क्या आप फाइनेंशियल स्टेटमेंट का अध्ययन करते समय लाल ध्वज देखते हैं?

कंपनी का फाइनेंशियल किसी संगठन के स्वास्थ्य का आकलन करने का सही तरीका है. यह सही कहा जाता है कि "संख्या झूठ नहीं है." नंबर बिज़नेस की सफलता या विफलता को इंगित कर सकते हैं, लेकिन वे कंपनी में परेशानी के पहले लक्षण भी दिखा सकते हैं. निवेशकों को यह पहचानने में मदद करने के लिए कि क्या संख्या बताने की कोशिश कर रहे हैं, हम 7 पहचान योग्य लाल ध्वज खोजेंगे जो कंपनी के फाइनेंशियल की समीक्षा करते समय समस्या के संकेतक के रूप में काम कर सकते हैं जो चुनने में मदद करेगी इन्वेस्टमेंट के लिए सर्वश्रेष्ठ स्टॉक.

समस्या वाले क्षेत्रों की पहचान करने से पहले, वित्तीय स्टेटमेंट को कैसे पढ़ना है यह समझना होगा. बहुत से लोग इसे खोलते हैं और आय के विवरण में बिक्री संख्या, लाभ या हानि की तलाश करते हैं और बस कैश फ्लो और बैलेंस शीट पर जाते हैं. हालांकि, अन्य क्षेत्र हैं कि निवेशक को इस बारे में जानकारी होनी चाहिए.

लेखापरीक्षक की रिपोर्ट: 

यह कंपनी के फाइनेंशियल स्टेटमेंट के संबंध में ऑडिटर की लिखित राय है. यह कंपनी के ऑडिटर द्वारा कंपनी की फाइनेंशियल स्थिति और अकाउंटिंग रिकॉर्ड को प्रमाणित करने के लिए तैयार किया गया डॉक्यूमेंट है.

फाइनेंशियल स्टेटमेंट: 

यह स्टेटमेंट एक संगठन के नकद प्रवाह और फाइनेंशियल स्थिति की तस्वीर प्रदान करता है. फाइनेंशियल स्टेटमेंट में बैलेंस शीट, इनकम स्टेटमेंट और कैश फ्लो स्टेटमेंट शामिल हैं.

फाइनेंशियल स्टेटमेंट के नोट: 

फुटनोट के रूप में भी जाना जाता है. ये कंपनी के ऑपरेशन और फाइनेंशियल पोजीशन से संबंधित अतिरिक्त जानकारी प्रदान करते हैं और इन्हें फाइनेंशियल स्टेटमेंट का अभिन्न हिस्सा माना जाता है.

उपरोक्त सेक्शन मूल्यवान जानकारी प्रदान करेंगे जो कंपनी के लाभ, लिक्विडिटी और नकदी प्रवाह को निर्धारित करने में मदद करेगी; स्वास्थ्य का निर्धारण करते समय सभी महत्वपूर्ण आंकड़े.

कुछ सामान्य लाल ध्वजों पर चर्चा करने से पहले, यह जानना आवश्यक है कि लाल ध्वजों की पहचान करने की कोई निश्चित विधि नहीं है. इन्वेस्टर कंपनी का रिसर्च कैसे कर रहा है और जिस तरह से वह ऐतिहासिक और वर्तमान डेटा का अध्ययन करता है, उससे यह परिभाषित होगा कि निवेशक संभावित समस्याओं की पहचान कैसे करता है.

राइजिंग डेब्ट टु इक्विटी (D/E) रेशियो: 

इससे यह पता चलता है कि कंपनी इसे संभालने से अधिक ऋण अवशोषित कर रही है. इन्वेस्टर गिरते ब्याज़ कवरेज अनुपात को भी देख सकता है, जिसकी गणना निवल ब्याज़ भुगतान को ऑपरेटिंग करके की जाती है. उच्च कवरेज अनुपात बेहतर है, हालांकि आदर्श अनुपात उद्योग द्वारा अलग-अलग हो सकता है.

टॉप-लाइन में डाउनट्रेंड: 

आमतौर पर, अगर कंपनी में राजस्व कम होने के तीन या अधिक वर्ष होते हैं, तो यह शायद अच्छा निवेश नहीं होता है. लागत कटने के उपाय-जैसे अनावश्यक खर्च और हेडकाउंट में कमी - राजस्व में गिरावट को ऑफसेट करने में मदद कर सकती है, संभवतः यह नहीं होगा कि कंपनी तीन वर्षों में पुनर्जमा नहीं होगी.

रोकड़ प्रवाह में अस्थिरता: 

बहुत सारे कैश से पता चल सकता है कि अकाउंट सेटल किए जा रहे हैं, लेकिन साथ ही, यह भी बता सकता है कि इसमें नया काम नहीं आ रहा है. दूसरी ओर, कैश की कमी से यह पता चल सकता है कि कंपनी को ऑपरेटिंग खर्चों को कवर करना मुश्किल हो सकता है.

इन्वेंटरी और रिसीवेबल बढ़ रहे हैं: 

ऐसा पैसा जो प्राप्य अकाउंट में बांधा जाता है या इन्वेंटरी बनाने के लिए इस्तेमाल किया जाता है, वह पैसा है जो रिटर्न नहीं बना सकता है. हालांकि ऑर्डर को पूरा करने के लिए पर्याप्त इन्वेंटरी रखना महत्वपूर्ण है, हालांकि, एक कंपनी अपनी राजस्व का एक प्रमुख हिस्सा गोदाम में बिक्री नहीं करना चाहती है. आमतौर पर, इन्वेंटरी या डेब्ट में वृद्धि संभव बुरे लोन का संकेत है. 

सकल लाभ मार्जिन में सुधार लेकिन बिक्री कम हो रही है:

अगर सकल लाभ मार्जिन एक बेहतर ट्रेंड दिखा रहा है, तो निवेशक कंपनी के प्रदर्शन से प्रभावित हो जाएगा. हालांकि, यह भी समान रूप से महत्वपूर्ण है कि लाभ मार्जिन को अलग-अलग नहीं करना चाहिए, कंपनी की बिक्री और ओवरहेड की जांच भी करनी चाहिए.

परिसंपत्तियों की तुलना में निरंतर उच्च देयताएं: 

फाइनेंशियल स्वस्थ कंपनियों के पास आमतौर पर कर्ज की एक प्रबंधनीय राशि होती है. अगर क़र्ज़ का स्तर समय के साथ गिर रहा है, तो इसे एक अच्छा संकेत माना जा सकता है. हालांकि, अगर देनदारियां लगातार परिसंपत्तियों से अधिक हैं, तो कंपनी की कर्ज दायित्वों का भुगतान करने की क्षमता पर अधिक निकटता से देखने की आवश्यकता होती है. परिसंपत्तियों पर ऋण बढ़ाना एक संकेतक है, कंपनी अपने दायित्वों पर डिफ़ॉल्ट हो सकती है और दिवालियापन के लिए प्रमुख हो सकती है.

निष्कर्ष:

कंपनी के फाइनेंशियल स्टेटमेंट का विश्लेषण करना, चाहे व्यक्ति के शेयर हैं या बाद में इन्वेस्ट कर सकता है, एक बेहतरीन कौशल है. वास्तव में फाइनेंशियल रिपोर्ट में खोजने के लिए समय लें और देखें कि लाल फ्लैग किस प्रकार की पहचान की जा सकती है. किसी कंपनी के फाइनेंस की जटिलताओं को समझने में सक्षम होना, वित्तीय या इन्वेस्टमेंट की सफलता सुनिश्चित करने का एक और तरीका है.