કર-કાર્યક્ષમ ભંડોળ: ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ

ELSS એ એકમાત્ર કર બચત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે જે કર લાભો u/s80C પ્રદાન કરે છે

ભારતમાં, સામાન્ય રીતે, લોકોને પોસ્ટ ઑફિસ સેવિંગ સ્કીમ્સ, પીપીએફ વગેરે જેવા ટેક્સ-સેવિંગ સાધનો આકર્ષિત કરવામાં આવે છે. જો કે, આ સાધનો ઓછા રિટર્ન આપે છે જે કોઈ વ્યક્તિને તેમના ટૂંકા ગાળાના લક્ષ્યોને પૂર્ણ કરવામાં મદદ કરી શકશે નહીં કારણ કે આ લાંબા ગાળાના રોકાણ સાધનો છે અને ઓછા રિટર્ન દર પ્રદાન કરે છે. કોઈ વ્યક્તિએ સ્થિરતા જાળવવા માટે તેમના પોર્ટફોલિયોમાં ઉપરોક્ત સાધનોનો સમાવેશ કરવો જોઈએ, તેમ છતાં, વ્યક્તિને કેટલાક રોકાણ સાધનોની પણ જરૂર છે જે ઉચ્ચ વળતર આપે છે જે તેમને સંપત્તિ બનાવવામાં મદદ કરશે. તેથી, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ઑફર ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ઇએલએસએસ) જે ટૅક્સ-કાર્યક્ષમ રિટર્ન પ્રદાન કરે છે. આ એકમાત્ર મ્યુચ્યુઅલ ફંડ સ્કીમ છે જે કલમ 80C હેઠળ સંપત્તિ નિર્માણ અને આવકવેરા લાભોના બે લાભો પ્રદાન કરે છે, જે ₹1.5 લાખ સુધીની મર્યાદા સુધી છે.

ELSS એ કર લાભો સાથે 3 વર્ષની વૈધાનિક લૉક-ઇન અવધિ સાથે એક ઓપન-એન્ડેડ ઇક્વિટી-ઓરિએન્ટેડ યોજના છે. આ ભંડોળ ઇક્વિટી અને ઇક્વિટી સંબંધિત સાધનો માટે કુલ સંપત્તિઓના ન્યૂનતમ 80% નું રોકાણ કરે છે. એએમએફઆઈ અનુસાર, ઈએલએસએસના વ્યવસ્થાપન હેઠળની ચોખ્ખી સંપત્તિ ₹1,10,953.33 થી વધી ગઈ છે નવેમ્બર 2020 થી રૂ. 2,14,649.76 સુધીના કરોડ નવેમ્બર 2021 સુધી.

રોકાણ કરતા પહેલાં તમારે શું જાણવું જોઈએ? 

વિવિધતા: જેમ કે નામ સૂચવે છે, આ ભંડોળ એક મુખ્ય ભાગનું રોકાણ કરે છે એટલે કે ઇક્વિટીમાં કુલ સંપત્તિના 80%. તેઓ અર્થતંત્રના વિવિધ ક્ષેત્રોમાં વિવિધ કંપનીઓમાં રોકાણ કરીને અને શ્રેષ્ઠ વળતર આપીને કોર્પસને વિવિધતા આપે છે.

ઇન્વેસ્ટમેન્ટ હોરિઝન: ELSS ફંડ્સમાં 3 વર્ષનો લૉક-ઇન સમયગાળો છે; તેથી, ઓછામાં ઓછા 3 વર્ષ માટે રોકાણ કરવું ફરજિયાત છે પરંતુ તમે લાંબા સમય સુધી પણ રોકાણ કરી શકો છો. વાસ્તવમાં આ ભંડોળમાં લાંબા સમય સુધી તમારી મૂડીને રોકાણ કરવાની ભલામણ કરવામાં આવે છે કારણ કે આ ભંડોળની વળતર બજાર પર આધારિત છે, જે અસ્થિર છે. તમને 3-વર્ષના સમયગાળામાં ઇચ્છિત રિટર્ન પ્રાપ્ત થઈ શકતા નથી કારણ કે નુકસાન થવાની શક્યતા છે. તેથી, 5-7 વર્ષ જેવા લાંબા સમયગાળા માટે રોકાણ કરવું વધુ સારું છે.

રિસ્ક પ્રોફાઇલ: ELSS ફંડ્સમાં ઉચ્ચ રિટર્ન ઑફર કરવાની ક્ષમતા છે પરંતુ તે પણ જોખમ સાથે આવે છે. જેમ કે આ ભંડોળ ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરે છે, તેમ અન્ય કર-બચત યોજનાઓની તુલનામાં જોખમ ખૂબ જ વધારે છે. આ યોજનાઓમાં રોકાણ કરવાનું પસંદ કરનાર કોઈપણ વ્યક્તિએ તેમની જોખમની ભૂખનું મૂલ્યાંકન કરવું જોઈએ અને રોકાણ કરવા માટે આગળ વધવું જોઈએ. બજારમાં અસ્થિરતા હોવાથી, આ ભંડોળમાં રોકાણ કરવા જોખમદાર બની જાય છે. તમારે માત્ર ટેક્સ-સેવિંગ તકો માટે ઇન્વેસ્ટ કરવું જોઈએ નહીં.

ઇન્વેસ્ટમેન્ટ મોડ: તમે SIP તેમજ એક લમ્પસમ દ્વારા ઇન્વેસ્ટ કરી શકો છો. સૌથી વધુ મહત્વપૂર્ણ, એસઆઈપી પસંદ કરવામાં આવે છે કારણ કે તે નાની રકમમાં રોકાણ કરવાનો વિકલ્પ આપે છે અને તે રૂપિયાના ખર્ચનો સરેરાશ લાભ પ્રદાન કરે છે. જો તમે બુલિશ માર્કેટ દરમિયાન રોકાણ કરો છો તો એક લમ્પસમ રકમનું રોકાણ જોખમી હોઈ શકે છે. તેમ છતાં, જ્યારે બજાર સહન થાય ત્યારે તમે એક સામટી રકમનું રોકાણ કરી શકો છો. ઇએલએસએસમાં તમે તમારી એસઆઈપી શરૂ કરી શકો છો તેની લઘુત્તમ રકમ રૂ. 500 છે અને મહત્તમ રોકાણ માટે કોઈ મર્યાદા નથી.

કર લાભ: કર લાભો આ ભંડોળના સૌથી આકર્ષક પાસા છે. તમને આવકવેરા અધિનિયમ, 1961 ના 80C અનુસાર ₹ 1.5 લાખ સુધીનો કર લાભ મળે છે.

નીચેની ટેબલ AUM અને ખર્ચના ગુણોત્તર સાથે 3 વર્ષની રિટર્નના આધારે ટોચના પરફોર્મિંગ ELSS ફંડને દર્શાવે છે: