ભારતમાં ₹20 લાખની વાર્ષિક આવક પર ટૅક્સ કેવી રીતે બચાવવો

₹20 લાખની વાર્ષિક આવક તમને જૂની ટૅક્સ વ્યવસ્થા હેઠળ 30% ટૅક્સ બ્રૅકેટમાં મૂકે છે. જો કે, સ્માર્ટ ટૅક્સ પ્લાનિંગ સાથે, તમે તમારી કરપાત્ર આવકને ઘટાડી શકો છો અને તમારી ટૅક્સ જવાબદારી ઘટાડી શકો છો. ભારતીય ઇન્કમ ટૅક્સ ઍક્ટ કપાત અને છૂટ માટે વિવિધ જોગવાઈઓ પ્રદાન કરે છે, જે તમને ફાઇનાન્શિયલ રીતે વિવેકપૂર્ણ નિર્ણયો લેતી વખતે બચત કરવાની મંજૂરી આપે છે. ચાલો, તમે ટૅક્સને અસરકારક રીતે કેવી રીતે બચાવી શકો છો તે જાણીએ.

1. સેક્શન 80C ઇન્વેસ્ટમેન્ટને મહત્તમ કરો (₹1.5 લાખની કપાત)

સેક્શન 80C હેઠળ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ તમને ₹1.5 લાખ સુધીની કરપાત્ર આવક ઘટાડવાની મંજૂરી આપે છે. કેટલાક લોકપ્રિય ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વિકલ્પોમાં શામેલ છે:  

1. ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ઈએલએસએસ): ટૅક્સ લાભો અને ઉચ્ચ રિટર્નની ક્ષમતા સાથે માર્કેટ લિંક્ડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ.  
2. પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF): 15 વર્ષના લૉક-ઇન સાથે લાંબા ગાળાનું, કર-મુક્ત રોકાણ.  
3. કર્મચારી ભવિષ્ય ભંડોળ (ઇપીએફ): પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે, ઇપીએફમાં યોગદાન કપાત માટે પાત્ર છે.  
4. રાષ્ટ્રીય બચત પ્રમાણપત્ર (એનએસસી): સરકાર દ્વારા નિશ્ચિત રિટર્ન સાથે બચતના વિકલ્પો સમર્થિત છે.  
5. ટૅક્સ-સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ: મધ્યમ રિટર્ન સાથે પાંચ વર્ષનું લૉકઇન.  
6. લાઇફ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ: તમારા આશ્રિતોને આર્થિક સુરક્ષા સુનિશ્ચિત કરતી પૉલિસીઓ.  

2. સેક્શન 80CCD(1B) હેઠળ અતિરિક્ત NPS કપાત

રાષ્ટ્રીય પેન્શન સિસ્ટમ (NPS) સેક્શન 80CCD(1B) હેઠળ ₹50,000 સુધીની અતિરિક્ત કપાત પ્રદાન કરે છે. આ સેક્શન 80C ની ₹1.5 લાખની મર્યાદાથી વધુ અને તેનાથી વધુ છે. આ રિટાયરમેન્ટ પ્લાનિંગ માટે એક શ્રેષ્ઠ ટૅક્સ સેવિંગ ટૂલ છે અને ઇક્વિટી અને ડેબ્ટ ઇન્વેસ્ટમેન્ટનું મિશ્રણ પ્રદાન કરે છે.

3. હાઉસ ભાડાનું ભથ્થું (HRA)

તેમના પગારના ભાગ રૂપે એચઆરએ પ્રાપ્ત કરનાર પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે, કપાતનો ક્લેઇમ નીચેના નિયમો હેઠળ કરી શકાય છે:  

1. તમારા એમ્પ્લોયર પાસેથી પ્રાપ્ત થયેલ વાસ્તવિક એચઆરએ.  
2. મૂળભૂત પગારના 50% (મેટ્રો શહેરો માટે) અથવા 40% (નૉનમેટ્રો શહેરો માટે).  
3. ચૂકવેલ ભાડું મૂળભૂત સેલેરીના 10% બાદ કરવામાં આવ્યું છે.  
4. જો તમે ભાડાના આવાસમાં રહો છો તો HRA નો ક્લેઇમ કરવો તમારી કરપાત્ર આવકનો નોંધપાત્ર ભાગ ઘટાડી શકે છે.

4. હોમ લોનની કપાત (સેક્શન 24 અને સેક્શન 80C)

1. જો તમે હોમ લોન દ્વારા ફાઇનાન્સ કરેલ ઘર ધરાવો છો, તો તમે ડ્યુઅલ ટૅક્સ લાભોનો ક્લેઇમ કરી શકો છો:  
2. લોન પર ચૂકવેલ વ્યાજ (સેક્શન 24): વાર્ષિક ચૂકવેલ વ્યાજ પર ₹2 લાખ સુધીની કપાત.  
3. પ્રિન્સિપલ રિપેમેન્ટ (સેક્શન 80C): સેક્શન 80C હેઠળ ₹ 1.5 લાખની કપાત મર્યાદાનો ભાગ.  

5. હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ (સેક્શન 80D)

હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમને કપાત તરીકે ક્લેઇમ કરી શકાય છે:  

1. પોતાના માટે, જીવનસાથી અને બાળકો માટે ₹ 25,000 (60 વર્ષથી ઓછા).  
2. માતાપિતા માટે ₹ 50,000 (60 વર્ષથી વધુ).  
3. આ મેડિકલ ઇમરજન્સી દરમિયાન ફાઇનાન્શિયલ સુરક્ષાની ખાતરી કરીને વાર્ષિક ₹75,000 સુધીની કુલ કપાતની મંજૂરી આપે છે.

6. પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે સ્ટાન્ડર્ડ કપાત

પગારદાર કર્મચારીઓ ₹50,000 ની સ્ટાન્ડર્ડ કપાત માટે પાત્ર છે, જે કોઈપણ ઇન્વેસ્ટમેન્ટની જરૂર વગર કરપાત્ર આવક ઘટાડે છે.

7. ચેરિટેબલ સંસ્થાઓને દાન (સેક્શન 80G)

મંજૂર કરેલ ચેરિટી અને એનજીઓમાં યોગદાન સંસ્થાના આધારે દાનની રકમના 50% અથવા 100% ની કપાત પ્રદાન કરી શકે છે. ખાતરી કરો કે તમે તમામ દાન માટે યોગ્ય રસીદ મેળવો છો.

8. એજ્યુકેશન લોન (સેક્શન 80E)

શૈક્ષણિક લોન પર ચૂકવેલ વ્યાજ સેક્શન 80E હેઠળ કપાતપાત્ર છે. કોઈ ઉપલી મર્યાદા નથી, જે ઉચ્ચ શિક્ષણને ભંડોળ આપવા માટે આ એક શ્રેષ્ઠ લાભ બનાવે છે.

9. મૂડી લાભની છૂટ (સેક્શન 54 અને સેક્શન 54 ઇસી)

જો તમે મિલકત અથવા સંપત્તિઓ વેચવાથી મૂડી લાભ મેળવ્યું છે, તો નિર્દિષ્ટ સંપત્તિઓમાં ફરીથી રોકાણ કરવાથી તમને ટૅક્સ બચાવવામાં મદદ મળી શકે છે:  

1. અન્ય સંપત્તિની ખરીદી (સેક્શન 54): મૂડી લાભ માટે મુક્તિ.  
2. બોન્ડમાં રોકાણ (સેક્શન 54 ઇસી): ₹50 લાખ સુધીનું રોકાણ NHAI અથવા REC જેવા નિર્દિષ્ટ બોન્ડ્સમાં કરી શકાય છે.

10. નવી ટૅક્સ પ્રણાલીને ધ્યાનમાં લો

નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થા ઓછી ટૅક્સ દરો પ્રદાન કરે છે પરંતુ મોટાભાગની છૂટ અથવા કપાતને મંજૂરી આપતી નથી. ₹20 લાખની આવક માટે, કયા વિકલ્પ વધુ બચત પ્રદાન કરે છે તે નિર્ધારિત કરવા માટે જૂની અને નવી વ્યવસ્થાની તુલના કરો.

ઉદાહરણ: ટૅક્સ બચતનું બ્રેકડાઉન

આ કપાત પછી, તમારી કરપાત્ર આવક ₹13.75 લાખ સુધી ઘટે છે, જે તમારી ટૅક્સ જવાબદારીને નોંધપાત્ર રીતે ઘટાડે છે.

તારણ

₹20 લાખની આવક માટે ટૅક્સ પ્લાનિંગ માટે ઇન્વેસ્ટમેન્ટ, ઇન્શ્યોરન્સ અને સાવચેતીપૂર્વક ફાઇનાન્શિયલ પ્લાનિંગનું મિશ્રણ જરૂરી છે. તમારા ફાઇનાન્શિયલ ભવિષ્યને સુરક્ષિત કરતી વખતે તમારી કરપાત્ર આવકને ઘટાડવા માટે ઉપલબ્ધ કપાતનો ઉપયોગ કરો. આ વ્યૂહરચનાઓને વ્યક્તિગત કરવા અને મહત્તમ બચત કરવા માટે હંમેશા ટૅક્સ સલાહકારની સલાહ લો.