ભારતમાં ₹18 લાખની વાર્ષિક આવક પર ટૅક્સ કેવી રીતે બચાવવો

જો તમારી વાર્ષિક આવક ₹18 લાખ છે, તો તમે જૂની ટૅક્સ વ્યવસ્થા હેઠળ 30% ટૅક્સ સ્લેબ હેઠળ આવવાની સંભાવના છે. જો કે, ભારતીય ઇન્કમ ટૅક્સ અધિનિયમ તમારી ટૅક્સની જવાબદારીને ઘટાડવામાં મદદ કરવા માટે ઘણી જોગવાઈઓ પ્રદાન કરે છે. વ્યૂહાત્મક આયોજન સાથે, તમે અર્થપૂર્ણ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ કરતી વખતે તમારી કરપાત્ર આવકને નોંધપાત્ર રીતે ઘટાડી શકો છો. ટૅક્સને અસરકારક રીતે બચાવવા અને તમારા ફાઇનાન્સને ઑપ્ટિમાઇઝ કરવા માટેની માર્ગદર્શિકા અહીં આપેલ છે.

લીવરેજ સેક્શન 80C: ₹1.5 લાખ સુધીનું ઇન્વેસ્ટ કરો

સેક્શન 80C ₹1.5 લાખ સુધીની કપાત પ્રદાન કરે છે, જે તમને ઇન્વેસ્ટ કરીને તમારી કરપાત્ર આવક ઘટાડવાની મંજૂરી આપે છે:

1. ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ELSS): ત્રણ વર્ષના લૉક-ઇન સમયગાળા સાથે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ.  

2. પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (પીપીએફ): લગભગ 78% (ટૅક્સ ફ્રી) ના વ્યાજ દર સાથે લાંબા ગાળાનું ઇન્વેસ્ટમેન્ટ.  

3. કર્મચારી ભવિષ્ય ભંડોળ (ઇપીએફ): પગારદાર કર્મચારીઓ દ્વારા યોગદાન.  

4. રાષ્ટ્રીય બચત પ્રમાણપત્ર (એનએસસી): એક સુરક્ષિત, સરકાર દ્વારા સમર્થિત બચતનું સાધન.  

5. ટૅક્સ સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ (એફડી): મધ્યમ રિટર્ન સાથે પાંચ વર્ષનું લૉક-ઇન.  

6. લાઇફ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ: તમારા પરિવારને ફાઇનાન્શિયલ સુરક્ષા પ્રદાન કરતી પૉલિસીઓ.  

7. જો તમે આ સેક્શનને મહત્તમ બનાવ્યું નથી, તો પહેલાં અહીં ફંડ ફાળવવાનું વિચારો.

ક્લેઇમ હાઉસ રેન્ટ અલાઉન્સ (HRA)

જો તમે ભાડાના ઘરમાં રહો છો અને તમારા પગારના ભાગ રૂપે એચઆરએ પ્રાપ્ત કરો છો, તો તમે નીચેના ફોર્મ્યુલાના આધારે કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકો છો:  

વાસ્તવિક HRA પ્રાપ્ત થયેલ છે.  
તમારા મૂળભૂત પગારના 50% (મેટ્રો શહેરો માટે) અથવા 40% (નૉનમેટ્રો શહેરો માટે).  
ચૂકવેલ ભાડું તમારા મૂળભૂત સેલેરીના 10% બાદ કરવામાં આવ્યું છે.  
HRA નો ક્લેઇમ કરવાથી તમને તમારી કરપાત્ર આવકનો નોંધપાત્ર ભાગ ઘટાડવામાં મદદ મળી શકે છે.

હોમ લોનની કપાત પસંદ કરો (સેક્શન 80C અને સેક્શન 24)

ઘર ખરીદવું એ બે ટૅક્સ બચતના લાભો સાથે આવે છે:  
મુદ્દલની ચુકવણી: આ હેઠળ કપાત માટે પાત્ર છે સેક્શન 80C (₹1.5 લાખ સુધી).  
વ્યાજની ચુકવણી: સેક્શન 24(b) હેઠળ ₹2 લાખ સુધીની કપાત.  
આ તે લોકો માટે એક શ્રેષ્ઠ વિકલ્પ છે જેઓ લોન દ્વારા પહેલેથી જ ઘર ખરીદવાનું પ્લાન કરી રહ્યા છે અથવા જેમની પાસે પહેલેથી જ છે.

રાષ્ટ્રીય પેન્શન સિસ્ટમનો (એનપીએસ) ઉપયોગ કરો

રાષ્ટ્રીય પેન્શન સિસ્ટમ (NPS) માં યોગદાન સેક્શન 80CCD(1B) હેઠળ ₹50,000 સુધીની અતિરિક્ત કપાત પ્રદાન કરી શકે છે. આ કલમ 80C હેઠળ મંજૂર ₹1.5 લાખથી વધુ અને તેનાથી વધુ છે, જે તેને ટૅક્સ બચત માટે આવશ્યક સાધન બનાવે છે.

મેડિકલ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ (સેક્શન 80D)

હેલ્થ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ તમારી કરપાત્ર આવકને નોંધપાત્ર રીતે ઘટાડી શકે છે:  
પોતાના માટે, જીવનસાથી અને બાળકો માટે ચૂકવેલ પ્રીમિયમ માટે ₹ 25,000 ની કપાત.  
માતાપિતા માટે ચૂકવેલ પ્રીમિયમ માટે અતિરિક્ત ₹50,000 ની કપાત (60 વર્ષથી વધુ).  

જો તમારી પાસે આશ્રિત છે અને મેડિકલ ઇમરજન્સી દરમિયાન ફાઇનાન્શિયલ સ્થિરતા સુનિશ્ચિત કરવા માંગો છો, તો આ એક સમજદારીપૂર્ણ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ છે.

કેપિટલ ગેઇન પર બચત કરો (સેક્શન 54 ઇસી)

જો તમે મિલકતના વેચાણમાંથી મૂડી લાભ મેળવ્યો છે, તો સેક્શન 54 ઇસી હેઠળ આરઇસી અથવા એનએચએઆઈ જેવા બોન્ડમાં ફરીથી રોકાણ કરવાથી તમને તે લાભ પર ટૅક્સ બચાવવામાં મદદ મળી શકે છે.

સેક્શન 80G હેઠળ દાન

પાત્ર સંસ્થાઓને ચેરિટેબલ ડોનેશન તમારી ટૅક્સ જવાબદારીને ઘટાડી શકે છે. સંસ્થાના પ્રકારના આધારે, તમે દાન કરેલી રકમના 50% અથવા 100% કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકો છો.

સ્ટાન્ડર્ડ કપાત અને પ્રોફેશનલ ટૅક્સ

નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થા હેઠળ:  
પગારદાર વ્યક્તિઓ ₹50,000 ની સ્ટાન્ડર્ડ કપાતનો ક્લેઇમ કરી શકે છે.  
જો તમારા એમ્પ્લોયર દ્વારા કપાત કરવામાં આવે તો પ્રોફેશનલ ટૅક્સ પણ કપાતપાત્ર છે.

અન્ય કપાત જુઓ  

એજ્યુકેશન લોન (સેક્શન 80E): એજ્યુકેશન લોન પર ચૂકવેલ વ્યાજ કપાત માટે પાત્ર છે.  
સેવિંગ બેંક વ્યાજ (સેક્શન 80TTA): ₹10,000 સુધીની કપાતની પરવાનગી છે.  

જૂની વિરુદ્ધ નવી ટૅક્સ પ્રણાલીની તુલના કરો

₹18 લાખની આવક સાથે, મૂલ્યાંકન કરો કે નવી ટૅક્સ વ્યવસ્થા (કપાત વગર ઓછા ટૅક્સ દરો ઑફર કરવી) અથવા જૂની ટૅક્સ વ્યવસ્થા (છૂટ અને કપાત ઑફર કરવી) તમારા માટે વધુ ફાયદાકારક છે કે નહીં. બંને વ્યવસ્થાઓ હેઠળ તમારી બચતનું મૂલ્યાંકન કરવા માટે ઑનલાઇન ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરો.

ટૅક્સ બચતનું ઉદાહરણ

આ કપાતને લાગુ કર્યા પછી, તમારી કરપાત્ર આવક ₹12.75 લાખ સુધી ઘટાડવામાં આવે છે, જેના કારણે નોંધપાત્ર ટૅક્સ બચત થાય છે.

તારણ

ટૅક્સ સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ તમને માત્ર તમારી ટૅક્સ જવાબદારીને ઘટાડવામાં મદદ કરતું નથી પરંતુ લાંબા ગાળે સંપત્તિ બનાવવામાં પણ મદદ કરે છે. તમે પગારદાર હોવ કે સ્વ-રોજગાર ધરાવતા હોવ, આ જોગવાઈઓને સમજવા અને તેનો ઉપયોગ કરવાથી તમે તમારા મહેનતથી કમાયેલા પૈસાનો વધુ જાળવી. તમારી ચોક્કસ જરૂરિયાતો અને આવકના માળખા માટે આ વ્યૂહરચનાઓને તૈયાર કરવા માટે હંમેશા ટૅક્સ સલાહકારની સલાહ લો.