आईटीआर फाइलिंग के लाभ

क्या आपको ITR फाइलिंग के लाभ के बारे में पता है? आपने सुना होगा कि अगर आपकी आय एक निश्चित स्तर से कम है तो आपको अपना आयकर रिटर्न दाखिल करने से परेशान नहीं होना पड़ेगा. लेकिन इसे छोड़ने का निर्णय लेने से पहले आप जिन लाभों को मिस कर सकते हैं उनके बारे में सोचें.

आयकर विवरणी आपके वित्त के लिए एक रिपोर्ट कार्ड की तरह है जो आप सरकार को देते हैं. यह दिखाता है कि आप कितना पैसा बनाते हैं, आपको कितना टैक्स देना है और आपको लागू किसी विशेष नियम.

इस पेपरवर्क को दर्ज करना दो कारणों से महत्वपूर्ण है. सबसे पहले, यह आपको किसी भी कर लाभ का दावा करने में मदद करता है जो आपके कर बिल को कम करने वाले कटौतियों या क्रेडिट की तरह होते हैं. दूसरे, यह बहुत से लोगों के लिए कानूनी आवश्यकता है. अगर आप किसी निश्चित राशि से अधिक अर्जित करते हैं, तो आपको एक फाइल करना होगा या आपको टैक्स अथॉरिटी के साथ जुर्माना या समस्या का सामना करना पड़ सकता है.

इनकम टैक्स रिटर्न क्या है?

आयकर विवरणी एक ऐसा रूप है जहां आप सरकार को बताते हैं कि आपने कितना पैसा किया है और आपको कितना कर देना है. अगर आपने बहुत ज्यादा टैक्स का भुगतान किया है तो आपको रिफंड के रूप में कुछ पैसे वापस मिल सकते हैं. किसी भी व्यक्ति के लिए यह एक कानूनी आवश्यकता है जो एक वर्ष में कोई आय अर्जित करता है चाहे किसी कार्य, व्यापार, किराया, निवेश या अन्य स्रोतों से हो. आपको इसे एक विशिष्ट समयसीमा से फाइल करना होगा या आपको दंड का सामना करना पड़ सकता है.

भारत में इनकम टैक्स रिटर्न दाखिल करने के शीर्ष 10 लाभ

1) अतिरिक्त TDS क्लेम: अगर आपकी इनकम से टैक्स काटा गया है, लेकिन आपकी कुल कमाई टैक्स योग्य लिमिट तक नहीं पहुंचती है, तो आप अपना इनकम टैक्स रिटर्न भरकर उस अतिरिक्त टैक्स वापस प्राप्त कर सकते हैं. अगर आपको फिक्स्ड डिपॉजिट और टैक्स जैसे स्रोतों से आय प्राप्त हुई है, लेकिन आपकी कुल आय टैक्सेबल लिमिट से कम है, तो आप अपनी ITR फाइल करके रिफंड का क्लेम कर सकते हैं.

2) वीज़ा एप्लीकेशन: आपके वीज़ा एप्लीकेशन के साथ अपना आईटीआर सबमिट करने से आपकी अप्रूवल की संभावनाओं में सुधार हो सकता है क्योंकि यह आपकी फाइनेंशियल जिम्मेदारी दर्शाता है जिसकी सुरक्षा के कारणों से कुछ देशों को आवश्यकता होती है. उदाहरण के लिए, आपकी ITR सबमिट करने वाले कुछ देशों में वीज़ा के लिए अप्लाई करते समय, आपके एप्लीकेशन को अस्वीकार करने की संभावना कम हो सकती है.

3) नुकसान स्थापित करना: पिछले वर्षों से नुकसान को पूरा करने के लिए अपनी ITR फाइल करना आवश्यक है, विशेष रूप से स्टॉक मार्केट में, भले ही आपने वर्तमान वर्ष के दौरान कोई लाभ न किया हो. यह उन व्यक्तियों के लिए महत्वपूर्ण है जो स्टॉक मार्केट ट्रेडिंग में शामिल हैं या स्टॉक में इन्वेस्टमेंट करते हैं क्योंकि वे भविष्य के लाभों के खिलाफ इन नुकसान को ऑफसेट कर सकते हैं.

4) एड्रेस प्रूफ: आपका ITR आधार कार्ड, पासपोर्ट आदि जैसे विभिन्न आधिकारिक डॉक्यूमेंट के लिए मान्य एड्रेस प्रूफ के रूप में इस्तेमाल किया जा सकता है. यह विशेष रूप से ऐसी स्थितियों में उपयोगी है जहां पहचान के अन्य सामान्य रूप जैसे आईडी कार्ड स्वीकार नहीं किए जाते हैं.

5) इनकम वेरिफिकेशन: स्व-व्यवसायी व्यक्तियों या ठेकेदारों के लिए ITR वर्ष की आय और खर्चों के विवरण के प्रमाण के रूप में कार्य करता है. अपने नियोक्ताओं से फॉर्म 16 प्राप्त करने वाले कर्मचारियों के विपरीत, स्व-व्यवसायी व्यक्ति अपनी आय और खर्चों का व्यापक विवरण प्रदान करने के लिए अपनी आईटीआर पर निर्भर करते हैं.

6) इंश्योरेंस अप्रूवल: इंश्योरेंस कंपनियों को अक्सर आपकी ITR की आवश्यकता होती है ताकि आपकी आय कवरेज राशि से मेल खाती है. लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी के लिए एक निश्चित राशि से अधिक कवरेज के साथ अप्लाई करते समय, इंश्योरेंस कंपनियां कवरेज राशि के लिए आपकी पात्रता का आकलन करने के लिए आपकी आय के प्रमाण के रूप में आपसे अनुरोध कर सकती हैं.

7) लोन एप्लीकेशन: बैंकों और फाइनेंशियल संस्थानों को होम लोन, कार लोन आदि सहित लोन एप्लीकेशन के लिए ITR की आवश्यकता होती है. आपका ITR लेंडर को आपके फाइनेंशियल इतिहास और आय की स्थिरता का ओवरव्यू प्रदान करता है जो उन्हें लोन का पुनर्भुगतान करने की आपकी क्षमता का आकलन करने में मदद करता है. क्रेडिट कार्ड कंपनियां आपको क्रेडिट कार्ड जारी करने से पहले भी आपके ITR का अनुरोध कर सकती हैं.

8) छात्रवृत्ति के लाभ: सरकारी और निजी संस्थानों दोनों से कुछ छात्रवृत्तियों के लिए आय डॉक्यूमेंटेशन के प्रमाण के रूप में आपके आईटीआर की आवश्यकता हो सकती है. यह संस्थानों को स्कॉलरशिप के लिए आपकी फाइनेंशियल आवश्यकता और पात्रता का आकलन करने में मदद करता है.

9) स्टार्टअप उद्यमों के लिए फंडिंग: वेंचर कैपिटलिस्ट जैसे निवेशकों से स्टार्टअप उद्यमों के लिए फंडिंग की मांग करते समय आपके व्यवसाय की फाइनेंशियल स्थिरता और लाभ का मूल्यांकन करने के लिए आपकी आईटीआर की आवश्यकता हो सकती है. इन्वेस्टर आपके ITR का उपयोग ऑडिट किए गए रिपोर्ट में दिए गए फाइनेंशियल डेटा को चेक करने और आपके वेंचर में इन्वेस्ट करने की व्यवहार्यता का आकलन करने के लिए कर सकते हैं.

10) स्वतंत्र ठेकेदारों और पेशेवरों के लाभ: स्व-व्यवसायी व्यक्तियों या स्वतंत्र ठेकेदारों के लिए लाभ उनके आईटीआर पर निर्भर करते हैं क्योंकि उन्होंने इनकम टैक्स फाइल किए हैं. बिज़नेस ट्रांज़ैक्शन में विश्वसनीयता और विश्वसनीयता स्थापित करने के लिए यह महत्वपूर्ण है और फंडिंग की समस्याओं या ट्रांज़ैक्शनल समस्याओं को रोकने में मदद कर सकता है.

इनकम टैक्स रिटर्न फाइल करने के लिए कौन पात्र है?

भारत में आयकर अधिनियम व्यक्तियों और व्यवसायों के लिए आय वर्गों को निर्दिष्ट करता है जो यह निर्धारित करता है कि उन्हें आयकर का भुगतान करना होगा और आयकर विवरणी दाखिल करनी होगी. ₹2.5 लाख से अधिक वार्षिक आय वाले 59 वर्ष से कम आयु के व्यक्ति, ₹3 लाख से अधिक आय वाले 60 से 79 आयु के वरिष्ठ नागरिक और ₹5 लाख से अधिक आय वाले 80 व उससे अधिक आयु वाले सुपर सीनियर सिटीज़न को ITR फाइल करना होगा. कटौतियों और छूटों पर विचार करने से पहले यह आय थ्रेशोल्ड की गणना की जाती है.

ऐसे व्यवसाय जो राजस्व उत्पन्न करते हैं भले ही उन्होंने लाभ नहीं दिया हो तो भी आईटीआर फाइल करना चाहिए. यह उन लोगों के लिए लागू होता है जो ओवरटैक्स आय के लिए रिफंड चाहते हैं. विदेशों में फाइनेंशियल रुचि, ₹2.5 लाख से अधिक कमाने वाले NRI और भारत में ट्रांज़ैक्शन से लाभ उठाने वाले विदेशी बिज़नेस को भी फाइल करना आवश्यक है.

हालांकि, सभी को आईटीआर फाइल करने की आवश्यकता नहीं है. ₹2.5 लाख से कम की सकल आय वाले व्यक्तियों को फाइल करने की आवश्यकता नहीं है, लेकिन अभी भी विभिन्न कारणों से इसकी सलाह दी जाती है. अगर आपने वर्ष के दौरान कोई आय अर्जित की है, तो टैक्स रिटर्न फाइल करना बुद्धिमानी है.

व्यक्तियों की निम्नलिखित श्रेणियां भारत में आईटीआर फाइल करने के लिए पात्र हैं

1. निवासी व्यक्ति: एक निवासी व्यक्ति वह व्यक्ति है जिसने पिछले फाइनेंशियल वर्ष के दौरान भारत में 182 दिन या उससे अधिक का खर्च किया है या पिछले चार वर्षों में भारत में 60 दिन या उससे अधिक और पिछले चार वर्षों में 365 दिन या उससे अधिक का खर्च किया है.

2. हिंदू अविभाजित परिवार: HUF हिन्दू कानून द्वारा बनाई गई एक अलग कानूनी इकाई है. यह उन सभी व्यक्तियों को कवर करता है जो अपने पति/पत्नी और अविवाहित बेटियों के साथ सीधे शेयर्ड पूर्वज से संबंधित हैं.

3. कंपनियां: सार्वजनिक और निजी दोनों कंपनियों को ITR फाइल करना होगा, चाहे उन्होंने कोई लाभ या नुकसान किया हो.

4. पार्टनरशिप फर्म: पार्टनरशिप फर्म क्या रजिस्टर्ड हैं या नहीं, ITR फाइल करने के लिए आवश्यक हैं.

5. एसोसिएशन ऑफ पर्सन (AOPs) और बॉडी ऑफ इंडिविजुअल (BOIs): AOPs और BOIs ऐसी संस्थाएं हैं जिन्हें इनकम टैक्स एक्ट के तहत कंपनियां, फर्म या HUF नहीं माना जाता है.

6. ट्रस्ट: चैरिटेबल और धार्मिक ट्रस्ट सहित ट्रस्ट आईटीआर फाइल करने के लिए आवश्यक हैं.

भारत में आईटीआर दाखिल करने के लिए पात्रता मानदंड स्रोत और आय की राशि के आधार पर भिन्न होते हैं. हालांकि, गैर-अनुपालन के कारण उत्पन्न होने वाली किसी भी कानूनी या फाइनेंशियल जटिलताओं से बचने के लिए उपरोक्त मानदंडों को पूरा करने वाले प्रत्येक करदाता के लिए सलाह दी जाती है.

ITR फाइल करने के लिए आवश्यक डॉक्यूमेंट

1. पैन कार्ड: यह आपकी टैक्स ID के रूप में कार्य करने वाले इनकम टैक्स डिपार्टमेंट द्वारा जारी किया गया 10 अंकों का अल्फान्यूमेरिक कोड है. आपके पास अपना टैक्स फाइल करने के लिए होना चाहिए.

2. फॉर्म 16: यह सेलरी सर्टिफिकेट की तरह है आपका नियोक्ता आपको फाइनेंशियल वर्ष के अंत में देता है. यह आपके वेतन, भत्ते और काटे गए टैक्स का विवरण देता है.

3. फॉर्म 26AS: यह TDS, एडवांस टैक्स और सेल्फ असेसमेंट टैक्स सहित आपके द्वारा भुगतान किए गए सभी टैक्स का एकीकृत स्टेटमेंट है. आप इसे इनकम टैक्स विभाग की वेबसाइट से ऑनलाइन एक्सेस कर सकते हैं.

4. बैंक स्टेटमेंट: वर्ष के दौरान सभी सेविंग और करंट अकाउंट के लिए आपके बैंक स्टेटमेंट की आवश्यकता होती है. वे आपके ट्रांज़ैक्शन और अर्जित किसी भी ब्याज़ को दिखाते हैं.

5. इन्वेस्टमेंट डॉक्यूमेंट: म्यूचुअल फंड, फिक्स्ड डिपॉजिट, NSC और PPF जैसे वर्ष के दौरान आपके द्वारा किए गए इन्वेस्टमेंट के रिकॉर्ड रखें.

6. प्रॉपर्टी डॉक्यूमेंट: अगर आपके पास प्रॉपर्टी है, तो आपको सेल एग्रीमेंट, रेंटल इनकम रसीद और प्रॉपर्टी टैक्स रसीद जैसे डॉक्यूमेंट की आवश्यकता होगी.

7. बिज़नेस डॉक्यूमेंट: बिज़नेस मालिकों के लिए बैलेंस शीट, प्रॉफिट और लॉस स्टेटमेंट और ऑडिट रिपोर्ट जैसे डॉक्यूमेंट शामिल हैं.

8. आधार कार्ड: आपका आधार कार्ड UIDAI द्वारा जारी किया गया 12 अंकों का यूनीक आइडेंटिफिकेशन नंबर आपके टैक्स को ईफाइल करने के लिए आवश्यक है.

9. अन्य इनकम डॉक्यूमेंट: ब्याज़ आय, पूंजीगत लाभ या अन्य स्रोतों से आय जैसे किसी अतिरिक्त स्रोत को डॉक्यूमेंट करना न भूलें.

इन डॉक्यूमेंट को तैयार रखने से आप अपने टैक्स को सटीक और कुशलतापूर्वक फाइल करने के लिए तैयार हैं.

ITR फाइल करने की देय तिथि कब है?

1. व्यक्तियों और एचयूएफ के लिए ऑडिट की आवश्यकता नहीं है: आमतौर पर, उनका आईटीआर निर्धारण वर्ष के जुलाई 31 तक देय है. उदाहरण के लिए, फाइनेंशियल वर्ष 2023-24 के लिए, यह जुलाई 31, 2024 को देय होगा.

2. ऑडिट की आवश्यकता वाले व्यक्तियों और एचयूएफ के लिए: उनका आईटीआर आमतौर पर मूल्यांकन वर्ष के सितंबर 30 तक देय है. उदाहरण के लिए, फाइनेंशियल वर्ष 2023-24 के लिए, यह सितंबर 30, 2024 को देय होगा.

3. ट्रांसफर कीमत प्रावधानों के तहत करदाताओं के लिए: उनका आईटीआर आमतौर पर मूल्यांकन वर्ष के नवंबर 30 तक देय होता है.

4. कंपनियों और फर्मों के लिए: उनका आईटीआर आमतौर पर मूल्यांकन वर्ष के सितंबर 30 तक देय होता है.

ये देय तिथियां यह सुनिश्चित करती हैं कि करदाताओं के पास अपनी विशिष्ट परिस्थितियों और दायित्वों के आधार पर अपना रिटर्न तैयार करने और फाइल करने का पर्याप्त समय है.

निष्कर्ष

आपका आयकर रिटर्न दाखिल करना केवल कानूनी दायित्व को पूरा करने के बारे में नहीं है बल्कि यह इसके द्वारा प्रदान किए जाने वाले लाभ को प्राप्त करने के बारे में है. आपके आय के स्तर के बावजूद समय पर दाखिल करने के लिए अनेक लाभ हैं. यह केवल दंड या कानूनी मुद्दों से बचने के बारे में ही नहीं है बल्कि यह कर कटौतियों का दावा करने, वित्तीय विश्वसनीयता स्थापित करने, भविष्य में कर लाभों के लिए हानियों को पूरा करने और कर बचत निवेश के बारे में सूचित निर्णय लेने जैसे अवसरों का लाभ उठाने के बारे में है. इसलिए, क्या आपकी आय छूट सीमा से अधिक है या आपकी आईटीआर फाइल नहीं करना एक स्मार्ट कदम है जो फाइनेंशियल स्थिरता और विकास के लिए दरवाजे खोलता है.