ડેબ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પર કેવી રીતે કર લગાવવામાં આવે છે - એક સંપૂર્ણ માર્ગદર્શિકા

એનએવી સ્કાયરોકેટ જોવા અને તમારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પર ઘણા નફા કમાવવાથી નિશ્ચિત રીતે તમને રિડમ્પશન દરમિયાન સ્પષ્ટ હડતાલ ન થાય ત્યાં સુધી તમારે અસરકારક લાગે છે - તમારે તેનો એક ભાગ કર તરીકે દૂર કરવું પડ્યું છે. (આઉચ!)

ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સાથે, જો તમે એક વર્ષથી વધુ સમયથી એકમો ધરાવી રહ્યા હોય તો તમે હજુ પણ કેટલાક કર ભાર (દર વર્ષે સીધા 1 લાખ રૂપિયા છૂટ આપી શકો છો) કરી શકો છો. પરંતુ જ્યારે ડેબ્ટ ઓરિએન્ટેડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડની વાત આવે છે, ત્યારે તેના આસપાસ કોઈ રીત નથી. તેનો અર્થ એ નથી કે તમે તમારા રિડમ્પશનને કેટલાક સ્થળોને ડાયલ કરવા માટે વ્યૂહરચના કરી શકતા નથી અને તમારા સમગ્ર રિટર્નને ઑપ્ટિમાઇઝ કરી શકતા નથી.

અમે અહીં કરના પ્રભાવોને ડીકોડ કરવા અને તમને વાઇઝ પસંદગીઓ કરવામાં મદદ કરવા માટે છીએ.

પરંતુ તેના પહેલાં, તમારે ખાતરી હોવી જોઈએ કે જે તમારી પાસે હોલ્ડિંગ છે તે ખરેખર ડેબ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે.

ડેબ્ટ ઓરિએન્ટેડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ તરીકે શું લાયક છે?

ઘણીવાર, 'ઋણ ભંડોળ' શબ્દ આ યોજનાના શીર્ષકમાં જ લખવામાં આવશે. પરંતુ કેટલીક યોજનાઓના કિસ્સામાં, હાઇબ્રિડ સહિત, તે આટલું સ્પષ્ટ ન હોઈ શકે. કોઈપણ કિસ્સામાં, તમારી ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ડેબ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે કે નહીં તે જાણવાની ખાતરીપૂર્વક રીત ભંડોળની હોલ્ડિંગ્સ તપાસવાની છે.

જો ભંડોળનો પોર્ટફોલિયો મુખ્યત્વે નિશ્ચિત આવક સિક્યોરિટીઝ જેમ કે કોર્પોરેટ અને સરકારી બોન્ડ્સ, ટ્રેઝરી બિલ, ઋણ સાધનો અને મની માર્કેટ સિક્યોરિટીઝમાં હોલ્ડિંગ્સ ધરાવે છે, તો તે ડેબ્ટ ફંડ છે. મોટાભાગના ડિજિટલ ટ્રેડિંગ પ્લેટફોર્મમાં, તમને ઋણ અને ઇક્વિટીના સંદર્ભમાં તમારી યોજનાની સંપત્તિ ફાળવણીનું ગ્રાફિકલ પ્રતિનિધિત્વ પણ આપવામાં આવશે. જો ભંડોળ વ્યવસ્થાપકએ ઉપરોક્ત ઋણ સાધનોમાં કુલ સંપત્તિઓના 65% કરતાં વધુ રોકાણ કર્યા હોય તો હાઇબ્રિડ ફંડ ઋણ ભંડોળ તરીકે પાત્ર હશે. 

આ ઋણ ભંડોળ પર કેવી રીતે કર લગાવવામાં આવે છે?

તમે પસંદ કરેલ પ્લાનના આધારે તમારા ડેબ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડના રોકાણો પર બે પ્રકારની આવક મેળવી શકો છો - વિકાસ અથવા ડિવિડન્ડ. ચાલો દરેક પ્રકારની આવક અને તેના કરવેરામાં વિતરિત કરીએ.

લાભોની આવક પર કરવેરા 

મ્યુચ્યુઅલ ફંડના ડિવિડન્ડ્સ માટે, કરવેરા ઋણ અને ઇક્વિટી ફંડ્સ બંને માટે સમાન છે. તે માત્ર તમારા અન્ય આવક સ્રોતો સાથે જોડવામાં આવે છે અને તમને લાગુ થતા ઇન્કમ ટેક્સ બ્રેકેટ અથવા સ્લેબ મુજબ કર આપવામાં આવે છે.

ઉદાહરણ તરીકે, જો તમે તમારી પગાર અથવા વ્યવસાયની આવક પર 30% કર ચૂકવી રહ્યા છો, તો આ ડિવિડન્ડ આવક પણ સમાન દર આકર્ષિત કરશે. પછી ફરીથી, તમે એવું પણ હોઈ શકો છો કે જેની આવક મૂળભૂત મુક્તિ મર્યાદાથી ઓછી છે, જેમાં તમારે કોઈપણ ટેક્સ પૈસા શેલ કરવાની જરૂર ન પડશે. 

જો તમને ફાઇનાન્શિયલ વર્ષમાં ₹5000 થી વધુમાં પ્રાપ્ત થાય તો ડિવિડન્ડ પેઆઉટના 10% TDS હંમેશા કાપવામાં આવશે. હંમેશા જેમ, તમે તમારા આવકવેરા મૂલ્યાંકન દરમિયાન તેનો દાવો કરી શકો છો.

મૂડી લાભ પર કરવેરા

માત્ર રાખો, મૂડી લાભ એ નફા છે જે તમે તમારી એકમોના એનએવીમાં પ્રશંસાથી કમાઓ છો. કહો કે જ્યારે એનએવી પ્રતિ એકમ 20 હતી ત્યારે તમે એક ભંડોળના 1000 એકમો ખરીદ્યા હતા. અને હવે, જ્યારે તમે રિડીમ કરો છો, ત્યારે NAV પ્રતિ એકમ 50 છે. કોઈ એક્ઝિટ લોડ લાગુ નથી તેને ધ્યાનમાં રાખીને, તમે દરેક 1000 એકમો માટે ₹ 30 પ્રાપ્ત કર્યા છે, અને તમારા મૂડી લાભ નાણાંકીય વર્ષ માટે 30,000 સુધી ઉમેરે છે.

આ મૂડી લાભ એકમોની ખરીદી અને વળતરના સમયના તફાવતના આધારે લાંબા ગાળા અથવા ટૂંકા ગાળા હોઈ શકે છે.

ટૂંકા ગાળાના મૂડી લાભો પર કર

ડિવિડન્ડની આવક જેમ કે, પ્રારંભિક રોકાણ તારીખ (એસટીસીજી) થી 3 વર્ષ પહેલાં વેચાયેલા ડેબ્ટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ એકમો પરના લાભો પર તમારી કુલ આવક સાથે ક્લાસિક રીતે કર લગાવવામાં આવશે. તેનો અર્થ એ છે કે તમે તમારા લાગુ સ્લૅબ દર મુજબ કર ચૂકવો છો. 

અમે કહી શકીએ છીએ કે જો તમે ઓછા કર સ્લેબમાં આવો છો અથવા સંપૂર્ણપણે આવકવેરાથી મુક્ત હોવ તો તમારા ભંડોળને 3 વર્ષ પહેલાં લિક્વિડેટ કરવું લાભદાયક છે.

લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ પર કર

વધુ લાંબી હોલ્ડિંગ અવધિ, ઉપર દર્શાવેલ અનુસાર, તમારા લાભો પર સીધા 20% કર આકર્ષિત કરશે, જો કે તમે આવકવેરા સ્લેબમાં આવો છો. તમારા રાહત માટે, જોકે, અહીં તમે તમારા મૂડી લાભની ગણતરી કરવા માટે સૂચના લાભનો આનંદ માણી શકો છો.

માનવું કે જ્યારે એકમોની કિંમત રૂ. 100 હતી ત્યારે તમે રોકાણ કર્યું હતું, અને જ્યારે એનએવી રૂ. 200 હોય ત્યારે તમે તેમને 10 વર્ષ પછી રિડીમ કરી રહ્યા છો. પ્રતિ એકમ ₹100 પર તમારા લાભોની ગણતરી કરવાના બદલે, ખરીદીની કિંમત રિડમ્પશનના વર્ષ સુધી સમાયોજિત કરવામાં આવશે (ખરેખર, તે 100 રૂપિયા હવે ઘણું મૂલ્ય છે!) અને કર વિભાગ દ્વારા જારી કરવામાં આવેલ સીપીઆઈ સૂચકાંક મુજબ પુન:મૂલ્યાંકન કરવામાં આવશે. આ તમારા નફાને કાગળ પર અને તેના પરિણામે કર ઘટાડશે.

લાભ સાથે મૂડી નુકસાન બંધ કરવું

જો તમને એક યોજનામાં નુકસાન થયો હોય, તો તમે તેને બીજી યોજના અથવા કોઈ અન્ય સંપત્તિથી લાભ સાથે પણ બંધ કરી શકો છો. સેટિંગ બંધ થયા પછી આવા નુકસાન અથવા બાકી કોઈપણ વધારાની તારીખને 8 મૂલ્યાંકન વર્ષો માટે વધુ સેટ ઑફ કરવા માટે આગળ વધારી શકાય છે, જો તમે નિયત તારીખની અંદર તમારું રિટર્ન ફાઇલ કરો. 

આ પહોંચ સાથે આવે છે કે તમે ટૂંકા ગાળાના મૂડી લાભ સાથે લાંબા ગાળાની મૂડી નુકસાન બંધ કરી શકતા નથી. 

તેમ છતાં, પાત્ર નુકસાન સાથે કેટલાક નફા રદ કરવા માટે તમારા રિડમ્પશનનો ટૅક્ટફુલી સમય આપવાથી તમારા કરનો ભાર સરળ બનાવવા માટે લાંબા સમય સુધી જઈ શકે છે.

ઋણ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કરવેરા તમને તેમને આકર્ષક રોકાણ પદ્ધતિ તરીકે ધ્યાનમાં રાખીને નિરાશ કરી શકે છે, પરંતુ તેઓ તમારી મૂડીને સુરક્ષિત કરવા અને તમને લાંબા ગાળામાં સતત વળતર આપવાનું સાબિત થયું છે. તમારા કુલ રોકાણ પોર્ટફોલિયોમાં વળતરમાં અસ્થિરતા ઘટાડવા માટે આદર્શ રીતે ઋણ અને ઇક્વિટી સંપત્તિઓ વચ્ચે યોગ્ય ફાળવણી હોવી જોઈએ.