ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટર
ઇન્કમ ટૅક્સ કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કરવાથી ઇન્કમ ટૅક્સને પ્રી-પ્લાન કરવામાં મદદ મળે છે કારણ કે તે ભારતમાં ફાઇનાન્શિયલ પ્લાનિંગનું એક મહત્વપૂર્ણ પાસું છે. ઇન્કમ ટૅક્સ કેવી રીતે કામ કરે છે તે સમજવું અને તમારા ઇન્કમ ટૅક્સની યોગ્ય ગણતરી કરવા માટે ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરવો મહત્વપૂર્ણ છે.
છેલ્લાં ત્રણ નાણાંકીય વર્ષથી આવકવેરા વળતર
કપાત
HRA મુક્તિ
- કુલ કર (જૂની વ્યવસ્થા)
- ₹0
- કુલ ટૅક્સ (નવી વ્યવસ્થા)
- ₹0
સીધા ₹20 બ્રોકરેજ સાથે ઇન્વેસ્ટ કરવાનું શરૂ કરો.
ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટર એક ટૂલ છે જે તમે પ્રદાન કરેલી માહિતીના આધારે તમારા ટૅક્સની ગણતરી કરવામાં તમારી મદદ કરે છે. ભારતના જટિલ કર નિયમો સાથે, તમારા કર દાખલ કરતી વખતે તમારી તમામ કપાત અને ક્રેડિટ ધ્યાનમાં લેવાની ખાતરી કરવા માટે વ્યક્તિગત આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરવો ખૂબ જ મદદરૂપ હોઈ શકે છે.
તમારા ટૅક્સ માટે વ્યક્તિગત ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરની જેમ વિચારો. તમને ટેક્સની અંદાજિત રકમ આપવા માટે તે તમારી આવક, કપાત અને અન્ય કર સંબંધિત માહિતીને ધ્યાનમાં લે છે. આ તમને ભવિષ્યના કર માટે આગળ યોજના બનાવવામાં અને અનુમાન લગાવવામાં મદદ કરી શકે છે કે તમારે કેટલા પૈસા બચાવવા અથવા તેની ચુકવણી કરવા માટે રોકાણ કરવાની જરૂર છે.
ઉદાહરણ તરીકે, તમે આપેલ આવકની રકમ પર તમને કેટલો આવકવેરા મળશે તેનો અંદાજ લગાવવા માટે ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરી શકો છો. આ તમને ભવિષ્ય માટે યોજના બનાવવામાં પણ મદદ કરી શકે છે, કારણ કે તે તમને તમારી પરિસ્થિતિ માટે કઈ કપાત લાગુ પડે છે અને તે તમારી કુલ કર જવાબદારીને કેવી રીતે અસર કરે છે તે નક્કી કરવામાં મદદ કરે છે.
જો તમે પગારદાર વ્યક્તિ અથવા સ્વ-રોજગાર ધરાવતા હો, તો તમે તમારી કરપાત્ર આવક નિર્ધારિત કરવા અને તે અનુસાર કરની ગણતરી કરવા માટે ઑનલાઇન આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરી શકો છો. કુલ ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટર
ઘરનું ભાડું ભથ્થું અથવા પરિવહન ભથ્થું, તબીબી વળતર વગેરે જેવી લાગુ પડતી તમામ કપાતોને ધ્યાનમાં લે છે.
આવક અને કર કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ સ્ટૉક્સ, બોન્ડ્સ અને અન્ય રોકાણોના વેચાણ પર મૂડી લાભનો અંદાજ લગાવવા માટે પણ કરી શકાય છે. જ્યારે તમે તમારું રિટર્ન ફાઇલ કરો ત્યારે આ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પર તમે કેટલો ટેક્સ ચૂકવશો તે શોધવામાં તે તમને મદદ કરશે. જો તમે બહુવિધ વર્ષોથી રોકાણ કર્યું છે અને દરેક ખરીદી અથવા વેચાણ વ્યવહાર માટે કયા પ્રકારના કર લાગુ પડે છે તે જોવા માંગો છો તો આ ખાસ કરીને ઉપયોગી છે.
ટૂંકમાં, વ્યક્તિગત આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટર એ સુનિશ્ચિત કરવાની એક સારી રીત છે કે તમે તમારા ટૅક્સને યોગ્ય રીતે ફાઇલ કરી રહ્યા છો અને ટૅક્સની સાચી રકમ ચૂકવી રહ્યા છો. જો કે, ધ્યાનમાં રાખવું મહત્વપૂર્ણ છે કે, તમારી ફાઇનાન્શિયલ પરિસ્થિતિમાં ફેરફારો અથવા અન્ય પરિબળોને કારણે નવા ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટર દ્વારા તમે જે વાસ્તવિક રકમનો અંદાજ લગાવી શકો છો તેનાથી અલગ હોઈ શકે છે. તેથી, કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ માર્ગદર્શિકા તરીકે કરવો અને જો તમારી પાસે કોઈ પ્રશ્નો હોય તો યોગ્ય ટૅક્સ પ્રોફેશનલની સલાહ લેવી શ્રેષ્ઠ છે.
આવકવેરા કપાત કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કરવો એ એક સરળ પ્રક્રિયા છે. તમારે માત્ર તમારી મૂળભૂત માહિતી જેમ કે નામ, ઍડ્રેસ, પાન નંબર અને અન્ય સંબંધિત વિગતો દાખલ કરવાની જરૂર છે. ત્યારબાદ, તમને વર્ષ દરમિયાન તમારી દ્વારા કરેલી કોઈપણ કપાત અથવા લાગુ ક્રેડિટ સાથે આવકની રકમ દાખલ કરવા માટે કહેવામાં આવશે. એકવાર આ માહિતી દાખલ થયા પછી, વ્યક્તિગત આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટર બાકી કરવેરાનો અંદાજિત કુલ ઉત્પાદન કરશે.
સેલરી ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કેવી રીતે કરવો તે વિશે પગલાં મુજબની માર્ગદર્શિકા અહીં છે:
1. તમારી પસંદગીની ઑનલાઇન આવક અને ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટર વેબસાઇટ પર જાઓ અને તમારી મૂળભૂત વિગતો (નામ, ઍડ્રેસ, પાન કાર્ડ નંબર વગેરે) ભરો
2. તમે જે નાણાંકીય વર્ષ માટે તમારા કરની ગણતરી કરવા માંગો છો તે પસંદ કરો.
3. તમે પુખ્ત હોવ કે વરિષ્ઠ નાગરિક, તમારી ઉંમરનું ગ્રુપ સચોટ રીતે પસંદ કરવાની ખાતરી કરો. ભારતની કરવેરા પ્રણાલી વિવિધ ઉંમરના જૂથોના આધારે અલગ હોય છે અને કરની જવાબદારી નિર્ધારિત કરવા માટે આવશ્યક છે.
4. જૂના કર સ્લેબ મુજબ તમારે કેટલા કર ચૂકવવાની જરૂર છે તે જાણવા માટે, તમારી કરપાત્ર પગાર દાખલ કરો. તમારી કરપાત્ર આવક HRA, LTA અને માનક કપાત જેવી છૂટને ઘટાડ્યા પછી રહેશે.
5. પગાર ઉપરાંત, વ્યાજની કમાણી અને ભાડાની ફી જેવા અન્ય તમામ સ્રોતોનો ઉલ્લેખ કરવો આવશ્યક છે. વધુમાં, જે વ્યક્તિઓએ ભાડાની મિલકત અથવા તેમના પોતાના રહેઠાણ માટે હોમ લોન લીધી છે, તેઓએ દરેક લોન પર ચૂકવેલ વ્યાજની રકમનો સમાવેશ થવો જોઈએ.
6. ચોખ્ખી આવકની ગણતરી કરો (સંપાદનનો ખર્ચ બાદ વેચાણનો વિચાર), અને આ રકમ લાગુ સરચાર્જ અને સેસ ઉપરાંત 30% કર દરને આધિન છે.
7. જો તમે પહેલાંથી હાજર ટૅક્સ સ્લેબના આધારે તમારા ટૅક્સનું મૂલ્યાંકન કરવા માંગો છો, તો તે જરૂરી છે કે તમે તમારા તમામ ટૅક્સ-સેવિંગ ઇન્વેસ્ટમેન્ટને સેક્શન 80D, 80C, 80E, 80G અને 80TTA માં ઇનપુટ કરો. આ સુનિશ્ચિત કરશે કે તમારી ગણતરીઓ સચોટ છે અને કર દાખલ કરવા માટે કાર્યક્ષમ રીત પ્રદાન કરશે!
8. અંતે, ગણતરી બટન પર ક્લિક કરો અને સંબંધિત આવક માટે દેય કરની કુલ રકમ જુઓ.
આવકવેરા વિભાગે એક નાણાંકીય વર્ષમાં વ્યક્તિઓ માટે વિવિધ આવક મર્યાદાઓ પર કર વસૂલવા માટે વિવિધ કર સ્લેબ બનાવ્યા છે. ભારત સરકાર વાર્ષિક બજેટમાં વાર્ષિક ધોરણે કર સ્લેબની સમીક્ષા કરે છે, અને નાગરિકોએ વર્તમાન કર સ્લેબના આધારે કર ફાઇલ કરવાના રહેશે. આવકવેરા અધિનિયમ 1961 મુજબ, સરકારે ભારતીય કરદાતાઓની નીચેની ત્રણ શ્રેણીઓનો ઉલ્લેખ કર્યો છે:
● 60 વર્ષથી ઓછી ઉંમરના રહેવાસીઓ અને બિન-નિવાસીઓ
● 60-80 વર્ષની વચ્ચેના વરિષ્ઠ નાગરિક નિવાસીઓ
● 80 વર્ષથી વધુની ઉંમરના સુપર વરિષ્ઠ નાગરિકોના નિવાસીઓ
ભારત સરકારે આવકવેરા માટે નવી વ્યવસ્થા શરૂ કરી છે અને જૂની કર વ્યવસ્થા સાથે કર બચાવવા માટે કર કપાતનો દાવો ન કરનારા વ્યક્તિઓને મંજૂરી આપી છે. જૂના શાસન માટે, વ્યક્તિઓ પરંપરાગત આવકવેરા કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કરી શકે છે, જ્યારે નવી કર વ્યવસ્થા માટે, તેઓ નવા કર વ્યવસ્થા કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કરી શકે છે. જો કે, આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટર 2023 નો ઉપયોગ કરતા પહેલાં, આવકવેરાની જવાબદારીની ગણતરી કેવી રીતે કરવામાં આવે છે તે સમજવું મહત્વપૂર્ણ છે. અહીં એક ઉદાહરણ છે:
આશિતા હાલના આકારણી વર્ષ માટે નીચે આવકનું માળખું ધરાવે છે અને ₹20,000 ના ઘરના ભાડામાંથી આવક સાથે કલમ 80C હેઠળ ₹1,50,000 ની ટૅક્સ કપાતનો ક્લેઇમ કરે છે.
|
પ્રકૃતિ |
રકમ |
છૂટ |
કરપાત્ર (જૂની વ્યવસ્થા) |
કરપાત્ર (નવી વ્યવસ્થા) |
|
મૂળભૂત પગાર |
12,50,000 |
|
12,50,000 |
12,50,000 |
|
એચઆરએ |
5,00,000 |
3,00,000 |
2,00,000 |
6,00,000 |
|
એલટીએ |
30,000 |
15,000 |
15,000 |
30,000 |
|
સ્ટાન્ડર્ડ કપાત |
|
50,000 |
50,000 |
50,000 |
|
પગારથી કુલ આવક |
|
|
15,15,000 |
19,30,000 |
જૂની વ્યવસ્થા હેઠળ કર:
|
પ્રકૃતિ |
રકમ |
કુલ |
|
પગારથી આવક |
15,15,000 |
|
|
અન્ય સ્રોતોની આવક |
20,000 |
15,35,000 |
|
કુલ આવક |
|
|
|
કપાત |
1,50,000 |
|
|
કુલ કરપાત્ર આવક |
|
13,85,000 |
|
કુલ ટેક્સ |
|
4,15,500 |
નવી વ્યવસ્થા હેઠળ કર
|
પ્રકૃતિ |
રકમ |
કુલ |
|
પગારથી આવક |
19,30,000 |
|
|
અન્ય સ્રોતોની આવક |
20,000 |
19,50,000 |
|
કુલ આવક |
|
|
|
કપાત |
કંઈ નહીં |
|
|
કુલ કરપાત્ર આવક |
|
19,50,000 |
|
કુલ ટેક્સ |
|
5,85,000 |
કોઈપણ વ્યક્તિ જેની કરપાત્ર આવક મૂળભૂત મુક્તિ મર્યાદા કરતાં વધુ છે (₹. નાણાંકીય વર્ષ માટે 2,50,000) ને ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરવાની જરૂર છે. વધુમાં, લોકોની નીચેની શ્રેણીઓ પણ ફરજિયાતપણે તેમના કર ફાઇલ કરવી આવશ્યક છે:
● કોઈપણ પ્રકારની વિદેશી આવક ધરાવતા વ્યક્તિઓ;
● કોઈપણ આકારણીકર્તા જેને ઍડવાન્સ કર અથવા સ્વ-મૂલ્યાંકન કર પ્રાપ્ત થયો છે;
● બિઝનેસના માલિકો અને પ્રોફેશનલ્સ;
● નાણાંકીય વર્ષ દરમિયાન એકથી વધુ નોકરીદાતા પાસેથી કોઈપણ પ્રકારનો પગાર પ્રાપ્ત કરનાર મૂલ્યાંકનકારીઓ;
● જે લોકો શેર અથવા મ્યુચ્યુઅલ ફંડથી મૂડી લાભ મેળવી રહ્યા છે.
તેથી, તે જરૂરી છે કે તમામ વ્યક્તિઓ ભારતમાં કર ફાઇલ કરવા માટે પાત્રતાના માપદંડો પૂર્ણ કરે છે જેથી દંડથી બચવા માટે જરૂરી છે.
ભારતમાં ઑનલાઇન પગાર આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ તમારા કરનો સચોટ રીતે અંદાજ લગાવવાની સૌથી સુવિધાજનક રીત છે. ઑનલાઇન આવકવેરા કૅલ્ક્યૂલેટર એપનો ઉપયોગ કરવાના કેટલાક મુખ્ય લાભો છે:
1. ત્વરિત પરિણામો: ઇન્કમ ટૅક્સ કપાત કેલ્ક્યુલેટર ટૅક્સની તાત્કાલિક અને સચોટ ગણતરી પ્રદાન કરે છે, જેથી સમય અને પ્રયત્નની બચત થાય છે.
2. ભૂલ-મુક્ત ગણતરીઓ: ઇન્કમ ટૅક્સ માટે ઑનલાઇન કૅલ્ક્યૂલેટર તમામ પરિબળોને ધ્યાનમાં લે છે, જેમ કે કપાત, છૂટ વગેરે, જે પ્રક્રિયા દરમિયાન કોઈપણ મેન્યુઅલ ભૂલની સંભાવનાને દૂર કરે છે.
3. સમજવા માટે સરળ રિપોર્ટ્સ: આ ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન કેલ્ક્યુલેટર દ્વારા જનરેટ કરેલા રિપોર્ટ્સને સમજવા અને અર્થઘટન કરવામાં સરળ છે, જે જટિલ ટૅક્સેશન પ્રક્રિયાઓને સરળ બનાવવામાં મદદ કરે છે.
4. પૈસા બચાવે છે: ટૅક્સ યોગ્ય રીતે અને સમયસર ફાઇલ કરીને, વ્યક્તિઓ નોંધપાત્ર રકમની બચત કરી શકે છે, કારણ કે તેઓ કોઈપણ દંડ અથવા દંડથી બચશે.
ભારત સરકારે કેન્દ્રીય બજેટ 2020 માં એક નવી કર વ્યવસ્થા શરૂ કરી છે જે કર દાખલ કરતી વખતે વ્યાપક કપાતનો દાવો કરતા નથી. હવે તમે AY 2023-24 માટે ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરતી વખતે અથવા ટૅક્સ ફાઇલ કરતી વખતે જૂની અને નવી ટૅક્સ રેજિમ વચ્ચે પસંદ કરી શકો છો. અહીં AY 2023-24 કૅલ્ક્યૂલેટર માટે ઇન્કમ ટૅક્સ સ્લેબ છે, જેનો ઉપયોગ કોઈપણ વ્યવસ્થામાંથી કોઈપણનો ઉપયોગ કરીને કૅલ્ક્યૂલેટર અથવા ટૅક્સ ફાઇલ કરી શકે છે:
જૂના વ્યવસ્થા હેઠળ ટૅક્સ સ્લેબ:
|
ટૅક્સ સ્લૅબ |
કરનો દર |
|
0-2.5 લાખ |
0% |
|
2.5 લાખ - 5 લાખ |
5% |
|
5 લાખ - 10 લાખ |
20% |
|
10 લાખ અને તેનાથી વધુ |
30% |
નવી વ્યવસ્થા હેઠળ કર સ્લેબ:
|
ટૅક્સ સ્લૅબ |
કરનો દર |
|
0-3 લાખ |
0% |
|
3 લાખ - 6 લાખ |
5% |
|
6 લાખ - 9 લાખ |
10% |
|
9 લાખ - 12 લાખ |
15% |
|
12 લાખ - 15 લાખ |
20% |
|
15 લાખ અને તેનાથી વધુ |
30% |
જૂના કર વ્યવસ્થા હેઠળ, વ્યક્તિઓ આવકવેરા અધિનિયમ હેઠળ પ્રદાન કરેલી વિવિધ કપાત અને છૂટનો ક્લેઇમ કરી શકે છે, જેમ કે EPF, PPF, લાઇફ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ, હોમ લોનના વ્યાજ, શિક્ષણ લોન અને મેડિકલ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ માટે કપાત. જો કે, આવી કપાત નવા કર વ્યવસ્થામાં ઉપલબ્ધ નથી.
સરકાર દ્વારા રજૂ કરવામાં આવેલી નવી કર વ્યવસ્થામાં ઘણી અગાઉની કપાત અને છૂટ બદલાઈ ગઈ છે. આમાંથી કેટલાક નીચે સૂચિબદ્ધ છે:
1. આ વ્યવસ્થા હેઠળ કપાત તરીકે લીવ ટ્રાવેલ અલાઉન્સ (LTA) ની પરવાનગી નથી;
2. પ્રમાણભૂત કપાત, જે અગાઉ ₹40,000 સુધી ઉપલબ્ધ હતી, હવે માન્ય નથી;
3. પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (પીપીએફ), નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ (એનપીએસ) અને ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમમાં રોકાણ પણ કપાતમાંથી બાકાત છે;
4. તમે જ્યાં રહો છો તે શહેરના આધારે કેટલીક મર્યાદાઓ સુધી હાઉસ રેન્ટ અલાઉન્સ (HRA) માટેની કપાત ઘટાડવામાં આવી છે;
5. મેડિકલ ઇન્શ્યોરન્સ પ્રીમિયમ માટે કપાત ₹ 25,000 સુધી મર્યાદિત છે;
6. સેવિંગ એકાઉન્ટ અને ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ દ્વારા વ્યાજની આવક માટે મુક્તિ દૂર કરવામાં આવી છે.
60 વર્ષથી વધુ ઉંમરના વરિષ્ઠ નાગરિકો પાસે જૂના અને નવા કર વ્યવસ્થા વચ્ચે પસંદગી કરીને આવકવેરાની ચુકવણી કરવાનો વિકલ્પ પણ છે. અહીં આવકવેરા વ્યવસ્થા બંને હેઠળ કર સ્લેબ છે, જેનો ઉપયોગ તેઓ આવકવેરા કેલ્ક્યુલેટર ay 2022-23 નો ઉપયોગ કરીને કરની ગણતરી કરવા માટે કરી શકે છે.
નવા અને જૂના કર વ્યવસ્થા હેઠળ વરિષ્ઠ નાગરિકો માટે કર સ્લેબ.
|
ટૅક્સ સ્લૅબ |
કરનો દર |
|
રૂ. 3,00,000 સુધી |
0% |
|
₹ 3,00,001 થી ₹ 5,00,000 |
₹3,00,000 થી વધુની આવકના 5% + 4% સેસ |
|
₹ 5,00,001 થી ₹ 10,00,000 |
₹10,000 + ₹5,00,000 થી વધુની આવકના 20% + 4% સેસ |
|
રૂ. 10,00,000 થી વધુ |
₹1,10,000 + ₹10,00,000 + 4% સેસથી વધુની આવકનું 30% |
80 વર્ષથી વધુના સુપર સિનિયર સિટીઝન માટે ઇન્કમ ટૅક્સ સ્લેબ
સુપર સીનિયર સિટીઝન માટે ઇન્કમ ટૅક્સ રેજિમ હેઠળ ટૅક્સ સ્લેબ અહીં છે, જેનો ઉપયોગ તેઓ ઑનલાઇન ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરીને ટૅક્સની ગણતરી કરવા માટે કરી શકે છે.
|
ટૅક્સ સ્લૅબ |
કરનો દર |
|
રૂ. 3,00,000 સુધી |
0% |
|
₹ 3,00,001 થી ₹ 5,00,000 |
₹3,00,000 થી વધુની આવકના 5% + 4% સેસ |
|
₹ 5,00,001 થી ₹ 10,00,000 |
₹10,500 + ₹5,00,000 થી વધુની આવકના 20% + 4% સેસ |
|
રૂ. 10,00,000 થી વધુ |
₹1,10,000 + ₹10,00,000 + 4% સેસથી વધુની આવકનું 30% |
ભારતમાં પગારદાર વ્યક્તિઓ આવકવેરા અધિનિયમ હેઠળ વિવિધ કર મુક્તિઓનો લાભ લઈ શકે છે. અહીં પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે કેટલીક સામાન્ય રીતે ઉપલબ્ધ કર મુક્તિઓ છે, જેની ગણતરી તેઓ કર કૅલ્ક્યૂલેટર 2023 નો ઉપયોગ કરીને કરી શકે છે.
● હાઉસ રેન્ટ અલાઉન્સ (HRA): જો તમને તમારા પગારના ભાગ રૂપે HRA પ્રાપ્ત થાય અને ભાડાના ઘરમાં રહે, તો તમે HRA ની રકમ પર મુક્તિનો ક્લેઇમ કરી શકો છો.
● લીવ ટ્રાવેલ અલાઉન્સ (LTA): LTA એ રજા સમયગાળા દરમિયાન થયેલા મુસાફરી ખર્ચ માટે કર્મચારીઓને પ્રદાન કરેલ લાભ છે.
● માનક કપાત: પગારદાર વ્યક્તિઓ માટે ₹50,000 ની માનક કપાત ઉપલબ્ધ છે, જેનો ક્લેઇમ કોઈપણ ખર્ચને ધ્યાનમાં લીધા વિના કરી શકાય છે.
● મેડિકલ ભથ્થું: પગારના ભાગ રૂપે પ્રાપ્ત થયેલ તબીબી ભથ્થું માટે દર વર્ષે ₹15,000 સુધીની છૂટનો ક્લેઇમ કરી શકાય છે.
ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરીને ઇન્કમ ટૅક્સની જવાબદારીની ગણતરી કર્યા પછી ઑનલાઇન ઇન્કમ ટૅક્સ ફાઇલ કરવા માટેના ડૉક્યૂમેન્ટ અહીં આપેલ છે:
|
PAN કાર્ડ |
આધાર કાર્ડ |
ફોર્મ 16 |
|
મહિના મુજબ પગારની સ્લિપ |
Form-16A/ Form-16B/ ફોર્મ- 16C |
બેંક ખાતાંની વિગતો |
|
બેંક સ્ટેટમેન્ટ/પાસબુક |
રોકાણના પુરાવા (કપાત અને રોકાણો કે જેનો દાવો કરી શકાય છે સેક્શન 80C, 80D, 80E, 80TTA, વગેરે) |
ફોર્મ 26AS |
|
વ્યાજની આવક અને અન્ય વ્યાજ પ્રમાણપત્રો |
પ્રોપર્ટી, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, શેરના વેચાણથી મૂડી લાભ |
સૂચિબદ્ધ ન થયેલ શેરમાં રોકાણની વિગતો |
|
હોમ લોન સ્ટેટમેન્ટ |
વિદેશી આવક/ડિવિડન્ડની આવક |
ભાડાથી થવાવાળી આવક |
ટૅક્સની ગણતરીમાં ઉપયોગમાં લેવાતી કેટલીક સૌથી સામાન્ય શરતો અહીં આપેલ છે:
● આકારણી વર્ષ: આકારણી વર્ષ (AY) એ તે વર્ષને દર્શાવે છે જેમાં પાછલા નાણાંકીય વર્ષ (એપ્રિલ 1 થી માર્ચ 31) દરમિયાન કમાયેલી આવકનું મૂલ્યાંકન કરવામાં આવે છે અને ભારતમાં આવકવેરા વિભાગ દ્વારા કર વસૂલવામાં આવે છે. આ નાણાંકીય વર્ષના તરત જ વર્ષ છે જેના માટે કરની ગણતરી કરવામાં આવી રહી છે.
● નાણાંકીય વર્ષ: નાણાંકીય વર્ષ (FY) એપ્રિલ 1 થી શરૂ થતા 12 મહિના છે અને માર્ચ 31 થી સમાપ્ત થાય છે. જ્યારે કોઈ વ્યક્તિ અથવા એન્ટિટી આવક કમાવે છે અને ખર્ચ કરે છે અને તે સમયગાળો નિર્ધારિત કરે છે જેના માટે આવકનું મૂલ્યાંકન કરવામાં આવે છે અને કરવેરા આપવામાં આવે છે.
● પાછલા વર્ષ: પાછલા વર્ષ (PY) એ મૂલ્યાંકન વર્ષ (AY) પહેલાંનું વર્ષ છે. આ સમયગાળો છે જે દરમિયાન કોઈ વ્યક્તિ અથવા એન્ટિટી કરપાત્ર આવક ઉત્પન્ન કરે છે. પાછલા વર્ષમાં કમાયેલ આવક અને કમાયેલ ખર્ચનું મૂલ્યાંકન કરવામાં આવે છે અને પછીના મૂલ્યાંકન વર્ષમાં કર આપવામાં આવે છે.
● કપાત: આવકવેરામાં, કપાતનો અર્થ એવી રકમથી છે જે કોઈપણ કુલ આવકમાંથી ઘટાડી શકે છે, જે કરપાત્ર આવકને ઘટાડવામાં મદદ કરે છે અને પરિણામે, કરની જવાબદારી. આવકવેરા અધિનિયમના વિવિધ વિભાગો હેઠળ કપાતોની મંજૂરી છે અને તે ચોક્કસ ખર્ચ અથવા રોકાણોને પ્રોત્સાહિત કરવા અને કરદાતાઓને ચોક્કસ લાભો પ્રદાન કરવા માટે છે.
● છૂટ: છૂટનો અર્થ કરને આધિન ન હોય તેવી આવકની રકમને દર્શાવે છે. આ આવકવેરા અધિનિયમ હેઠળની એક જોગવાઈ છે જે અમુક પ્રકારની આવક અથવા ચોક્કસ વ્યક્તિઓને ટૅક્સની જવાબદારીમાંથી મુક્તિ આપવાની મંજૂરી આપે છે. આવકની પ્રકૃતિ અથવા કરદાતાઓની શ્રેણીના આધારે છૂટ અલગ હોઈ શકે છે.
વારંવાર પૂછાતા પ્રશ્નો
તમારી આવકવેરાની જવાબદારીની ગણતરી કરવાની શ્રેષ્ઠ રીતોમાંથી એક ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ ઑનલાઇન કરીને છે. આવકવેરા કેલ્ક્યુલેટર ay 2023-24 નો ઉપયોગ કરતી વખતે, તમે પેદા થયેલી આવક અને લાગુ પડતી કપાત અને ટેક્સ સ્લેબ વિશેની ચોક્કસ વિગતો ભરીને તમારી કુલ કર જવાબદારી નક્કી કરી શકો છો.
વ્યવસાયિક કર એ એક રાજ્ય-સ્તરનો કર છે જે વ્યક્તિઓ પર લાગુ કરવામાં આવે છે જેઓ તેમના વ્યવસાય, રોજગાર અથવા વ્યવસાય દ્વારા આવક કમાવે છે. તે ભારતની સંબંધિત રાજ્ય સરકારો દ્વારા સંચાલિત કરવામાં આવે છે. પ્રોફેશનલ કર કર્મચારીઓ, સ્વ-રોજગારલક્ષી વ્યક્તિઓ અને ડૉક્ટરો, વકીલો, સલાહકારો વગેરે જેવા વ્યવસાયિકોને લાગુ પડે છે. તમે ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરીને પ્રોફેશનલ ટૅક્સની ગણતરી કરી શકો છો.
જો તમે જૂના અથવા નવા કર વ્યવસ્થાનો વિકલ્પ પસંદ કરો છો, તો તમારે બંને વ્યવસ્થા દીઠ આવકવેરા (₹ 7,20,000) તરીકે રકમના 30% ની ચુકવણી કરવી આવશ્યક છે.
ભારતમાં અસંખ્ય આવક પર કર લાગતો નથી; આ છે: કૃષિ આવક, બચત બેંક એકાઉન્ટ પર વ્યાજ, લાભાંશ આવક, શિષ્યવૃત્તિઓ, ઘર ભાડા ભથ્થું વગેરે.
તમામ વ્યક્તિઓ, એચયુએફ અને એનઆરઆઈ માટે મહત્તમ બિન-કરપાત્ર આવક મર્યાદા ₹ 2.5 લાખ છે.
ભારતીય એનઆરઆઈ અથવા ભારતમાં વિદેશીઓ દ્વારા કમાયેલી આવક પર ભારતીય કર કાયદા મુજબ કર લગાવવાની જરૂર છે. જો કે, જો તેઓ ભારતની બહાર આવક કમાવે છે, તો તેમને ભારતમાં કર ચૂકવવાની જરૂર નથી.
હા. જો નિયોક્તા દ્વારા કપાત કરવામાં આવેલી રકમ કર્મચારીની વાસ્તવિક કર જવાબદારી કરતાં વધુ હોય તો ટીડીએસ પગાર પર રિફંડપાત્ર છે.
તમે વર્તમાન મૂલ્યાંકન વર્ષ માટે ઇન્કમ ટૅક્સ કૅલ્ક્યૂલેટરનો ઉપયોગ કરીને તમારી ટૅક્સ જવાબદારીની ગણતરી કરી શકો છો.
કુલ પગાર કરતાં ચોખ્ખી અથવા કરપાત્ર આવક પર કર લાગુ પડે છે. કુલ પગારમાંથી પાત્ર કપાત અને છૂટ કાપ્યા પછી કરપાત્ર આવક પ્રાપ્ત કરવામાં આવે છે.
જો તમે તમારા સેવિંગ બેંક એકાઉન્ટ પર ₹ 10,000 સુધીનું વ્યાજ કમાઓ છો, તો તે ટૅક્સમાંથી મુક્ત છે. જો કે, લાગુ ટેક્સ સ્લેબ મુજબ ₹10,000 કરતાં વધુનું કોઈપણ વ્યાજ પર કર લાગુ પડે છે.
તમે નિયત તારીખ પહેલાં કોઈપણ સમયે તમારું ઇન્કમ ટૅક્સ રિટર્ન ફાઇલ કરી શકો છો, જે સામાન્ય રીતે જુલાઈમાં હોય છે.
છૂટ એ એક રકમ છે જેના પર તમને ટૅક્સ લગાવવામાં આવતો નથી, જ્યારે કપાત તે આવકને ઘટાડે છે જેના પર તમારે ટૅક્સ ચૂકવવો પડશે. ઉદાહરણ તરીકે, સેવિંગ એકાઉન્ટ અને ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટમાંથી કમાયેલ વ્યાજને કરમાંથી મુક્તિ આપવામાં આવે છે, જ્યારે પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (પીપીએફ) અને નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ (એનપીએસ) માં રોકાણ કપાત માટે પાત્ર છે.
બજેટમાં ઓછા દરો અને ઓછી કપાત સાથે નવી કર વ્યવસ્થા શરૂ કરી છે. આમાં આવકવેરાના સ્લેબને ઘટાડવું, અગાઉની ઘણી કપાત અને છૂટને દૂર કરવું, રિટર્ન દાખલ કરવા માટે છૂટછાટના નિયમો અને વધુનો સમાવેશ થાય છે.
અસ્વીકરણ: 5paisa વેબસાઇટ પર ઉપલબ્ધ કેલ્ક્યુલેટર માત્ર માહિતીના હેતુઓ માટે છે અને સંભવિત રોકાણોનો અંદાજ લગાવવામાં તમારી સહાય કરવા માટે ડિઝાઇન કરેલ છે. જો કે, સમજવું મહત્વપૂર્ણ છે કે આ કેલ્ક્યુલેટર કોઈપણ રોકાણ વ્યૂહરચના બનાવવા અથવા અમલમાં મૂકવા માટે એકમાત્ર આધાર ન હોવું જોઈએ. વધુ જુઓ...