेंस लिमिटेड. गंभीर फाइनेंशियल तनाव का सामना कर रहा है, क्योंकि राजस्व में पर्याप्त गिरावट और महत्वपूर्ण नुकसान से स्पष्ट है.
2. इन मुद्दों के मूल कारण, प्रचालन अक्षमता, उच्च ऋण स्तर या प्रतिकूल बाजार की स्थितियों जैसे संभावित कारकों पर विचार करते हैं. (कुल एसेट के लिए कुल डेट 3.30x और डेट - इक्विटी रेशियो है (1.40).
3. सिफारिशों में कंपनी की वित्तीय स्थिति में सुधार के लिए व्यापक वित्तीय पुनर्गठन, लागत कटाई के उपाय और कार्यनीतिक पहल शामिल हो सकते हैं. कंपनी को अपनी फाइनेंशियल चुनौतियों का समाधान करने के लिए हितधारकों के साथ चर्चाओं में शामिल होने की आवश्यकता हो सकती है.

निष्कर्ष

चिंता

1. प्रमोटर होल्डिंग पिछली तिमाही से -42.9% नीचे है.
2. पिछले पांच वर्षों से, कंपनी की राजस्व वृद्धि बहुत ही कम रही है -25.3%.
3. लो प्रमोटर होल्डिंग 0.74%
4. FY2021, FY2022, FY202 को समाप्त होने वाले वर्ष के लिए कैपिटल एडेक्वेसी रेशियो की रिपोर्ट क्रमशः -13.9%, -309.6%, -3,992.6% की जाती है.

पूंजीगत पर्याप्तता अनुपात काफी कम हो गया है, जो जोखिम-वजन वाली आस्तियों को कवर करने के लिए पूंजी में गंभीर कमी को दर्शाता है, जिससे संस्थान की वित्तीय स्थिरता और सॉल्वेंसी के लिए संभावित खतरा पैदा होता है. इस महत्वपूर्ण मुद्दे को संबोधित करने और सुधारने के लिए तत्काल सुधारात्मक उपाय और संपूर्ण वित्तीय मूल्यांकन आवश्यक है.