મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર એલટીસીજી ટૅક્સને કેવી રીતે ટાળવું

મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં ઇન્વેસ્ટ કરવું તમારા પૈસા વધારવાનો એક સારો માર્ગ હોઈ શકે છે, પરંતુ ટેક્સ તમારા રિટર્નને કેવી રીતે અસર કરી શકે છે તે સમજવું મહત્વપૂર્ણ છે. એક કર ઘણીવાર સમસ્યાઓમાં રોકાણકારો મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર લાંબા ગાળાનો મૂડી લાભ (એલટીસીજી) કર છે. ચિંતા ન કરો - આ કરને મેનેજ કરવા અને તમારા રોકાણના લાભોને મહત્તમ કરવાની રીતો છે. આ માર્ગદર્શિકામાં, અમે એલટીસીજી કર શું છે, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર તે કેવી રીતે લાગુ પડે છે અને તમારા રોકાણો પર તેની અસરને ઘટાડવા માટે કેટલીક સ્માર્ટ વ્યૂહરચનાઓ શોધીશું.

મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર એલટીસીજી ટૅક્સ શું છે?

એલટીસીજી (LTCG) કર, અથવા લાંબા ગાળાનો મૂડી લાભ કર, એ તમે જ્યારે તમારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમોને લાંબા સમય સુધી હોલ્ડ કર્યા પછી વેચો છો ત્યારે તમે કરેલા નફા પર એક કર છે. ભારતમાં, ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માટે "લાંબા ગાળા"નો અર્થ એક વર્ષથી વધુ છે, જ્યારે ડેબ્ટ ફંડ માટે, તે ત્રણ વર્ષથી વધુ છે.

અહીં એક સરળ બ્રેકડાઉન છે:

ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માટે:

● જો તમે એક વર્ષથી વધુ સમય માટે હોલ્ડિંગ પછી વેચો છો, તો તેને લાંબા ગાળાના લાભ માનવામાં આવે છે.
● એલટીસીજી કર દર: એક નાણાંકીય વર્ષમાં ₹1 લાખથી વધુના લાભ પર 10%.
● ઇન્ડેક્સેશનનો કોઈ લાભ નથી (ફુગાવા માટે સમાયોજિત).

ડેબ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માટે:
● લાંબા ગાળાનો અર્થ એ છે કે ત્રણ વર્ષથી વધુ સમય માટે હોલ્ડિંગ.
● એલટીસીજી કર દર: 20% ઇન્ડેક્સેશન લાભ સાથે.

એ નોંધ લેવું મહત્વપૂર્ણ છે કે 2018 પહેલાં, ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સમાંથી લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ કર-મુક્ત હતા. સરકારે વિવિધ પ્રકારના રોકાણો વચ્ચે રમત ક્ષેત્રને સ્તર આપવા માટે 2018 બજેટમાં આ 10% કર રજૂ કર્યો છે.

એલટીસીજી (LTCG) ટૅક્સને સમજવું મહત્વપૂર્ણ છે કારણ કે તે સીધા જ અસર કરે છે કે તમને તમારા રોકાણમાંથી કેટલા રિટર્ન મળે છે. પરંતુ ચિંતા ન કરો - આ કરને અસરકારક રીતે મેનેજ કરવાની રીતો છે.

મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર લોન્ગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન (એલટીસીજી) ટૅક્સને કેવી રીતે ટાળવું?

મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર એલટીસીજી ટૅક્સને સંપૂર્ણપણે ટાળવું શક્ય નથી, પરંતુ ઘણી વ્યૂહરચનાઓનો ઉપયોગ તમે તેની અસરને ઘટાડવા માટે કરી શકો છો:

● ₹1 લાખની છૂટનો સમજદારીપૂર્વક ઉપયોગ કરો: યાદ રાખો, ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માટે, તમે એક નાણાંકીય વર્ષમાં માત્ર ₹1 લાખથી વધુના લાભ પર LTCG ટૅક્સ ચૂકવો છો. તેથી, જો તમે તમારા રિડમ્પશનને કાળજીપૂર્વક પ્લાન કરો છો, તો તમે આ મર્યાદા હેઠળ તમારા લાભને રાખી શકો છો અને ટૅક્સની ચુકવણી ટાળી શકો છો.
 

● સિસ્ટમેટિક વિથડ્રાવલ પ્લાન (એસડબ્લ્યુપી): એક સાથે મોટી રકમને રિડીમ કરવાના બદલે, સિસ્ટમેટિક વિથડ્રાવલ પ્લાન સેટ કરો. આ તમને નિયમિતપણે નાની રકમ ઉપાડવાની મંજૂરી આપે છે, જે સંભવિત રીતે તમારા વાર્ષિક લાભને ₹1 લાખથી ઓછાના થ્રેશહોલ્ડ રાખે છે.
 

● ટૅક્સ હાર્વેસ્ટિંગ: આ સ્ટ્રેટેજીમાં તમારા કેટલાક એકમો વેચવાનો સમાવેશ થાય છે જ્યારે તમારા લાભ માત્ર ₹1 લાખથી ઓછા હોય અને તરત તેમને પાછા ખરીદવાનો સમાવેશ થાય છે. આ તમારી ખરીદીની કિંમત વધુ રિસેટ કરે છે, સંભવિત રીતે ભવિષ્યમાં ટૅક્સની જવાબદારી ઘટાડે છે.
 

● તમારા જીવનસાથી અથવા બાળકો દ્વારા રોકાણ કરો: પરિવારના સભ્યોમાં રોકાણ વિતરિત કરીને, તમે ₹1 લાખથી વધુ મુક્તિનો લાભ લઈ શકો છો.
 

● લાંબા ગાળા માટે હોલ્ડ કરો: જેટલા લાંબા સમય સુધી તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટને હોલ્ડ કરે છે, તેટલો વધુ સમય તેમને વિકસવો પડશે. જ્યારે તમે અંતિમ રીતે વેચો છો ત્યારે આ કરની અસરને સરભર કરવામાં મદદ કરી શકે છે.
 

● ટૂંકા ગાળાની જરૂરિયાતો માટે ડેબ્ટ ફંડ્સને ધ્યાનમાં લો: જો તમને ત્રણ વર્ષથી ઓછા સમયમાં પૈસાની જરૂર હોય, તો ડેબ્ટ ફંડ્સ ઇક્વિટી ફંડ્સ કરતાં વધુ ટૅક્સ-કાર્યક્ષમ હોઈ શકે છે.
 

● ટૅક્સ-સેવિંગ મ્યુચ્યુઅલ ફંડનો ઉપયોગ કરો: ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ્સ (ઇએલએસએસ) સેક્શન 80C હેઠળ ટૅક્સ કપાત પ્રદાન કરે છે, જે અન્ય ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પર એલટીસીજી ટૅક્સને ઑફસેટ કરવામાં મદદ કરી શકે છે.

યાદ રાખો, જ્યારે આ વ્યૂહરચનાઓ તમારા કરના ભારને ઘટાડવામાં મદદ કરી શકે છે, ત્યારે તમારા નાણાંકીય લક્ષ્યોના આધારે રોકાણના નિર્ણયો લેવામાં અને જોખમ સહનશીલતા મહત્વપૂર્ણ છે, માત્ર કરના વિચારો જ નહીં.

શા માટે તમારા રોકાણને વધુ સારી પસંદગી જાળવી રાખવી?

મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર એલટીસીજી ટૅક્સનું સંચાલન કરતી વખતે, લાંબા ગાળા માટે તમારા રોકાણોને રાખવું ઘણીવાર સૌથી સ્માર્ટ વ્યૂહરચના છે. શા માટે તે અહીં જણાવેલ છે:
 

● કમ્પાઉન્ડિંગના લાભો: તમે જેટલા લાંબા સમય સુધી ઇન્વેસ્ટ કરો છો, તમારા પૈસા વધારવાનો વધુ સમય. આ કમ્પાઉન્ડિંગ અસર સમય જતાં તમારા રિટર્નને નોંધપાત્ર રીતે વધારી શકે છે, જે કરની અસરને સંભવિત રીતે વટાવી શકે છે.
 

● વારંવાર કર ટાળવું: જ્યારે તમે તમારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ યુનિટને વેચો છો, ત્યારે તમે કરપાત્ર ઘટનાને ટ્રિગર કરો છો. તમારા ઇન્વેસ્ટમેન્ટને હોલ્ડ કરીને, તમે ટૅક્સની ચુકવણીને અલગ કરો છો, તમારા વધુ પૈસાને ઇન્વેસ્ટ અને વૃદ્ધિ કરવાની મંજૂરી આપે છે.
 

● લાંબા ગાળાના લાભો માટે ઓછા કર દરો: લાંબા ગાળાના મૂડી લાભો પર ટૂંકા ગાળાના લાભો કરતાં ઓછા કર લેવામાં આવે છે. ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માટે, એલટીસીજી કર દર 10% છે, જ્યારે ટૂંકા ગાળાના લાભો પર 15% કર લગાવવામાં આવે છે.
 

● ઘટાડેલા ટ્રાન્ઝૅક્શન ખર્ચ: વારંવાર ખરીદી અને વેચાણ ટ્રિગર ટૅક્સ અને ટ્રાન્ઝૅક્શન ખર્ચ. લાંબા ગાળા માટે હોલ્ડિંગ આ ખર્ચને ઘટાડે છે.
 

● રાઇડિંગ માર્કેટમાં વધઘટ: માર્કેટ ટૂંકા ગાળામાં અસ્થિર હોઈ શકે છે. લાંબા સમયગાળા સુધી ઇન્વેસ્ટ કરીને, તમે બજારના એકંદર ઉપરના વલણથી લાભ મેળવવાની સંભાવના વધુ છે.
 

● નાણાંકીય લક્ષ્યો સાથે સંરેખિત: મોટાભાગના લક્ષ્યો, જેમ કે નિવૃત્તિ આયોજન અથવા બાળકોના શિક્ષણ, લાંબા ગાળાના હોય છે. હોલ્ડિંગ રોકાણો આ ઉદ્દેશો સાથે વધુ સારી રીતે ગોઠવે છે.
 

● ₹1 લાખની છૂટનો લાભ લેવો: જો તમારા વાર્ષિક લાભ ₹1 લાખથી ઓછા રહે છે, તો તમારે ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર LTCG ટૅક્સની ચુકવણી કરવી પડશે નહીં. લાંબા ગાળાનું હોલ્ડિંગ આ મર્યાદામાં તમારા લાભને મેનેજ કરવાનું સરળ બનાવે છે.

યાદ રાખો, જ્યારે કર ટાળવું મહત્વપૂર્ણ છે, ત્યારે તે તમારા રોકાણના નિર્ણયોમાં એકમાત્ર પરિબળ ન હોવું જોઈએ. તમારા ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો અને જોખમ સહિષ્ણુતા સાથે સંરેખિત સારી ક્વૉલિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પસંદ કરવા પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરો. એક સારી રીતે આયોજિત, લાંબા ગાળાની રોકાણ વ્યૂહરચના તમને કર સાથે પણ સંપત્તિ અસરકારક રીતે બનાવવામાં મદદ કરી શકે છે.

મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર એલટીસીજી કર જવાબદારીને ઘટાડવા માટે ઉપલબ્ધ મુક્તિઓ અથવા કપાત

મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર એલટીસીજી ટૅક્સને સંપૂર્ણપણે ટાળવાની કોઈ સીધી રીત નથી, પરંતુ કેટલીક છૂટ અને કપાત છે જે તમારી ટૅક્સની જવાબદારીને ઘટાડવામાં મદદ કરી શકે છે:

● ઇક્વિટી ફંડ્સ માટે ₹1 લાખ મુક્તિ: નાણાંકીય વર્ષમાં લાંબા ગાળાના મૂડી લાભનું પ્રથમ ₹1 લાખ ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ માટે કર-મુક્ત છે. આ નાનાથી મધ્યમ કદના રોકાણકારો માટે નોંધપાત્ર લાભ છે.
 

● ડેબ્ટ ફંડ્સ માટે ઇન્ડેક્સેશન લાભ: ડેબ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ માટે, તમે ફુગાવા માટે તમારી ખરીદીની કિંમતને ઍડજસ્ટ કરવા માટે ઇન્ડેક્સેશનનો ઉપયોગ કરી શકો છો. આ તમારા કરપાત્ર લાભને નોંધપાત્ર રીતે ઘટાડી શકે છે.
 

● ટૅક્સ હાર્વેસ્ટિંગ: જ્યારે તમારા લાભ માત્ર ₹1 લાખથી ઓછા હોય અને તરત તેમને પાછા ખરીદી શકો છો ત્યારે તમે થોડી એકમો વેચી શકો છો. આ તમારી ખરીદીની કિંમત વધુ રિસેટ કરે છે, સંભવિત રીતે ભવિષ્યમાં ટૅક્સની જવાબદારી ઘટાડે છે.
 

● મૂડી નુકસાન સામે સેટ-ઑફ: જો તમે એક જ નાણાંકીય વર્ષમાં મૂડી નુકસાન કર્યું છે અથવા પાછલા વર્ષોથી આગળ વધવામાં આવ્યું છે, તો તમે તમારા મૂડી લાભને ઑફસેટ કરવા માટે આનો ઉપયોગ કરી શકો છો, જે તમારી કરની જવાબદારીને ઘટાડે છે.
 

● ELSS રોકાણો: ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ્સ (ELSS) આવકવેરા અધિનિયમની કલમ 80C હેઠળ ટૅક્સ કપાત પ્રદાન કરે છે. જ્યારે આ સીધા એલટીસીજી કરને ઘટાડતું નથી, ત્યારે તે તમારા એકંદર કરભારને ઘટાડી શકે છે.
 

● ચેરિટેબલ સંસ્થાઓને દાન: કેટલીક ચેરિટેબલ સંસ્થાઓને દાન કરવાથી કર કપાત મળી શકે છે, જે પરોક્ષ રીતે તમારી એલટીસીજી કર જવાબદારીને સરભર કરવામાં મદદ કરી શકે છે.
 

● નિર્દિષ્ટ બોન્ડ્સમાં રોકાણ: કલમ 54EC હેઠળ નિર્દિષ્ટ બોન્ડ્સમાં લાંબા ગાળાના મૂડી લાભોને ફરીથી રોકાણ કરવું એલટીસીજી કરમાંથી મુક્તિ પ્રદાન કરી શકે છે. જો કે, આ વિકલ્પનો ઉપયોગ રિયલ એસ્ટેટ ટ્રાન્ઝૅક્શન માટે વધુ સામાન્ય રીતે કરવામાં આવે છે.
 

● NPS ઇન્વેસ્ટમેન્ટ: નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ (NPS)માં વધારાના ઇન્વેસ્ટમેન્ટ વધારાના ટૅક્સ લાભો પ્રદાન કરી શકે છે, જે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર LTCG ટૅક્સને બૅલેન્સ કરવામાં મદદ કરી શકે છે.

યાદ રાખો, કર કાયદા બદલી શકે છે, અને સૌથી વધુ અપ-ટુ-ડેટ અને વ્યક્તિગત સલાહ માટે કર વ્યાવસાયિક સાથે સલાહ લેવી હંમેશા એક સારો વિચાર છે. આ વ્યૂહરચનાઓ તમારા કરના ભારને ઘટાડવામાં મદદ કરી શકે છે, પરંતુ માત્ર કરની બચત માટે નહીં, પરંતુ તમારા સમગ્ર નાણાંકીય લક્ષ્યોના આધારે રોકાણના નિર્ણયો લેવામાં મદદ કરવી મહત્વપૂર્ણ છે.

સિક્યોરિટીઝ ટ્રાન્ઝૅક્શન ટૅક્સ (એસટીટી) મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર એલટીસીજી ટૅક્સને અસર કરે છે

મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રોકાણો પર ટેક્સને ધ્યાનમાં લેતી વખતે સિક્યોરિટીઝ ટ્રાન્ઝૅક્શન ટૅક્સ (એસટીટી) અન્ય એક મહત્વપૂર્ણ પરિબળ છે. જ્યારે તે એલટીસીજી ટૅક્સથી અલગ છે, ત્યારે તે તમારા એકંદર રિટર્નને અસર કરે છે. તમને જે જાણવાની જરૂર છે, તે અહીં છે:
STT શું છે? સિક્યોરિટીઝ ટ્રાન્ઝૅક્શન ટૅક્સ એ ભારતમાં માન્યતા પ્રાપ્ત સ્ટૉક એક્સચેન્જ પર સૂચિબદ્ધ સિક્યોરિટીઝ ખરીદવા અને વેચવા પર વસૂલવામાં આવતો ટૅક્સ છે. આમાં સ્ટૉક્સ અને ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સનો સમાવેશ થાય છે.

મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સાથે STT કેવી રીતે કામ કરે છે:

● ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માટે, એસટીટી એકમોના વેચાણ પર 0.001% શુલ્ક લેવામાં આવે છે.
● STT મ્યુચ્યુઅલ ફંડ એકમોની ખરીદી પર લાગુ પડતું નથી.
● તે ડેબ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર વસૂલવામાં આવતું નથી.

એલટીસીજી (LTCG) ટૅક્સ પર અસર:

● અતિરિક્ત ખર્ચ: એસટીટી એલટીસીજી ટૅક્સના ટોચ પર અતિરિક્ત ખર્ચ છે, જે તમારા એકંદર રિટર્નને થોડી ઘટાડે છે.
● એલટીસીજી કર દર માટે લાયકાત: લાભદાયી બનવા માટે ઇક્વિટી રોકાણો માટે એસટીટીની ચુકવણી એક પૂર્વજરૂરિયાત છે

10% નો એલટીસીજી કર દર.

● એલટીસીજી ટૅક્સ સામે કોઈ સેટ-ઑફ નથી: અન્ય ટૅક્સથી વિપરીત, એસટીટી તમારી એલટીસીજી ટૅક્સની જવાબદારીને ઘટાડી શકતી નથી.
● ટૂંકા ગાળાના ટ્રેડ્સને વધુ અસર કરે છે: કારણ કે STT દરેક ટ્રાન્ઝૅક્શન પર વસૂલવામાં આવે છે, તેની લાંબા ગાળાની હોલ્ડિંગ્સ કરતાં વારંવાર ટ્રેડિંગ પર મોટી અસર થાય છે.
● એનએવીમાં શામેલ કરેલ: એસટીટીને સામાન્ય રીતે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ માટે નેટ એસેટ વેલ્યૂ (એનએવી) માં શામેલ કરવામાં આવે છે, જેથી તમે તેને અલગ ચાર્જ તરીકે જોતા નથી.
● ડાયરેક્ટ વર્સેસ રેગ્યુલર પ્લાન્સ પર અલગ અસર: કારણ કે ડાયરેક્ટ પ્લાન્સમાં ખર્ચના રેશિયો ઓછા હોય છે, તેથી STT ની અસર નિયમિત પ્લાન્સ કરતાં થોડી વધુ નોંધપાત્ર હોઈ શકે છે.
● ટૅક્સ-કાર્યક્ષમ ઇન્વેસ્ટિંગ માટે વિચાર: તમારી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ સ્ટ્રેટેજીની યોજના બનાવતી વખતે, તમારા ટૅક્સ પછીના રિટર્નને મહત્તમ બનાવવા માટે STT અને LTCG ટૅક્સ બંનેને ધ્યાનમાં લો.

જ્યારે એસટીટી એક નાની ટકાવારી છે, ત્યારે તે વિશે જાણવું મહત્વપૂર્ણ છે, ખાસ કરીને જો તમે સક્રિય ટ્રેડર છો. મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં લાંબા ગાળાના રોકાણકારો માટે, એસટીટીની અસર સામાન્ય રીતે ભંડોળની કામગીરી અને એલટીસીજી કર જેવા અન્ય પરિબળોની તુલનામાં ઓછામાં ઓછી હોય છે. હંમેશાની જેમ, માત્ર કર વિચારણાઓના આધારે નિર્ણયો લેવાને બદલે તમારી એકંદર રોકાણ વ્યૂહરચના અને નાણાંકીય લક્ષ્યો પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરવું શ્રેષ્ઠ છે.

તારણ

મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર એલટીસીજી ટૅક્સનું સંચાલન સ્માર્ટ રોકાણનો એક મહત્વપૂર્ણ ભાગ છે. જ્યારે તમે આ કરને સંપૂર્ણપણે ટાળી શકતા નથી, ત્યારે તેની અસરને ઘટાડવા માટે ઘણી વ્યૂહરચનાઓ છે. મુખ્યત્વે તમારા રોકાણોને સમજદારીપૂર્વક આયોજિત કરવાનો, ઉપલબ્ધ છૂટનો લાભ લેવાનો અને લાંબા ગાળાની વૃદ્ધિ પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરવાનો છે. યાદ રાખો, તમારા ફાઇનાન્શિયલ લક્ષ્યો સાથે સંરેખિત એક સારી રીતે પસંદ કરેલ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પોર્ટફોલિયો ટૅક્સની ગણતરી પછી પણ સારા રિટર્ન પ્રદાન કરી શકે છે. તમારી પરિસ્થિતિને અનુરૂપ વ્યક્તિગત સલાહ માટે હંમેશા ફાઇનાન્શિયલ સલાહકાર અથવા ટૅક્સ પ્રોફેશનલની સલાહ લો.