टैक्स रिटर्न फाइल करते समय बचने वाली गलतियां!

वह वर्ष का समय है. वह समय जब CA कार्यालय अराजकता और जिलियन कागजात से भरे जाते हैं. जब लोग ITR फाइल करने के लिए अपने फॉर्म और बैंक स्टेटमेंट प्राप्त करने के लिए दौड़ते हैं. जब हर दिन ट्विटर पर #delayitrfilling ट्रेंड. हां, यह टैक्स सीज़न है. 

अंतिम मिनट में अराजकता और परेशानी वाले लोग टैक्स भरते समय बहुत सारी गलतियां करते हैं. ये गलतियां कभी-कभी आपको लाख रुपये की लागत दे सकती हैं, इसलिए टैक्स फाइल करते समय लोग सबसे आम गलतियों को जानने के लिए पढ़ें और नुकसान से खुद को बचाएं.

गलती 1: समय पर टैक्स नहीं भर रही है

ठीक है, अगर आप अपने टैक्स भरने के लिए प्रोक्रास्टिनेशन कर रहे हैं, और निमाला ताई की आशा करते हैं तो कुछ दंड के लिए बेहतर तैयार रहेंगे. क्योंकि हाल ही में सरकार ने कहा कि वे समय सीमा को बढ़ा नहीं सकते क्योंकि 46% लोगों ने टैक्स का भुगतान किया है. इसके अलावा, आपको लेट टैक्स फाइल करने का मौका नहीं लेना चाहिए क्योंकि उनमें कुछ भारी दंड शामिल होते हैं जैसे कि

1.  एक विलंब शुल्क जो रु. 5,000 तक हो सकता है.
2. टैक्स राशि पर ब्याज़: अगर कोई व्यक्ति या बिज़नेस समय पर अपने इनकम टैक्स रिटर्न का भुगतान करने में विफल रहता है, तो उन्हें अपनी ITR फाइल न करने तक प्रति माह 1% का शुल्क लिया जाएगा.
3. आप अपने नुकसान को आगे नहीं बढ़ा सकते: अगर नियत तिथि तक ITR फाइल नहीं किया जाता है, तो टैक्सपेयर 'बिज़नेस या प्रोफेशन के लाभ और लाभ' या 'पूंजीगत लाभ' शीर्षक के तहत किसी भी नुकसान को आगे नहीं बढ़ा सकता है.'

गलती 2: गलत ITR फॉर्म चुनना

लोगों के लिए टैक्स फाइलिंग को आसान बनाने के लिए, टैक्स विभाग ने अपने इनकम स्रोत और अन्य कारकों के आधार पर करदाताओं को विभिन्न समूहों में वर्गीकृत किया है. सभी अलग-अलग समूहों को अलग-अलग फॉर्म भरने होंगे. कई लोग अपने लिए सही ITR फॉर्म चुनते समय गलतियां करते हैं. ITR फॉर्म का चयन मूल रूप से आपके इनकम स्रोत पर निर्भर करता है. कहते हैं, आप वेतनभोगी व्यक्ति हैं, जिसकी आय 50 लाख तक है, तो आपको ITR फॉर्म 1 भरना होगा.

लेकिन अगर आपके पास अपने इन्वेस्टमेंट से पूंजीगत लाभ हैं और एक से अधिक हाउस प्रॉपर्टी से आय प्राप्त करते हैं, तो आपको ITR2 फाइल करना होगा.

अगर आपकी F&O और इंट्राडे से आय है, तो आपको ITR3 फाइल करना होगा.

इसलिए, सही ITR फॉर्म चुनना थोड़ा मुश्किल है, लेकिन अगर आप अपनी एप्लीकेशन को अस्वीकार नहीं करना चाहते हैं, तो महत्वपूर्ण है. 

गलती 3: फॉर्म 26 को अनदेखा कर रहा है और इसे एआईएस से मेल नहीं खा रहा है

2021 में, इनकम टैक्स विभाग ने अनुपालन पोर्टल पर नया वार्षिक जानकारी स्टेटमेंट (AIS) लॉन्च किया, जो एक वित्तीय वर्ष के दौरान करदाताओं को किए गए फाइनेंशियल ट्रांज़ैक्शन का व्यापक दृश्य प्रदान करता है. यह सिस्टम आपके PAN और आधार कार्ड के आधार पर जानकारी उत्पन्न करता है.

एआईएस में ब्याज, लाभांश, प्रतिभूति लेन-देन, म्यूचुअल फंड लेन-देन, विदेशी प्रेषण आदि के बारे में जानकारी शामिल है. AIS के परिचय से पहले, अधिकांश जानकारी टैक्सपेयर के फॉर्म 26 (टैक्स पासबुक के नाम से भी जानी जाती है) पर उपलब्ध थी. फॉर्म 26 जैसा एक स्टेटमेंट है जिसमें राजकोषीय वर्ष के दौरान कटौती, एकत्रित और भुगतान किए गए टैक्स का विवरण दिया गया है. इसमें स्रोत पर कटौती की गई टैक्स का विवरण, एडवांस टैक्स का विवरण, सेल्फ-असेसमेंट टैक्स का विवरण, टैक्स रिफंड, वार्षिक जानकारी रिपोर्ट (एयर) का विवरण और उच्च-मूल्य वाले ट्रांज़ैक्शन शामिल हैं.

ITR फाइल करते समय यह सुनिश्चित करें कि इन दोनों फॉर्म में विवरण मैच हो जाए, अगर पोर्टल आपको फीडबैक विकल्प नहीं देता है, जिसमें आप उन ट्रांज़ैक्शन का विवरण दे सकते हैं.

गलती 4: गलत व्यक्तिगत जानकारी का उल्लेख करते हुए

लंबे टैक्स फॉर्म भरते समय, इन्वेस्टर गलत PAN नंबर या मोबाइल नंबर दर्ज करने जैसी छोटी गलतियां करते हैं.

सतह पर, ये गलतियां हानिरहित लग सकती हैं, लेकिन उनके परिणामस्वरूप गलत PAN नंबर जैसे कुछ गंभीर परिणाम आपके फॉर्म को अस्वीकार कर सकते हैं, या इसके परिणामस्वरूप दंड या टैक्स ऑडिट हो सकते हैं.

इसी तरह, अगर आपने गलत बैंक विवरण प्रदान किए हैं या अपने बैंक विवरण को सत्यापित नहीं किया है, और अगर आप टैक्स रिफंड के लिए पात्र हैं, तो विभाग आपके रिफंड को प्रोसेस नहीं करता है.

इनकम टैक्स रिटर्न भरते समय आपको हमेशा अपने बैंक अकाउंट को प्री-वैलिडेट करना चाहिए. अगर आप टैक्स के किसी भी ओवरपेमेंट के लिए टैक्स रिफंड के लिए पात्र हैं, तो यह महत्वपूर्ण है. अपने अकाउंट को प्री-वैलिडेट करने के लिए आपको अपना PAN अपने बैंक अकाउंट से लिंक करना होगा.

अगर आपने अपने बैंक अकाउंट को प्रीवैलिडेट नहीं किया है, तो आईटी विभाग आपके इनकम टैक्स रिफंड को क्रेडिट नहीं कर पाएगा. यह तथ्य के कारण है कि सभी टैक्स रिफंड सीधे आपके बैंक अकाउंट में जमा किए जाते हैं.

इसलिए, अपने टैक्स भरते समय अपनी व्यक्तिगत जानकारी को क्रॉस-चेक करने का अतिरिक्त प्रयास करें.

गलती 5: CPC को ITR-V नहीं भेजी जा रही है

अधिकांश करदाताओं को इलेक्ट्रॉनिक रूप से अपना इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करना होगा. हालांकि, बस इलेक्ट्रॉनिक रूप से रिटर्न सबमिट करना अपर्याप्त है; आपको अपनी पहचान सत्यापित करने के लिए रिटर्न को भी सत्यापित करना होगा. इसे बेंगलुरु में ITR-V को CPC में मेल करके या उपलब्ध ई-वेरिफिकेशन विधियों में से किसी एक का उपयोग करके पूरा किया जा सकता है.

अगर आप अपना ITR ऑनलाइन ई-वेरिफाई नहीं कर सकते हैं, तो आपको CPC बैंगलोर को ITR-V की फिजिकल कॉपी भेजनी होगी. करदाता इसे अपलोड करने के बाद 120 दिनों के भीतर अपनी ITR वेरिफाई कर सकते हैं. इसके बाद ITR मान्य नहीं होगा. इसलिए, हमेशा अपना ITR वेरिफाई करें.

गलती 6: सभी स्रोतों से आय का खुलासा नहीं कर रही है

AIS के कारण, आपकी अधिकांश इनकम रिपोर्ट की जाती है और इसलिए आपको अपने सभी स्रोतों से आय भी प्रकट करनी चाहिए. 

किसी व्यक्ति के पास इन्वेस्टमेंट, हाउस प्रॉपर्टी, लाभांश और प्रॉपर्टी की बिक्री जैसे कई आय के स्रोत हो सकते हैं. यह समझदारी है कि अगर कोई विसंगति पाई जाती है तो आपको अपने सभी इनकम स्रोतों को प्रकट करना चाहिए या आपकी ITR को अस्वीकार कर दिया जा सकता है.

गलती 7: पूंजीगत लाभ और नुकसान का खुलासा नहीं कर रहा है

अक्सर करदाता अपने टैक्स भरते समय पूंजीगत लाभ और नुकसान की रिपोर्ट नहीं करते हैं. नए AIS के साथ, हमारे अधिकांश ट्रांज़ैक्शन रिकॉर्ड किए जाते हैं और इसलिए लोगों को अपने पूंजीगत लाभ का हमेशा खुलासा करना चाहिए.

अब अधिकांश लोगों के पास पूंजीगत नुकसान होने पर, वे इसे रिपोर्ट नहीं करते हैं, लेकिन यह सही बात नहीं है क्योंकि आपके नुकसान की रिपोर्ट करने से आपके टैक्स में बहुत कुछ बचत हो सकती है. इसलिए, अगर आपके पास पूंजीगत नुकसान है, तो आप आने वाले वर्षों में अपने पूंजीगत लाभ के लिए इन नुकसान को सेट कर सकते हैं और पूंजीगत लाभ टैक्स पर अपना पैसा बचा सकते हैं.

गलती 8: गलत मूल्यांकन वर्ष चुनना

अधिकांश अवसरों पर, लोग मूल्यांकन वर्ष और वित्तीय वर्ष के बीच भ्रमित होते हैं. तो मुझे इसे आपके लिए तोड़ने दें. फाइनेंशियल वर्ष वह वर्ष है जिसमें आपने इनकम अर्जित किया है, कहते हैं कि आप फाइल कर रहे हैं 

भारत में इनकम टैक्स डिपार्टमेंट (I-T) एक वर्ष में एक बार आपकी कमाई पर टैक्स लगाता है. भारत में, यह एक वर्ष की अवधि अप्रैल 1 को शुरू होती है और अगले वर्ष के मार्च 31 को समाप्त हो जाती है. इस समय अवधि, जिस वर्ष आपने आय अर्जित की है, उसे "वित्तीय वर्ष" या "वित्तीय वर्ष" कहा जाता है." इसलिए आप 2021-22 के लिए ITR फाइल करेंगे, और समयसीमा जुलाई 31, 2022 है. (जब तक सरकार द्वारा विस्तारित न किया जाए).

अब एक मूल्यांकन वर्ष वह समय है जिसमें ITR फाइलिंग के उद्देश्यों के लिए आपकी पूर्व वर्ष की आय का मूल्यांकन किया जाता है. एक मूल्यांकन वर्ष अप्रैल 1 को शुरू होता है और अगले वर्ष के मार्च 31 को समाप्त होता है. इसलिए आपका मूल्यांकन वर्ष AY2022-23 होगा.

अच्छी तरह, ये कुछ सामान्य गलतियां थीं जो करदाता बनाते हैं. देय तिथि करीब है, इसलिए सुनिश्चित करें कि आप समय पर अपना टैक्स फाइल करें और इनमें से कोई भी गलती न करें.