એનબીએફસી માટે આરબીઆઈના પીસીએ ફ્રેમવર્ક વિશે તમારે જાણવાની જરૂર છે

ઓક્ટોબર 2022 અને ભારતમાં બધી બિન-બેન્કિંગ ફાઇનાન્સ કંપનીઓ (એનબીએફસી) તરત સુધારાત્મક કાર્યવાહી (પીસીએ) ફ્રેમવર્કને આધિન રહેશે. નવું પીસીએ ફ્રેમવર્ક મંગળવાર ભારતીય રિઝર્વ બેંક (આરબીઆઈ) દ્વારા અનાવરણ કરવામાં આવ્યું હતું. 

સેન્ટ્રલ બેંક-મેન્ડેટેડ ફ્રેમવર્ક ત્રણ જોખમ-થ્રેશહોલ્ડ કેટેગરી રજૂ કરે છે જે એનબીએફસીને પાલન કરવું પડશે. 

પરંતુ ચોક્કસપણે પીસીએ ફ્રેમવર્ક શું છે?

પીસીએ એક ધિરાણકર્તાના કામગીરી પર કેન્દ્રીય બેંક દ્વારા લાગુ કરવામાં આવેલા પ્રતિબંધોનો સંદર્ભ આપે છે જો આ કંપનીઓના મુખ્ય નાણાંકીય માપદંડ કેટલીક મર્યાદાઓથી નીચે આવે છે. 

તેથી, હવે સુધી પીસીએ ફ્રેમવર્ક હેઠળ કયા કંપનીઓ હતી?

અત્યાર સુધી, ફક્ત પીસીએના નિયમોનું પાલન કરવું જરૂરી હતું. છેલ્લા મહિનામાં, કેન્દ્રીય બેંકે અનુસૂચિત વાણિજ્યિક બેંકો માટે પીસીએ માર્ગદર્શિકાનો સુધારેલ સેટ જારી કર્યો હતો. 

આરબીઆઈએ હવે પીસીએ ફ્રેમવર્ક હેઠળ એનબીએફસીને શા માટે લાવ્યા છે?

આરબીઆઈ દ્વારા કરવામાં આવ્યું છે કારણ કે એનબીએફસી નોંધપાત્ર રીતે વધી ગયા છે અને તેમની કામગીરીઓ પણ જટિલ બની ગઈ છે. 

“એનબીએફસી આકારમાં વધી રહ્યા છે અને ફાઇનાન્શિયલ સિસ્ટમના અન્ય વિભાગો સાથે નોંધપાત્ર આંતર-જોડાણ ધરાવે છે. તે અનુસાર, એનબીએફસી માટે એનબીએફસી માટે પીસીએ ફ્રેમવર્ક પણ આગળ એનબીએફસી પર લાગુ પડતા પર્યવહાર સાધનોને મજબૂત બનાવવા માટે મૂકવામાં આવ્યું છે," આરબીઆઈએ કહ્યું છે. 

પીસીએ ફ્રેમવર્ક હેઠળ કયા એનબીએફસી લાવવામાં આવશે?

નવું ફ્રેમવર્ક સરકારી કંપનીઓને બાદ કરીને તમામ ડિપોઝિટ-ટેકિંગ NBFCs પર અરજી કરશે, અને મધ્ય, ઉપર અને ટોચની સ્તરોમાં NBFCs લેવામાં આવશે. 

નવા ફ્રેમવર્કને ક્યારે લાગુ કરવામાં આવશે?

એનબીએફસી માટે પીસીએ ફ્રેમવર્ક માર્ચ 31, 2022 ના અથવા તેના પછી એનબીએફસીની નાણાંકીય સ્થિતિના આધારે ઑક્ટોબર 1, 2022 થી અમલમાં આવશે.

RBI દ્વારા નિર્દિષ્ટ ત્રણ રિસ્ક થ્રેશહોલ્ડ કેટેગરી શું છે?

એનબીએફસી રિસ્ક થ્રેશહોલ્ડ-1 હેઠળ આવશે જો તેની મૂડી ટુ રિસ્ક (વજન) એસેટ્સ રેશિયો (સીઆરએઆર) નિયમનકારી ન્યૂનતમ સીઆરએઆરની નીચે 300 મુદ્દાઓ સુધી આવે છે, તો ટાયર-1 કેપિટલ રેશિયો નિયમનકારી ન્યૂનતમ 200 બીપીએસ સુધી આવે છે અને નેટ નૉન-પરફોર્મિંગ એસેટ્સ (એનપીએ) અનુપાત 6% કરતા વધારે છે.

ત્યારબાદ આરબીઆઈ વિવિધ વ્યવસાયિક કામગીરી પર પ્રતિબંધો લાગુ કરશે અને કંપનીની વિશેષ નિરીક્ષણો અને લક્ષ્યવાળી ચકાસણી કરશે. થ્રેશહોલ્ડ-1 હેઠળના NBFC માટે, RBI લાભોના વિતરણ અથવા પ્રાપ્તિ પર પ્રતિબંધ લાગુ કરી શકે છે. ગ્રુપ કંપનીઓની તરફથી ગેરંટી જારી કરવા અથવા અન્ય આકસ્મિક જવાબદારીઓ લેવા પર પણ પ્રતિબંધ રહેશે.

An NBFC will fall into risk threshold-2 if the CRAR falls more than 300 bps but up to 600 bps below the regulatory minimum, Tier-1 capital ratio falls more than 200 bps but up to 400 bps below the regulatory minimum and net NPA shoots up beyond 9%.

જો કાર નિયમનકારી ઓછામાં ઓછા 600 બીપીએસથી નીચે આવે છે, તો ટાયર-1 મૂડી ગુણોત્તર નિયમનકારી ન્યૂનતમ અને નેટ એનપીએ 12% કરતાં વધુ હોવાથી 400 બીપીએસથી વધુ હોય, તો એનબીએફસી જોખમ થ્રેશહોલ્ડ-3 કેટેગરીમાં આવશે.

આવા કિસ્સાઓમાં, થ્રેશહોલ્ડ 1 અને 2ના ફરજિયાત કાર્યો ઉપરાંત, આરબીઆઈ મૂડી ખર્ચ પર યોગ્ય પ્રતિબંધો લેશે અને વેરિએબલ ઑપરેટિંગ ખર્ચ પર પ્રતિબંધો લાગુ કરશે, સેન્ટ્રલ બેંક દ્વારા કહેવામાં આવેલ છે.

એનબીએફસી પીસીએ ફ્રેમવર્કમાંથી કેવી રીતે આવી શકે છે?

આરબીઆઈ પીસીએ ફ્રેમવર્ક હેઠળ લાગુ પડતા પ્રતિબંધોની ઉપાડને ધ્યાનમાં લેશે જો કોઈપણ માપદંડોમાં જોખમની થ્રેશહોલ્ડમાં ઉલ્લંઘન ચાર સતત ત્રિમાસિક નાણાંકીય નિવેદનો માટે જોખમના ભંગ કરવામાં આવશે નહીં, તેમાંથી એક વાર્ષિક ઑડિટ કરેલ નાણાંકીય નિવેદન હોવું જોઈએ.